不招標(biāo)項(xiàng)目管理制度

不招標(biāo)項(xiàng)目管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司不招標(biāo)項(xiàng)目的管理，確保項(xiàng)目實(shí)施的合規(guī)性、高效性和質(zhì)量可控性，合理控制成本，保障公司利益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部所有不招標(biāo)的項(xiàng)目，包括但不限于小型工程建設(shè)、設(shè)備采購(gòu)、服務(wù)外包、軟件開(kāi)發(fā)等各類(lèi)項(xiàng)目。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范以及公司內(nèi)部相關(guān)規(guī)定，確保項(xiàng)目操作合法合規(guī)。2.效益性原則：在保證項(xiàng)目質(zhì)量的前提下，充分考慮成本效益，優(yōu)化資源配置，提高項(xiàng)目實(shí)施效率。3.公正性原則：項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中應(yīng)秉持公正、公平的態(tài)度，確保所有參與方的合法權(quán)益得到保障。4.透明性原則：項(xiàng)目信息應(yīng)保持公開(kāi)透明，接受公司內(nèi)部監(jiān)督和相關(guān)部門(mén)的審查。二、項(xiàng)目立項(xiàng)與審批（一）立項(xiàng)申請(qǐng)1.項(xiàng)目需求部門(mén)應(yīng)根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，填寫(xiě)《不招標(biāo)項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明項(xiàng)目背景、目標(biāo)、內(nèi)容、預(yù)算、時(shí)間要求等信息。2.立項(xiàng)申請(qǐng)表需經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字，確保項(xiàng)目需求真實(shí)、合理，并與公司戰(zhàn)略目標(biāo)相符。（二）審批流程1.預(yù)算金額在[X]萬(wàn)元以下的項(xiàng)目：立項(xiàng)申請(qǐng)表提交至公司分管領(lǐng)導(dǎo)，由分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批。分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)從項(xiàng)目必要性、可行性、預(yù)算合理性等方面進(jìn)行綜合評(píng)估，并簽署審批意見(jiàn)。若分管領(lǐng)導(dǎo)審批通過(guò)，項(xiàng)目需求部門(mén)將申請(qǐng)表交至財(cái)務(wù)部門(mén)備案，財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)項(xiàng)目預(yù)算進(jìn)行初步審核，確保預(yù)算編制符合公司財(cái)務(wù)規(guī)定。2.預(yù)算金額在[X]萬(wàn)元以上（含[X]萬(wàn)元）的項(xiàng)目：立項(xiàng)申請(qǐng)表經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字后，先提交至財(cái)務(wù)部門(mén)。財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)項(xiàng)目預(yù)算進(jìn)行詳細(xì)審核，評(píng)估項(xiàng)目資金來(lái)源及合理性，并簽署意見(jiàn)。財(cái)務(wù)審核通過(guò)后，申請(qǐng)表流轉(zhuǎn)至公司分管領(lǐng)導(dǎo)，分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批。審批通過(guò)后，申請(qǐng)表再提交至公司總經(jīng)理，由總經(jīng)理進(jìn)行最終審批?？偨?jīng)理審批通過(guò)后，項(xiàng)目需求部門(mén)將申請(qǐng)表交至財(cái)務(wù)部門(mén)備案。（三）立項(xiàng)變更1.項(xiàng)目在實(shí)施過(guò)程中，若因特殊原因需要變更立項(xiàng)內(nèi)容，包括項(xiàng)目目標(biāo)、預(yù)算、時(shí)間要求等，項(xiàng)目需求部門(mén)應(yīng)填寫(xiě)《不招標(biāo)項(xiàng)目立項(xiàng)變更申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明變更原因及變更內(nèi)容。2.立項(xiàng)變更申請(qǐng)表的審批流程與立項(xiàng)申請(qǐng)流程一致，需經(jīng)相關(guān)部門(mén)和領(lǐng)導(dǎo)審核簽字，確保變更后的項(xiàng)目符合公司利益和整體規(guī)劃。三、項(xiàng)目實(shí)施（一）項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)確定1.根據(jù)項(xiàng)目性質(zhì)和公司內(nèi)部職責(zé)分工，由公司領(lǐng)導(dǎo)指定具體的項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)。項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)應(yīng)負(fù)責(zé)項(xiàng)目的具體實(shí)施，包括但不限于項(xiàng)目計(jì)劃制定、任務(wù)分配、資源協(xié)調(diào)、進(jìn)度跟蹤等工作。2.項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)應(yīng)組建項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)，明確團(tuán)隊(duì)成員的職責(zé)和分工，確保項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中有專(zhuān)人負(fù)責(zé)各項(xiàng)工作。（二）項(xiàng)目計(jì)劃制定1.項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目立項(xiàng)要求和實(shí)際情況，制定詳細(xì)的項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃。項(xiàng)目計(jì)劃應(yīng)包括項(xiàng)目進(jìn)度安排、里程碑節(jié)點(diǎn)、任務(wù)分解、責(zé)任人、資源需求等內(nèi)容。2.項(xiàng)目計(jì)劃需經(jīng)項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)成員討論確認(rèn)，并報(bào)項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字。審核通過(guò)后的項(xiàng)目計(jì)劃作為項(xiàng)目實(shí)施的指導(dǎo)文件，項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)嚴(yán)格按照計(jì)劃執(zhí)行。（三）項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程管理1.項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)應(yīng)定期召開(kāi)項(xiàng)目進(jìn)度會(huì)議，及時(shí)匯報(bào)項(xiàng)目進(jìn)展情況，協(xié)調(diào)解決項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。會(huì)議紀(jì)要應(yīng)記錄會(huì)議討論內(nèi)容和決議事項(xiàng)，并分發(fā)給相關(guān)部門(mén)和人員。2.項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)成員應(yīng)按照項(xiàng)目計(jì)劃和各自職責(zé)，認(rèn)真開(kāi)展工作，確保項(xiàng)目任務(wù)按時(shí)完成。項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程的監(jiān)督和檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中的偏差。3.項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中如需調(diào)整項(xiàng)目計(jì)劃，項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)應(yīng)填寫(xiě)《不招標(biāo)項(xiàng)目計(jì)劃變更申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明變更原因及變更內(nèi)容。計(jì)劃變更申請(qǐng)表的審批流程與立項(xiàng)變更申請(qǐng)表的審批流程一致，需經(jīng)相關(guān)部門(mén)和領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。（四）項(xiàng)目質(zhì)量控制1.項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)應(yīng)建立項(xiàng)目質(zhì)量控制體系，明確項(xiàng)目質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和驗(yàn)收流程。在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目質(zhì)量的監(jiān)控，確保項(xiàng)目成果符合質(zhì)量要求。2.項(xiàng)目完成后，項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)應(yīng)組織內(nèi)部驗(yàn)收。驗(yàn)收人員應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和驗(yàn)收流程，對(duì)項(xiàng)目成果進(jìn)行全面檢查和評(píng)估。驗(yàn)收合格后，出具《不招標(biāo)項(xiàng)目?jī)?nèi)部驗(yàn)收?qǐng)?bào)告》。四、項(xiàng)目采購(gòu)管理（一）采購(gòu)需求確定1.項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃和任務(wù)分解，確定項(xiàng)目所需的物資、設(shè)備、服務(wù)等采購(gòu)需求。采購(gòu)需求應(yīng)明確規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量要求、交貨時(shí)間等信息。2.采購(gòu)需求需經(jīng)項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字，確保采購(gòu)需求準(zhǔn)確、合理。（二）供應(yīng)商選擇1.項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)應(yīng)根據(jù)采購(gòu)需求，通過(guò)市場(chǎng)調(diào)研、供應(yīng)商推薦、招標(biāo)平臺(tái)等渠道，選擇合適的供應(yīng)商。選擇供應(yīng)商時(shí)，應(yīng)綜合考慮供應(yīng)商的信譽(yù)、資質(zhì)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、售后服務(wù)等因素。2.對(duì)于長(zhǎng)期合作的供應(yīng)商，項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)應(yīng)建立供應(yīng)商檔案，記錄供應(yīng)商的基本信息、合作歷史、評(píng)價(jià)等內(nèi)容。定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估，對(duì)于表現(xiàn)不佳的供應(yīng)商，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行整改或淘汰。（三）采購(gòu)合同簽訂1.項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)與選定的供應(yīng)商協(xié)商確定采購(gòu)合同條款，包括采購(gòu)內(nèi)容、價(jià)格、交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任等。采購(gòu)合同條款應(yīng)符合法律法規(guī)和公司利益要求。2.采購(gòu)合同需經(jīng)項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字，并提交至公司法務(wù)部門(mén)進(jìn)行法律審查。法務(wù)部門(mén)應(yīng)從法律角度對(duì)合同條款進(jìn)行審核，確保合同合法合規(guī)。審核通過(guò)后的采購(gòu)合同，由項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)與供應(yīng)商簽訂。（四）采購(gòu)驗(yàn)收1.采購(gòu)物資、設(shè)備到貨后，項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收人員應(yīng)根據(jù)采購(gòu)合同和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)物資、設(shè)備的規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量等進(jìn)行檢查。2.對(duì)于服務(wù)類(lèi)采購(gòu)項(xiàng)目，項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)應(yīng)在服務(wù)提供過(guò)程中進(jìn)行監(jiān)督檢查，并在服務(wù)完成后進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收合格后，出具《不招標(biāo)項(xiàng)目采購(gòu)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告》。五、項(xiàng)目預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.項(xiàng)目需求部門(mén)在立項(xiàng)申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目?jī)?nèi)容和要求，編制詳細(xì)的項(xiàng)目預(yù)算。項(xiàng)目預(yù)算應(yīng)包括直接費(fèi)用和間接費(fèi)用，直接費(fèi)用如物資采購(gòu)、設(shè)備購(gòu)置、勞務(wù)費(fèi)用等，間接費(fèi)用如差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、管理費(fèi)等。2.預(yù)算編制應(yīng)遵循合理、準(zhǔn)確、完整的原則，充分考慮項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中可能發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用。預(yù)算編制完成后，需經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字。（二）預(yù)算執(zhí)行1.項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格按照項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行，控制項(xiàng)目費(fèi)用支出。在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，如因特殊原因需要調(diào)整預(yù)算，應(yīng)按照立項(xiàng)變更流程進(jìn)行審批。2.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)控，定期對(duì)項(xiàng)目費(fèi)用進(jìn)行核算和分析。對(duì)于超預(yù)算支出的項(xiàng)目，應(yīng)及時(shí)查明原因，并采取措施進(jìn)行控制。（三）預(yù)算調(diào)整1.項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，若出現(xiàn)以下情況之一，可申請(qǐng)預(yù)算調(diào)整：項(xiàng)目立項(xiàng)內(nèi)容發(fā)生重大變更，導(dǎo)致原預(yù)算不再適用；市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)較大，導(dǎo)致原預(yù)算的物資、設(shè)備采購(gòu)成本大幅增加；其他不可抗力因素導(dǎo)致項(xiàng)目費(fèi)用增加。2.預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)由項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)填寫(xiě)《不招標(biāo)項(xiàng)目預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明調(diào)整原因及調(diào)整金額。預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)表的審批流程與立項(xiàng)變更申請(qǐng)表的審批流程一致，需經(jīng)相關(guān)部門(mén)和領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。六、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)在項(xiàng)目實(shí)施前，應(yīng)組織相關(guān)人員對(duì)項(xiàng)目可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)涵蓋項(xiàng)目的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)、安全風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別結(jié)果，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。評(píng)估結(jié)果應(yīng)作為制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的依據(jù)。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施制定1.針對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)應(yīng)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和特點(diǎn)，采取規(guī)避、減輕、轉(zhuǎn)移、接受等不同策略。2.對(duì)于重大風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)制定專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案，并明確責(zé)任人和時(shí)間節(jié)點(diǎn)。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案需經(jīng)項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字，并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，定期對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控和評(píng)估。及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化情況，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行調(diào)整。2.設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)。項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)應(yīng)根據(jù)預(yù)警信號(hào)，迅速采取應(yīng)對(duì)措施，降低風(fēng)險(xiǎn)影響。七、項(xiàng)目文檔管理（一）文檔分類(lèi)與歸檔1.項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中產(chǎn)生的各類(lèi)文檔，應(yīng)按照項(xiàng)目立項(xiàng)、實(shí)施、采購(gòu)、驗(yàn)收等不同階段進(jìn)行分類(lèi)整理。文檔類(lèi)別包括但不限于項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)表、項(xiàng)目計(jì)劃、采購(gòu)合同、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、會(huì)議紀(jì)要、往來(lái)文件等。2.項(xiàng)目文檔應(yīng)由專(zhuān)人負(fù)責(zé)收集、整理和歸檔，確保文檔的完整性和準(zhǔn)確性。歸檔后的文檔應(yīng)妥善保管，便于查閱和追溯。（二）文檔保管期限1.項(xiàng)目文檔的保管期限應(yīng)根據(jù)國(guó)家法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定執(zhí)行。一般情況下，項(xiàng)目文檔的保管期限為[X]年。2.對(duì)于涉及公司重要機(jī)密和知識(shí)產(chǎn)權(quán)的項(xiàng)目文檔，應(yīng)按照公司保密制度的要求，延長(zhǎng)保管期限或進(jìn)行特殊保管。（三）文檔查閱與借閱1.公司內(nèi)部人員因工作需要查閱項(xiàng)目文檔，應(yīng)填寫(xiě)《不招標(biāo)項(xiàng)目文檔查閱申請(qǐng)表》，注明查閱原因和查閱內(nèi)容。申請(qǐng)表經(jīng)項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字后，方可查閱。2.如需借閱項(xiàng)目文檔，借閱人應(yīng)填寫(xiě)《不招標(biāo)項(xiàng)目文檔借閱申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明借閱期限和歸還時(shí)間。借閱申請(qǐng)表經(jīng)項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)負(fù)責(zé)人和公司分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后，方可借閱。借閱人應(yīng)按時(shí)歸還文檔，如有損壞或丟失，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。八、項(xiàng)目驗(yàn)收與結(jié)算（一）驗(yàn)收申請(qǐng)1.項(xiàng)目完成后，項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)填寫(xiě)《不招標(biāo)項(xiàng)目驗(yàn)收申請(qǐng)表》，向公司相關(guān)部門(mén)提出驗(yàn)收申請(qǐng)。驗(yàn)收申請(qǐng)表應(yīng)包括項(xiàng)目實(shí)施情況、驗(yàn)收依據(jù)、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容。2.驗(yàn)收申請(qǐng)需經(jīng)項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字，并提交至公司指定的驗(yàn)收部門(mén)。（二）驗(yàn)收組織1.公司指定的驗(yàn)收部門(mén)收到驗(yàn)收申請(qǐng)后，應(yīng)組織相關(guān)人員成立驗(yàn)收小組。驗(yàn)收小組應(yīng)由技術(shù)專(zhuān)家、質(zhì)量管理人員、財(cái)務(wù)人員等組成，確保驗(yàn)收工作的全面性和專(zhuān)業(yè)性。2.驗(yàn)收小組應(yīng)按照驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和流程，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)地檢查、測(cè)試、評(píng)估等工作。驗(yàn)收過(guò)程中，項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)應(yīng)積極配合驗(yàn)收小組，提供相關(guān)資料和數(shù)據(jù)。（三）驗(yàn)收?qǐng)?bào)告出具1.驗(yàn)收小組完成驗(yàn)收工作后，應(yīng)出具《不招標(biāo)項(xiàng)目驗(yàn)收?qǐng)?bào)告》。驗(yàn)收?qǐng)?bào)告應(yīng)包括驗(yàn)收結(jié)論、存在問(wèn)題及整改建議等內(nèi)容。驗(yàn)收?qǐng)?bào)告需經(jīng)驗(yàn)收小組成員簽字確認(rèn)。2.若項(xiàng)目驗(yàn)收合格，項(xiàng)目執(zhí)行部門(mén)應(yīng)按照合同約定，及時(shí)辦理項(xiàng)目結(jié)算手續(xù)。結(jié)算資料應(yīng)包括項(xiàng)目驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、采購(gòu)合同、發(fā)票、付款憑證等。（四）項(xiàng)目結(jié)算1.財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)項(xiàng)目結(jié)算資料，對(duì)項(xiàng)目費(fèi)用進(jìn)行審核結(jié)算。結(jié)算金額應(yīng)與合同約定一致，如有差異，應(yīng)查明原因并進(jìn)行調(diào)整。2.項(xiàng)目結(jié)算完成后，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)將項(xiàng)目費(fèi)用支付給供應(yīng)商或相關(guān)人員。同時(shí)，對(duì)項(xiàng)目成本進(jìn)行核算和分析，為公司后續(xù)項(xiàng)目管理提供參考依據(jù)。九、監(jiān)督與審計(jì)（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)不招標(biāo)項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督檢查，重點(diǎn)檢查項(xiàng)目立項(xiàng)審批、實(shí)施過(guò)程、采購(gòu)管理、預(yù)算執(zhí)行、質(zhì)量控制等環(huán)節(jié)是否符合公司制度和相關(guān)規(guī)定。2.對(duì)于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，審計(jì)部門(mén)應(yīng)及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。整改情況應(yīng)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。（二）外部審計(jì)1.根據(jù)國(guó)家法律法規(guī)和公司要求，對(duì)于部分重大不招標(biāo)項(xiàng)目，公司可委托外部審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)。外部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照審計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)規(guī)定