礦山環(huán)境基金管理制度

礦山環(huán)境基金管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)礦山環(huán)境基金的管理，規(guī)范基金的使用，促進(jìn)礦山生態(tài)環(huán)境保護(hù)和可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及公司實(shí)際情況，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司礦山環(huán)境基金的籌集、管理、使用及監(jiān)督等相關(guān)活動(dòng)。（三）基本原則1.專款專用原則礦山環(huán)境基金必須專項(xiàng)用于礦山生態(tài)環(huán)境保護(hù)與恢復(fù)治理等相關(guān)項(xiàng)目，不得挪作他用。2.依法合規(guī)原則基金的管理和使用應(yīng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和政策要求，確保合法合規(guī)。3.科學(xué)合理原則基金使用應(yīng)基于科學(xué)的規(guī)劃和合理的評(píng)估，確保資金使用效益最大化，有效改善礦山環(huán)境。4.公開透明原則建立健全基金信息公開制度，接受公司內(nèi)部及社會(huì)公眾的監(jiān)督，保證基金使用情況公開透明。二、基金籌集（一）來源1.按照國家規(guī)定從礦山企業(yè)銷售收入中提取一定比例的資金作為礦山環(huán)境基金。具體提取比例根據(jù)礦山的類型、規(guī)模、環(huán)境影響程度等因素，按照國家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。2.礦山企業(yè)因違反環(huán)保法律法規(guī)被依法處以的罰款，扣除必要的執(zhí)法成本后，納入礦山環(huán)境基金。3.社會(huì)捐贈(zèng)資金，鼓勵(lì)社會(huì)各界對(duì)礦山環(huán)境保護(hù)進(jìn)行捐贈(zèng)，捐贈(zèng)資金納入礦山環(huán)境基金統(tǒng)一管理。4.其他依法依規(guī)可納入礦山環(huán)境基金的資金來源。（二）籌集方式1.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)按照規(guī)定的提取比例，每月從礦山企業(yè)銷售收入中足額提取礦山環(huán)境基金，并及時(shí)入賬。2.對(duì)于因環(huán)保違法罰款納入基金的款項(xiàng)，由法務(wù)部門在收到罰款通知及繳納憑證后，及時(shí)移交財(cái)務(wù)部門辦理入賬手續(xù)。3.接受社會(huì)捐贈(zèng)時(shí)，由公司指定的專門機(jī)構(gòu)或部門負(fù)責(zé)與捐贈(zèng)方溝通協(xié)調(diào)，辦理相關(guān)捐贈(zèng)手續(xù)，并將捐贈(zèng)資金及時(shí)交財(cái)務(wù)部門入賬。（三）賬戶管理1.礦山環(huán)境基金設(shè)立專門的銀行賬戶，實(shí)行獨(dú)立核算。2.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)基金賬戶的日常管理，包括資金收付、賬務(wù)處理等，并定期與銀行核對(duì)賬目，確保資金安全。3.嚴(yán)格控制基金賬戶的開設(shè)、變更及撤銷等事項(xiàng)，如需變更或撤銷，須經(jīng)公司管理層批準(zhǔn)，并按照規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。三、基金管理（一）管理職責(zé)1.成立礦山環(huán)境基金管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“管委會(huì)”），負(fù)責(zé)統(tǒng)籌領(lǐng)導(dǎo)和決策基金管理的重大事項(xiàng)。管委會(huì)成員包括公司高層管理人員、財(cái)務(wù)、環(huán)保、技術(shù)等相關(guān)部門負(fù)責(zé)人。2.財(cái)務(wù)部門作為基金管理的具體執(zhí)行部門，負(fù)責(zé)基金的日常財(cái)務(wù)管理工作，包括編制預(yù)算、核算收支、編制財(cái)務(wù)報(bào)表等。3.環(huán)保部門負(fù)責(zé)提出礦山環(huán)境治理項(xiàng)目的建議和方案，參與項(xiàng)目的審核、監(jiān)督和驗(yàn)收等工作。4.技術(shù)部門負(fù)責(zé)為礦山環(huán)境治理項(xiàng)目提供技術(shù)支持和指導(dǎo)，確保項(xiàng)目實(shí)施符合技術(shù)要求。（二）預(yù)算管理1.每年年初，財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)礦山環(huán)境現(xiàn)狀、治理規(guī)劃及資金來源等情況，編制礦山環(huán)境基金年度預(yù)算草案。2.預(yù)算草案經(jīng)環(huán)保、技術(shù)等相關(guān)部門審核后，提交管委會(huì)審議通過。3.年度預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)，必須嚴(yán)格執(zhí)行。因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算的，應(yīng)按照規(guī)定的程序報(bào)管委會(huì)審批。（三）收支管理1.收入管理財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)、足額記錄基金的各項(xiàng)收入，確保收入數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確。對(duì)于不同來源的基金收入，應(yīng)分別核算，不得混淆。2.支出管理基金支出必須嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行，遵循審批流程。所有基金支出憑證必須真實(shí)、合法、有效，經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批后，財(cái)務(wù)部門方可辦理支付手續(xù)。建立健全支出臺(tái)賬，詳細(xì)記錄每筆支出的用途、金額、時(shí)間等信息。（四）財(cái)務(wù)監(jiān)督1.內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)礦山環(huán)境基金的財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查基金管理是否符合本制度規(guī)定，資金使用是否合理、合規(guī)、有效。2.審計(jì)部門應(yīng)出具審計(jì)報(bào)告，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。3.接受外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)監(jiān)督，積極配合審計(jì)工作，如實(shí)提供相關(guān)資料。四、基金使用（一）使用范圍1.礦山生態(tài)修復(fù)項(xiàng)目，包括礦山廢棄地復(fù)墾、植被恢復(fù)、地形地貌重塑等。2.礦山污染治理項(xiàng)目，如廢水處理、廢氣凈化、廢渣處置等。3.礦山生態(tài)環(huán)境監(jiān)測(cè)與評(píng)估項(xiàng)目，包括建立監(jiān)測(cè)體系、開展環(huán)境質(zhì)量監(jiān)測(cè)、進(jìn)行生態(tài)環(huán)境評(píng)估等。4.礦山環(huán)境保護(hù)技術(shù)研發(fā)與推廣項(xiàng)目，鼓勵(lì)開展新技術(shù)、新工藝、新材料在礦山環(huán)境治理中的應(yīng)用研究和推廣。5.與礦山環(huán)境相關(guān)的其他項(xiàng)目，如生態(tài)保護(hù)宣傳教育、生態(tài)補(bǔ)償?shù)取＃ǘ╉?xiàng)目申報(bào)與審批1.項(xiàng)目申報(bào)礦山各部門或相關(guān)單位根據(jù)礦山環(huán)境實(shí)際情況和治理需求，提出礦山環(huán)境治理項(xiàng)目申請(qǐng)，并填寫項(xiàng)目申報(bào)書。申報(bào)書應(yīng)包括項(xiàng)目名稱、項(xiàng)目背景、項(xiàng)目目標(biāo)、項(xiàng)目?jī)?nèi)容、項(xiàng)目預(yù)算、預(yù)期效果等內(nèi)容。申報(bào)項(xiàng)目應(yīng)符合基金使用范圍和相關(guān)政策要求，具有明確的目標(biāo)和可操作性。2.項(xiàng)目初審環(huán)保部門負(fù)責(zé)對(duì)申報(bào)項(xiàng)目進(jìn)行初步審核，重點(diǎn)審查項(xiàng)目的必要性、可行性、技術(shù)合理性等。初審?fù)ㄟ^的項(xiàng)目，環(huán)保部門應(yīng)簽署審核意見，并提交技術(shù)部門進(jìn)行技術(shù)評(píng)估。3.項(xiàng)目技術(shù)評(píng)估技術(shù)部門對(duì)初審?fù)ㄟ^的項(xiàng)目進(jìn)行技術(shù)評(píng)估，評(píng)估項(xiàng)目的技術(shù)方案是否科學(xué)合理、技術(shù)措施是否可行有效等。根據(jù)技術(shù)評(píng)估結(jié)果，技術(shù)部門出具評(píng)估報(bào)告，并提出意見和建議。4.項(xiàng)目審批管委會(huì)根據(jù)環(huán)保部門的初審意見和技術(shù)部門的評(píng)估報(bào)告，對(duì)申報(bào)項(xiàng)目進(jìn)行審批。審批通過的項(xiàng)目，由管委會(huì)下達(dá)項(xiàng)目批復(fù)文件，并明確項(xiàng)目實(shí)施單位、項(xiàng)目預(yù)算、實(shí)施期限等內(nèi)容。（三）項(xiàng)目實(shí)施與管理1.項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)按照項(xiàng)目批復(fù)文件的要求，組織項(xiàng)目實(shí)施，制定詳細(xì)的項(xiàng)目實(shí)施方案，明確項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度、質(zhì)量要求、資金使用計(jì)劃等。2.項(xiàng)目實(shí)施過程中，項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)定期向環(huán)保部門和財(cái)務(wù)部門報(bào)告項(xiàng)目進(jìn)展情況，及時(shí)反饋項(xiàng)目實(shí)施過程中出現(xiàn)的問題。3.環(huán)保部門負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保項(xiàng)目實(shí)施符合相關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和要求，保證項(xiàng)目質(zhì)量和進(jìn)度。4.財(cái)務(wù)部門按照項(xiàng)目預(yù)算和資金使用計(jì)劃，及時(shí)撥付項(xiàng)目資金，并對(duì)項(xiàng)目資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督管理。（四）項(xiàng)目驗(yàn)收1.項(xiàng)目完成后，項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)向環(huán)保部門提交項(xiàng)目驗(yàn)收申請(qǐng)，并提供項(xiàng)目實(shí)施總結(jié)報(bào)告、財(cái)務(wù)決算報(bào)告、技術(shù)報(bào)告、監(jiān)測(cè)報(bào)告等相關(guān)資料。2.環(huán)保部門組織技術(shù)、財(cái)務(wù)等相關(guān)部門組成驗(yàn)收小組，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收。3.驗(yàn)收小組通過現(xiàn)場(chǎng)檢查、資料審查、聽取匯報(bào)等方式，對(duì)項(xiàng)目的完成情況、治理效果、資金使用等進(jìn)行全面評(píng)估。4.驗(yàn)收合格的項(xiàng)目，驗(yàn)收小組出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告；驗(yàn)收不合格的項(xiàng)目，項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)按照驗(yàn)收小組提出的整改意見進(jìn)行整改，整改完成后重新申請(qǐng)驗(yàn)收。五、信息公開（一）公開內(nèi)容1.礦山環(huán)境基金的籌集情況，包括基金來源、籌集金額、提取比例等。2.基金的管理情況，如管理機(jī)構(gòu)、管理制度、預(yù)算執(zhí)行情況等。3.基金的使用情況，包括項(xiàng)目申報(bào)、審批、實(shí)施、驗(yàn)收等環(huán)節(jié)的信息，以及項(xiàng)目名稱、實(shí)施單位、資金使用金額、治理效果等具體內(nèi)容。4.接受社會(huì)捐贈(zèng)的情況，包括捐贈(zèng)方信息、捐贈(zèng)金額、捐贈(zèng)用途等。5.其他需要公開的與礦山環(huán)境基金相關(guān)的信息。（二）公開方式1.在公司內(nèi)部網(wǎng)站設(shè)立礦山環(huán)境基金專欄，定期發(fā)布基金管理和使用的相關(guān)信息，方便公司員工查閱和監(jiān)督。2.在礦山企業(yè)顯著位置設(shè)置公告欄，將基金管理和使用的重要信息進(jìn)行公示，接受員工和社會(huì)公眾的監(jiān)督。3.按照國家有關(guān)規(guī)定，及時(shí)向社會(huì)公開礦山環(huán)境基金的相關(guān)信息，接受社會(huì)監(jiān)督。對(duì)于社會(huì)公眾提出的疑問和意見，應(yīng)及時(shí)予以回復(fù)和處理。六、監(jiān)督與考核（一）內(nèi)部監(jiān)督1.成立內(nèi)部監(jiān)督小組，成員包括公司紀(jì)檢監(jiān)察部門、財(cái)務(wù)部門、審計(jì)部門等相關(guān)人員。內(nèi)部監(jiān)督小組負(fù)責(zé)對(duì)礦山環(huán)境基金的管理和使用情況進(jìn)行定期檢查和不定期抽查。2.監(jiān)督小組應(yīng)重點(diǎn)檢查基金的籌集、管理、使用是否符合本制度規(guī)定，是否存在違規(guī)挪用、截留、浪費(fèi)等問題；項(xiàng)目實(shí)施是否按照批復(fù)要求進(jìn)行，項(xiàng)目質(zhì)量和進(jìn)度是否達(dá)標(biāo)；信息公開是否及時(shí)、準(zhǔn)確、完整等。3.對(duì)于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，監(jiān)督小組應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知，要求相關(guān)責(zé)任部門或單位限期整改。整改完成后，監(jiān)督小組應(yīng)進(jìn)行復(fù)查，確保問題得到徹底解決。（二）外部監(jiān)督1.主動(dòng)接受政府環(huán)保部門、財(cái)政部門、審計(jì)部門等相關(guān)部門的監(jiān)督檢查，積極配合提供相關(guān)資料和信息。2.對(duì)于政府部門提出的意見和建議，應(yīng)認(rèn)真落實(shí)整改，并及時(shí)反饋整改情況。3.鼓勵(lì)社會(huì)公眾對(duì)礦山環(huán)境基金的管理和使用進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)于公眾舉報(bào)的問題，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，并依法依規(guī)處理。（三）考核評(píng)價(jià)1.建立礦山環(huán)境基金管理和使用的考核評(píng)價(jià)機(jī)制，對(duì)各相關(guān)部門和單位在基金管理和項(xiàng)目實(shí)施過程中的工作表現(xiàn)進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。2.考核評(píng)價(jià)指標(biāo)包括基金管理的規(guī)范性、項(xiàng)目實(shí)施的質(zhì)量和進(jìn)度、資金使用效益、信息公開情況、接受監(jiān)督檢查情況等。3.根據(jù)考核評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和單位進(jìn)行表彰和