《金融法》-電子教案 第三章 商業(yè)銀行法律制度

PAGE金融法課程教案授課時間第周授課方式（請打√）?講授□上機□實驗/訓(xùn)□其他課時安排6授課題目（章節(jié)或單位課時）：第三章商業(yè)銀行法律制度教學(xué)目標(biāo)與要求：知識學(xué)習(xí)目標(biāo)：理解商業(yè)銀行法的基本原則，掌握商業(yè)銀行的法定業(yè)務(wù)范圍；掌握商業(yè)銀行設(shè)立條件和接管法律制度，熟悉商業(yè)銀行的變更和終止情形；掌握存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)的基本規(guī)則，熟悉銀行卡業(yè)務(wù)和理財業(yè)務(wù)的規(guī)則；掌握銀行業(yè)監(jiān)管原則、監(jiān)管措施，了解國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)。課程思政目標(biāo)：領(lǐng)會商業(yè)銀行服務(wù)民生，推動綠色低碳發(fā)展的重要價值；領(lǐng)會國家金融監(jiān)督管理總局成立的意義，堅定維護我國金融業(yè)的監(jiān)管改革舉措。教學(xué)重點與難點：教學(xué)重點、難點：商業(yè)銀行的經(jīng)營原則，商業(yè)銀行的設(shè)立條件和程序、存款法律規(guī)則、貸款法律規(guī)則、銀行卡業(yè)務(wù)規(guī)則、理財業(yè)務(wù)規(guī)則、商業(yè)銀行的接管法律制度，商業(yè)銀行的監(jiān)督管理。教學(xué)內(nèi)容備注第一節(jié)商業(yè)銀行法概述一、商業(yè)銀行概念與特征商業(yè)銀行是指依照《商業(yè)銀行法》和《公司法》設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。商業(yè)銀行具有以下三個特征。（1）商業(yè)銀行是企業(yè)。（2）商業(yè)銀行是企業(yè)法人。（3）商業(yè)銀行是特殊的金融企業(yè)法人。二、業(yè)務(wù)范圍我國商業(yè)銀行可以經(jīng)營下列部分或者全部業(yè)務(wù)：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行，代理兌付，承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)；提供保管箱服務(wù)；經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。經(jīng)營范圍由商業(yè)銀行章程規(guī)定，報國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)。商業(yè)銀行經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，可以經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)?！渡虡I(yè)銀行法》明確規(guī)定：“商業(yè)銀行在我國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)，不得向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外?！比?、《商業(yè)銀行法》的基本原則（一）“三性”原則“三性”原則是指商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則。（二）“四自方針”原則“四自方針”原則是指商業(yè)銀行實行自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險、自負(fù)盈虧、自我約束。（三）平等、自愿、公平和誠實信用原則商業(yè)銀行與客戶的法律地位完全平等，不允許一方以大欺小，以強凌弱，雙方完全受自己意志的支配，不受他人的左右和干涉。同時雙方要誠實守信用，不欺不詐，在享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)上要對等、合理，不能失當(dāng)。（四）不得損害國家利益、社會公共利益原則（五）公平競爭原則（六）依法接受監(jiān)管原則第二節(jié)商業(yè)銀行組織機構(gòu)規(guī)則一、商業(yè)銀行的設(shè)立（一）設(shè)立條件根據(jù)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，設(shè)立商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)具備下列條件。（1）有符合《商業(yè)銀行法》和《公司法》規(guī)定的章程。（2）有符合《商業(yè)銀行法》規(guī)定的注冊資本最低限額。設(shè)立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為十億元人民幣，設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為一億元人民幣，設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為五千萬元人民幣，并且注冊資本應(yīng)當(dāng)是實繳資本。（3）有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗的董事、高級管理人員。有下列情形之一的，不得擔(dān)任商業(yè)銀行的董事、高級管理人員。①因犯有貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)罪或者破壞社會經(jīng)濟秩序罪，被判處刑罰；或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利的。②擔(dān)任因經(jīng)營不善破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理，并對該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個人責(zé)任的。③擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個人責(zé)任的。④個人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償?shù)?。?）有健全的組織機構(gòu)和管理制度。（5）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。此外，設(shè)立商業(yè)銀行還應(yīng)當(dāng)符合其他審慎性條件。（二）設(shè)立程序設(shè)立商業(yè)銀行，除應(yīng)當(dāng)具備上述法定條件外，還必須經(jīng)過以下三個基本步驟。（1）申請。（2）審批。（3）登記并簽發(fā)營業(yè)執(zhí)照。二、商業(yè)銀行的組織形式和組織機構(gòu)商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)，是指適應(yīng)商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，以投資者和經(jīng)營者相分離、分立和整合為基礎(chǔ)，連接并規(guī)范股東會、董事會、監(jiān)事會相互之間權(quán)益、責(zé)任關(guān)系的制度安排。我國商業(yè)銀行的組織形式為有限責(zé)任公司和股份有限公司兩類，組織機構(gòu)由股東（大）會、董事會、監(jiān)事會組成。中國銀行的公司治理架構(gòu)三、商業(yè)銀行的變更商業(yè)銀行的變更，是指商業(yè)銀行的一些重大事項發(fā)生變動。我國商業(yè)銀行有變更下列事項之一的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)。（一）變更名稱。（二）變更注冊資本。（三）變更總行或者分支行所在地。（四）調(diào)整業(yè)務(wù)范圍。（五）變更持有資本總額或者股份總額百分之五以上的股東。（六）修改章程。章程被稱為商業(yè)銀行的憲章，其修改必須獲得經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過，再報監(jiān)管機構(gòu)審批。（七）國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他變更事項。此外，更換商業(yè)銀行董事、高級管理人員時，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)審查其任職資格。四、商業(yè)銀行的接管商業(yè)銀行接管，是指當(dāng)一家商業(yè)銀行滿足法定條件時，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以依法接收該商業(yè)銀行原管理層的權(quán)力，并享有法律賦予的其他權(quán)力，全面負(fù)責(zé)該商業(yè)銀行的運營管理，以幫助該商業(yè)銀行恢復(fù)正常，從而確保整個銀行業(yè)的安全。商業(yè)銀行接管在本質(zhì)上是一種行政行為，表現(xiàn)為一種金融行政管理關(guān)系。（一）商業(yè)銀行接管的目的、條件和法律后果1．接管的目的對商業(yè)銀行進行接管，目的是為了保護存款人的利益，恢復(fù)銀行正常的經(jīng)營能力。2．接管的條件商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴(yán)重影響存款人的利益時，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以對該銀行實行接管。3．接管的法律后果被接管的商業(yè)銀行的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而變化。（二）商業(yè)銀行接管的程序商業(yè)銀行的接管程序主要包括以下步驟。（1）接管程序的啟動。（2）公告接管決定。接管決定應(yīng)當(dāng)載明被接管的商業(yè)銀行名稱、接管理由、接管組織、接管期限等事項。（3）實施接管措施。（4）終止接管。接管終止的情形有以下三種。①接管決定規(guī)定的期限屆滿，或者國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)決定的接管延期屆滿。具體的接管期限由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)決定，但最長不能超過兩年。②接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行已恢復(fù)正常經(jīng)營能力。③接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行被合并或者被依法宣告破產(chǎn)。五、商業(yè)銀行的終止1．解散商業(yè)銀行解散是指由于出現(xiàn)法定事由或者公司章程規(guī)定的情況，商業(yè)銀行停止對外的經(jīng)營活動，清算未了結(jié)的債權(quán)債務(wù)，使其法人資格消滅的法律行為。商業(yè)銀行往往因分立、合并或者出現(xiàn)公司章程規(guī)定的解散事由而解散。2．撤銷商業(yè)銀行撤銷是指商業(yè)銀行由于違反了法律、行政法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，被行政機關(guān)依法撤銷。如商業(yè)銀行出租、出借經(jīng)營許可證，或者提供虛假的或者隱瞞重要事實的財務(wù)會計報告、報表和統(tǒng)計報表，情節(jié)嚴(yán)重或者逾期不改正的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)有權(quán)依法吊銷該商業(yè)銀行的經(jīng)營許可證。3．破產(chǎn)商業(yè)銀行破產(chǎn)是指商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)，經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)同意，由人民法院依法宣告其破產(chǎn)。商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時，在支付清算費用、所欠職工工資和勞動保險費用后，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先支付個人儲蓄存款的本金和利息。第三節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)則一、商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)規(guī)則（一）存款的性質(zhì)與立法存款性質(zhì)上是一種合同關(guān)系，通過存款，存款人成為債權(quán)人，依法享有存款本息的請求權(quán)；商業(yè)銀行成為債務(wù)人，依法承擔(dān)隨時或按期支付存款本息的義務(wù)。存款合同是一種要式合同、實踐性合同、格式合同和無名合同。（二）儲蓄存款儲蓄存款是指個人將屬于其所有的人民幣或者外幣存入商業(yè)銀行等儲蓄機構(gòu)，儲蓄機構(gòu)開具存折或者存單等作為憑證，個人憑此支取存款本息的活動。1．儲蓄存款業(yè)務(wù)的基本原則商業(yè)銀行辦理儲蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原則。2．儲蓄存款利率和計息商業(yè)銀行必須掛牌公告儲蓄存款利率，不得擅自變動。未到期的定期儲蓄存款，全部提前支取的，按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計付利息；部分提前支取的，提前支取的部分按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計付利息，其余部分到期時按存單開戶日掛牌公告的定期儲蓄存款利率計付利息。逾期支取的定期儲蓄存款，其超過原定存期的部分，除約定自動轉(zhuǎn)存的外，按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計付利息。3．提前支取和掛失儲蓄機構(gòu)受理掛失后，必須立即停止支付該儲蓄存款；受理掛失前該儲蓄存款已被他人支取的，儲蓄機構(gòu)不負(fù)賠償責(zé)任。4．查詢、凍結(jié)和扣劃對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人查詢、凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。（三）單位存款單位存款是指企業(yè)、事業(yè)、機關(guān)、部隊和社會團體在商業(yè)銀行辦理的人民幣存款，即商業(yè)銀行的“對公存款”。單位存款應(yīng)堅持財政性存款由中國人民銀行專營；強制交存，限制支出；監(jiān)督使用等原則?！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定，對單位存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人查詢，但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外；有權(quán)拒絕任何單位或者個人凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。二、商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)規(guī)則（一）貸款的分類貸款按有無擔(dān)?？梢苑譃樾庞觅J款和擔(dān)保貸款。信用貸款是指沒有擔(dān)保，僅依據(jù)借款人的信用狀況發(fā)放的貸款。擔(dān)保貸款是指由借款人或第三方依法提供擔(dān)保而發(fā)放的貸款。擔(dān)保貸款包括保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款。（二）貸款業(yè)務(wù)的基本規(guī)則（1）商業(yè)銀行要根據(jù)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展的需要，在國家產(chǎn)業(yè)政策指導(dǎo)下開展貸款業(yè)務(wù)（2）商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)對借款人的借款用途、償還能力、還款方式等情況進行嚴(yán)格審查，應(yīng)當(dāng)實行審貸分離、分級審批制度。（3）商業(yè)銀行貸款，借款人應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保。（4）商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)與借款人訂立書面合同，合同應(yīng)當(dāng)約定貸款種類、借款用途、金額、利率、還款期限、還款方式、違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項。（5）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限，確定貸款利率。（6）任何單位和個人不得強令商業(yè)銀行發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保。（7）商業(yè)銀行貸款應(yīng)當(dāng)遵守資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定，即資本充足率不得低于百分之八；流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得低于百分之二十五；對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過百分之十；國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對資產(chǎn)負(fù)債比例管理的其他規(guī)定。（8）商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。這里的關(guān)系人是指商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬，還包括前項所列人員投資或擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織。（9）借款人應(yīng)當(dāng)按期歸還貸款的本金和利息。三、銀行卡業(yè)務(wù)規(guī)則銀行卡，是指由商業(yè)銀行向社會發(fā)行的具有消費信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。（一）銀行卡發(fā)卡行為發(fā)卡商業(yè)銀行應(yīng)履行客戶身份識別義務(wù)，確保申請人開戶資料真實、完整、合規(guī)，并要充分利用聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)，驗證客戶身份信息。（二）銀行卡使用管理發(fā)卡商業(yè)銀行應(yīng)建立有效的信息安全防護系統(tǒng)，保護持卡人信息安全，并要為申請人提供安全可靠的密碼設(shè)置和修改服務(wù)。對于銀行卡信息可能發(fā)生泄露的，發(fā)卡商業(yè)銀行應(yīng)聯(lián)系持卡人，提示持卡人盡快換卡或修改密碼，不能聯(lián)系到持卡人且情況緊急的，可采取措施臨時鎖定持卡人賬戶。未經(jīng)持卡人主動申請并書面確認(rèn)，發(fā)卡商業(yè)銀行不得為持卡人開通電話轉(zhuǎn)賬、ATM轉(zhuǎn)賬、網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬等自助轉(zhuǎn)賬類業(yè)務(wù)；為持卡人開通自助轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)時，要向持卡人充分提示開通有關(guān)業(yè)務(wù)的風(fēng)險。（三）銀行卡當(dāng)事人之間的權(quán)利與義務(wù)銀行卡當(dāng)事人可以分為發(fā)卡商業(yè)銀行和持卡人。1．發(fā)卡商業(yè)銀行的權(quán)利與義務(wù)2．持卡人的權(quán)利與義務(wù)“克隆”銀行卡案件中銀行應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任據(jù)連江縣人民法院2012年4月11日在福建法院網(wǎng)公布的案例顯示，2010年4月1日，犯罪嫌疑人在連江縣某商業(yè)銀行網(wǎng)點自動取款機（ATM）插卡口和鍵盤上方安裝復(fù)制銀行卡號與竊取密碼的設(shè)備。之后，當(dāng)受害人在自動取款機取款時銀行卡信息及密碼就會被竊取，犯罪嫌疑人則利用竊取到的銀行卡信息復(fù)制銀行卡盜取存款，前后共有7位受害人錢款被盜，金額累計22.8萬元。不久，該盜竊案被該縣公安局偵破。7位受害人在與該商業(yè)銀行就存款丟失賠償事項協(xié)調(diào)無果后，向人民法院起訴，要求該商業(yè)銀行支付所丟失相應(yīng)存款及利息。連江人民法院受理后認(rèn)為，儲戶與該商業(yè)銀行之間成立的儲蓄存款關(guān)系為債權(quán)債務(wù)關(guān)系，是契約合同民事法律關(guān)系。犯罪嫌疑人竊取儲戶存款侵害的是該商業(yè)銀行的財產(chǎn)所有權(quán)，是該商業(yè)銀行與犯罪嫌疑人之間的侵權(quán)刑事法律關(guān)系，不屬于同一法律關(guān)系，所以該商業(yè)銀行有承擔(dān)支付7位受害人丟失存款的義務(wù)。經(jīng)承辦法官的辨法析理和悉心調(diào)解，被告向受害人支付了全部款項。原告對調(diào)解結(jié)果相當(dāng)滿意，自愿撤回了起訴。四、理財業(yè)務(wù)規(guī)則理財業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行為客戶提供的財務(wù)分析、財務(wù)規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務(wù)活動。（一）理財業(yè)務(wù)的類型（1）公募理財產(chǎn)品和私募理財產(chǎn)品，這是根據(jù)募集方式進行的分類。（2）固定收益類理財產(chǎn)品、權(quán)益類理財產(chǎn)品、商品及金融衍生品類理財產(chǎn)品和混合類理財產(chǎn)品，這是根據(jù)投資性質(zhì)進行的分類。（3）封閉式理財產(chǎn)品和開放式理財產(chǎn)品，這是根據(jù)運作方式進行的分類。（二）理財產(chǎn)品宣傳銷售文本的制作規(guī)則根據(jù)2012年1月1日實施的《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行理財產(chǎn)品的宣傳銷售文本包括宣傳材料和銷售文件兩類。宣傳材料指商業(yè)銀行為宣傳推介理財產(chǎn)品向客戶分發(fā)或者公布，使客戶可以獲得的書面、電子或其他介質(zhì)的信息，銷售文件則包括理財產(chǎn)品銷售協(xié)議書、理財產(chǎn)品說明書、風(fēng)險揭示書、客戶權(quán)益須知等。理財產(chǎn)品宣傳銷售文本應(yīng)當(dāng)全面、客觀反映理財產(chǎn)品的重要特性和與產(chǎn)品有關(guān)的重要事實，語言表述應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確和清晰，不得有下列情形：①虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；②違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；③夸大或者片面宣傳理財產(chǎn)品，違規(guī)使用安全、保證、承諾、保險、避險、有保障、高收益、無風(fēng)險等與產(chǎn)品風(fēng)險收益特性不匹配的表述；④登載單位或者個人的推薦性文字；⑤在未提供客觀證據(jù)的情況下，使用“業(yè)績優(yōu)良”“名列前茅”“位居前列”“最有價值”“首只”“最大”“最好”“最強”“唯一”等夸大過往業(yè)績的表述；⑥其他易使客戶忽視風(fēng)險的情形。（三）理財產(chǎn)品銷售中的禁止行為商業(yè)銀行不得銷售無市場分析預(yù)測、無風(fēng)險管控預(yù)案、無風(fēng)險評級、不能獨立測算的理財產(chǎn)品，不得銷售風(fēng)險收益嚴(yán)重不對稱的含有復(fù)雜金融衍生工具的理財產(chǎn)品。商業(yè)銀行不得無條件向客戶承諾高于同期存款利率的保證收益率；高于同期存款利率的保證收益，應(yīng)當(dāng)是對客戶有附加條件的保證收益。商業(yè)銀行不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益。商業(yè)銀行不得將存款單獨作為理財產(chǎn)品銷售，不得將理財產(chǎn)品與存款進行強制性搭配銷售。商業(yè)銀行不得將理財產(chǎn)品作為存款進行宣傳銷售，不得違反國家利率管理政策變相高息攬儲。五、商業(yè)銀行的其他業(yè)務(wù)規(guī)則《商業(yè)銀行法》還規(guī)定了商業(yè)銀行在運營中必須遵守下列規(guī)則。（一）同業(yè)拆借業(yè)務(wù)規(guī)則禁止利用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資。拆出資金限于交足存款準(zhǔn)備金，留足備付金和歸還中國人民銀行到期貸款之后的閑置資金。拆入資金用于彌補票據(jù)結(jié)算、聯(lián)行匯差頭寸的不足和解決臨時性周轉(zhuǎn)資金的需要。（二）結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則結(jié)算是對債權(quán)債務(wù)的貨幣清算和了結(jié)。商業(yè)銀行在辦理結(jié)算時應(yīng)當(dāng)恪守信用，履約付款，并且堅持“誰的錢進誰的賬”和不墊款原則。（三）銀行賬戶管理業(yè)務(wù)規(guī)則根據(jù)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，企業(yè)可以自主選擇一家商業(yè)銀行的營業(yè)場所開立一個辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的基本賬戶，不得開立兩個以上基本賬戶。任何單位和個人不得將單位的資金以個人名義開立賬戶存儲。（四）營業(yè)時間的規(guī)定（五）業(yè)務(wù)手續(xù)費的規(guī)定商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù)，提供服務(wù)，按照規(guī)定收取手續(xù)費。收費項目和標(biāo)準(zhǔn)由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)和中國人民銀行根據(jù)職責(zé)分工，分別會同國務(wù)院價格主管部門制定。第四節(jié)商業(yè)銀行的監(jiān)督管理商業(yè)銀行的監(jiān)督管理有狹義和廣義之分。本節(jié)只討論狹義的商業(yè)銀行監(jiān)管，狹義的商業(yè)銀行監(jiān)管是指銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)依據(jù)國家法律規(guī)定對商業(yè)銀行實施的監(jiān)督和管理。一、銀行業(yè)監(jiān)管的目標(biāo)和原則2003年12月27日第十屆全國人大常委會第六次會議通過的《銀行業(yè)監(jiān)管法》，專門系統(tǒng)規(guī)范我國銀行業(yè)監(jiān)管問題。（一）銀行業(yè)監(jiān)管的目標(biāo)（1）促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。（2）保護銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力。（二）銀行業(yè)監(jiān)管的原則1．依法、公開、公正和效率的原則；2．獨立監(jiān)管原則；3．協(xié)調(diào)監(jiān)管原則；4．跨境監(jiān)管合作原則。二、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)及其監(jiān)管對象我國最初由中國人民銀行監(jiān)管商業(yè)銀行，自2003年4月起轉(zhuǎn)由銀監(jiān)會履行監(jiān)管職責(zé)。銀監(jiān)會的成立使得我國金融監(jiān)管的“三駕馬車”真正齊備，也標(biāo)志著我國“一行三會”（中國人民銀行、證監(jiān)會、保監(jiān)會、銀監(jiān)會）分業(yè)監(jiān)管的金融格局的正式確立。2018年銀監(jiān)會和保監(jiān)會合并，2023年我國在銀保監(jiān)會基礎(chǔ)上組建國家金融監(jiān)督管理總局，形成“一行一局一會”的格局。1．國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)概況國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)根據(jù)履行職責(zé)的需要設(shè)立派出機構(gòu)，并對派出機構(gòu)實行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和管理。目前在省、市均設(shè)有派出機構(gòu)，縣一級則視監(jiān)管對象和任務(wù)設(shè)置必要的辦事機構(gòu)。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對設(shè)在地方的派出機構(gòu)實行垂直管理，派出機構(gòu)在國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的授權(quán)范圍內(nèi)，履行監(jiān)督管理職責(zé)。2．國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的監(jiān)管對象國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的監(jiān)管對象包括銀行業(yè)金融機構(gòu)和非銀行業(yè)金融機構(gòu)兩類。其中銀行業(yè)金融機構(gòu)是指在我國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社（城市商業(yè)銀行）、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構(gòu)以及政策性銀行。非銀行業(yè)金融機構(gòu)是指在我國境內(nèi)設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司以及經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機構(gòu)。三、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的監(jiān)督管理職責(zé)（一）規(guī)章、規(guī)則制定權(quán)。（二）市場準(zhǔn)入、退出及其業(yè)務(wù)的審批權(quán)。（三）對銀行業(yè)金融機構(gòu)股東資格的審查權(quán)。（四）對銀行業(yè)金融機構(gòu)高級管理人員任職資格的審核權(quán)。（五）對銀行業(yè)金融機構(gòu)實行現(xiàn)場和非現(xiàn)場的監(jiān)管權(quán)。（六）建立銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管評級體系和風(fēng)險預(yù)警機制的職責(zé)。（七）建立銀行業(yè)突發(fā)事件的發(fā)現(xiàn)、報告制度的職責(zé)。（八）對銀行業(yè)金融機構(gòu)數(shù)據(jù)信息資料的編制、發(fā)布權(quán)。四、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的監(jiān)督管理措施（一）要求銀行業(yè)金融機構(gòu)報送資料（二）現(xiàn)場檢查的具體措施進行現(xiàn)場檢查必須經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，且檢查人員不得少于兩人，并應(yīng)當(dāng)出示合法證件和檢查通知書，否則銀行業(yè)金融機構(gòu)有權(quán)拒絕檢查。（三）審慎性監(jiān)管會談（四）責(zé)令銀行業(yè)金融機構(gòu)進行信息披露義務(wù)（五）違反審慎經(jīng)營規(guī)則的強制措施銀行業(yè)金融機構(gòu)違反審慎經(jīng)營規(guī)則的，中國銀監(jiān)會或者其省一級派出機構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令限期改正。逾期未改正的，或者其行為嚴(yán)重危及該銀行業(yè)金融機構(gòu)的穩(wěn)健運行，損害存款人和其他客戶合法權(quán)益的，經(jīng)中國銀監(jiān)會或者其省一級派出機構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以區(qū)別情形，采取下列措施：責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)，停止批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù)；限制分配紅利和其他收入；限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利；責(zé)令調(diào)整董事、高級管理人員或者限制其權(quán)利；停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機構(gòu)。（六）接管、重組或撤銷在接管、機構(gòu)重組或者撤銷清算期間，經(jīng)中國銀監(jiān)會負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員，可以采取下列措施：直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員出境將對國家利益造成重大損失的，通知出境管理機關(guān)依法阻止其出境；申請司法機關(guān)禁止其轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)或者對其財產(chǎn)設(shè)定其他權(quán)利。（七）查詢與申請凍結(jié)（八）對與涉嫌違法事項有關(guān)的單位和個人采取的措施①詢問有關(guān)單位或者個人，要求其對有關(guān)情況作出說明；②查閱、復(fù)制有關(guān)財務(wù)會計、財產(chǎn)權(quán)登記等文件、資料；③對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿、毀損或者偽造的文件、資料，予以先行登記保存。銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)采取前款規(guī)定措施，調(diào)查人員不得少于兩人，并應(yīng)當(dāng)出示合法證件和調(diào)查通知書；調(diào)查人員少于兩人或者未出示合法證件和調(diào)查通知書的，有關(guān)單位或者個人有權(quán)拒絕。對依法采取的措施，有關(guān)單位和個人應(yīng)當(dāng)配合，如實說明有關(guān)情況并提供有關(guān)文件、資料，不得拒絕、阻礙和隱瞞。實訓(xùn)知識點：存款業(yè)務(wù)法律適用討論導(dǎo)入：一張存款單如何體現(xiàn)存款人的權(quán)利。教學(xué)組織：1．上節(jié)課課后任務(wù)反饋。2．知識點講解情境XX商業(yè)銀行與儲戶安某的糾紛任務(wù)1單位存款的法律關(guān)系任務(wù)2對存款人的法律保護實訓(xùn)項目及步驟：

同步案例——從一起儲蓄存款糾紛看商業(yè)銀行柜員的“規(guī)范意識”的建立。

模擬仿真——模擬法庭：存款法律關(guān)系--某商業(yè)銀行工作人員由于不規(guī)范操作而引發(fā)的與存款人之間的糾紛。3．課后任務(wù)——結(jié)合商業(yè)銀行法對存款人的保護，理解職業(yè)道德與法律意識、規(guī)范意識建立的關(guān)系。案例一、電話掛失后存款被冒領(lǐng)，銀行是否擔(dān)責(zé)？2015年6月3日，安某發(fā)現(xiàn)自己的一萬元存單丟失，便打電話到某銀行掛失，銀行工作人員受理后，查明安某的存款仍然存在，但第三天安某到該銀行取款時，卻被告知存款已經(jīng)被人冒領(lǐng)。那么，電話掛失后存款被冒領(lǐng)，銀行是否擔(dān)責(zé)？參考意見：我國《儲蓄管理條例》第31條規(guī)定“儲戶遺失存單、存折或預(yù)留印鑒和印章的，必須持本人身份證明，并提供儲戶姓名、開戶時間、儲蓄種類，金額、賬號及住址等有關(guān)情況，想起開戶的儲蓄機構(gòu)書面申請掛失，在特殊情況下儲戶可以用口頭或函電形式申請掛失手續(xù)。儲蓄機構(gòu)受理掛失后，必須立即停止支付該儲蓄存款；受理掛失前該儲蓄存款已被人支取的，儲蓄機構(gòu)不負(fù)賠償責(zé)任?！睆脑摋l例可以看出：存款掛失分為書面掛失和口頭或函電形式掛失，但無論哪種掛失，儲蓄機構(gòu)受理后，必須立即停止支付該儲蓄存款。安某發(fā)現(xiàn)存單丟失后，立即打電話給銀行要求掛失，銀行工作人員查明存款沒有被支取，在受理了安某的掛失后沒有及時按規(guī)定辦理止付手續(xù)，致使安某的存款被冒領(lǐng)，顯然該銀行違反了《儲蓄管理條例》的規(guī)定，具有明顯的過錯，所以應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。案例二、儲戶存款利息高遭遇銀行不兌現(xiàn)1989年7月N銀行H縣支行對儲戶推出了“生活基金”儲蓄業(yè)務(wù)，稱存入的錢可高息保值。H縣儲戶劉先生、洪女士等即在該銀行存了2000元，銀行說24年到期后能變成9萬多元。當(dāng)2013年劉先生這筆錢到期后，銀行方面卻以利息太高、存期太長，不符合央行規(guī)定為由，拒不兌現(xiàn)。于是，劉先生訴至法院。參考意見：儲戶與銀行之間是合同關(guān)系，合同只有在違反法律、法規(guī)的前提下，才是無效的?！爸袊嗣胥y行頒布的通知或規(guī)定，是在儲戶辦理存款業(yè)務(wù)之后，而且規(guī)定只對內(nèi)部各金融機構(gòu)有效，不能影響第三方即儲戶的利益。所以，農(nóng)