合規(guī)管理體系內(nèi)審員筆試試題及答案

合規(guī)管理體系內(nèi)審員筆試試題姓名_________________考試時(shí)間_________________分?jǐn)?shù)_________________一、單項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分）1.根據(jù)GB/T35770-2022標(biāo)準(zhǔn)，合規(guī)管理體系內(nèi)審應(yīng)重點(diǎn)驗(yàn)證（）A.員工食堂菜品質(zhì)量B.合規(guī)制度與實(shí)際運(yùn)營(yíng)的一致性C.辦公設(shè)備采購(gòu)價(jià)格D.企業(yè)歷史文化傳承情況答案：B2.合規(guī)內(nèi)審員在審核銷(xiāo)售部門(mén)時(shí)，需特別關(guān)注（）A.銷(xiāo)售話(huà)術(shù)是否生動(dòng)B.客戶(hù)信息保護(hù)與反商業(yè)賄賂措施C.銷(xiāo)售人員業(yè)績(jī)排名D.銷(xiāo)售合同裝訂格式答案：B3.企業(yè)合規(guī)管理體系中，“合規(guī)承諾”應(yīng)由（）作出。A.基層員工B.合規(guī)部門(mén)負(fù)責(zé)人C.最高管理者D.外部顧問(wèn)答案：C4.以下哪項(xiàng)屬于合規(guī)內(nèi)審中的“客觀(guān)證據(jù)”？（）A.員工口頭描述B.未經(jīng)簽字的會(huì)議紀(jì)要C.合規(guī)培訓(xùn)簽到表及考核記錄D.部門(mén)負(fù)責(zé)人主觀(guān)評(píng)價(jià)答案：C5.合規(guī)內(nèi)審發(fā)現(xiàn)企業(yè)未建立反洗錢(qián)合規(guī)制度，該問(wèn)題應(yīng)判定為（）A.一般不符合項(xiàng)B.嚴(yán)重不符合項(xiàng)C.觀(guān)察項(xiàng)D.合格項(xiàng)答案：B6.合規(guī)管理體系的“風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施”不包括（）A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移C.風(fēng)險(xiǎn)忽視D.風(fēng)險(xiǎn)降低答案：C7.合規(guī)內(nèi)審員在審核文件時(shí)，需確認(rèn)制度版本是否為（）A.歷史版本B.修訂中版本C.有效版本D.廢棄版本答案：C8.企業(yè)開(kāi)展合規(guī)管理體系內(nèi)審的頻率通常為（）A.每月一次B.每季度一次C.每年至少一次D.每三年一次答案：C9.合規(guī)內(nèi)審過(guò)程中，受審核部門(mén)拒絕提供關(guān)鍵證據(jù)，內(nèi)審員應(yīng)（）A.放棄審核B.記錄該情況并上報(bào)C.自行收集證據(jù)D.威脅處罰相關(guān)人員答案：B10.合規(guī)管理體系中的“合規(guī)義務(wù)”更新后，企業(yè)應(yīng)及時(shí)（）A.調(diào)整食堂菜單B.修訂相關(guān)制度并重新培訓(xùn)C.更換辦公家具D.組織團(tuán)建活動(dòng)答案：B二、多項(xiàng)選擇題（每題3分，共15分）11.合規(guī)內(nèi)審員應(yīng)具備的能力包括（）A.熟悉相關(guān)法律法規(guī)B.掌握審核技術(shù)與方法C.具備風(fēng)險(xiǎn)分析能力D.良好的溝通協(xié)調(diào)能力答案：ABCD12.合規(guī)管理體系文件評(píng)審的內(nèi)容包括（）A.文件完整性與邏輯性B.條款與標(biāo)準(zhǔn)的符合性C.語(yǔ)言表述準(zhǔn)確性D.文件審批流程規(guī)范性答案：ABCD13.企業(yè)合規(guī)培訓(xùn)的對(duì)象應(yīng)覆蓋（）A.新入職員工B.管理層C.關(guān)鍵崗位人員D.外包服務(wù)人員答案：ABCD14.合規(guī)內(nèi)審的不符合項(xiàng)報(bào)告應(yīng)包含（）A.不符合事實(shí)描述B.違反的標(biāo)準(zhǔn)條款C.整改建議與期限D(zhuǎn).責(zé)任人員處罰決定答案：ABC15.合規(guī)管理體系運(yùn)行的有效性評(píng)價(jià)指標(biāo)包括（）A.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生率B.員工合規(guī)考核合格率C.監(jiān)管檢查整改完成率D.制度更新頻率答案：ABC三、填空題（每題2分，共20分）16.合規(guī)管理體系內(nèi)審的依據(jù)包括國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、法律法規(guī)、__________及合同要求。答案：企業(yè)制度17.合規(guī)內(nèi)審員需通過(guò)__________、提問(wèn)、驗(yàn)證等方式獲取審核證據(jù)。答案：觀(guān)察18.企業(yè)應(yīng)建立__________機(jī)制，確保合規(guī)義務(wù)變化時(shí)及時(shí)更新體系。答案：動(dòng)態(tài)管理19.合規(guī)內(nèi)審的“末次會(huì)議”需向受審核方通報(bào)審核結(jié)果及__________。答案：不符合項(xiàng)20.合規(guī)管理體系的資源保障包括人員、資金、__________及技術(shù)支持。答案：信息21.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法包括風(fēng)險(xiǎn)矩陣法、__________及專(zhuān)家評(píng)審法。答案：德?tīng)柗品?2.企業(yè)應(yīng)明確各部門(mén)的__________職責(zé)，確保合規(guī)管理落實(shí)。答案：合規(guī)管理23.合規(guī)內(nèi)審員需對(duì)審核中獲取的商業(yè)秘密履行__________義務(wù)。答案：保密24.合規(guī)管理體系的“績(jī)效指標(biāo)”應(yīng)體現(xiàn)合規(guī)目標(biāo)的__________情況。答案：達(dá)成25.合規(guī)內(nèi)審發(fā)現(xiàn)的輕微問(wèn)題可記錄為_(kāi)_________，督促改進(jìn)。答案：觀(guān)察項(xiàng)四、判斷題（每題1分，共10分）26.合規(guī)內(nèi)審員可在審核過(guò)程中為受審核部門(mén)提供咨詢(xún)服務(wù)。（）答案：×27.企業(yè)合規(guī)管理只需滿(mǎn)足國(guó)內(nèi)監(jiān)管要求，無(wú)需關(guān)注國(guó)際規(guī)則。（）答案：×28.合規(guī)內(nèi)審報(bào)告完成后，無(wú)需向最高管理者匯報(bào)。（）答案：×29.合規(guī)管理體系運(yùn)行不滿(mǎn)6個(gè)月不能開(kāi)展內(nèi)部審核。（）答案：×30.合規(guī)內(nèi)審員可隨意調(diào)整審核計(jì)劃，無(wú)需通知受審核方。（）答案：×31.企業(yè)合規(guī)培訓(xùn)記錄無(wú)需存檔備查。（）答案：×32.合規(guī)管理體系的持續(xù)改進(jìn)需基于內(nèi)審、管理評(píng)審等結(jié)果。（）答案：√33.合規(guī)內(nèi)審中發(fā)現(xiàn)的不符合項(xiàng)必須在24小時(shí)內(nèi)整改完畢。（）答案：×34.合規(guī)義務(wù)僅指強(qiáng)制性法律法規(guī)要求。（）答案：×35.合規(guī)內(nèi)審員需保持客觀(guān)、公正，避免主觀(guān)偏見(jiàn)。（）答案：√五、簡(jiǎn)答題（共15分）36.簡(jiǎn)述合規(guī)內(nèi)審員在審核前的準(zhǔn)備工作內(nèi)容。（7分）答案：①確定審核范圍與準(zhǔn)則；②組建審核組并分配任務(wù)；③編制審核計(jì)劃；④制定審核檢查表；⑤收集并審閱相關(guān)文件；⑥與受審核方溝通審核安排；⑦準(zhǔn)備審核所需記錄表單。37.說(shuō)明企業(yè)建立合規(guī)管理體系時(shí)“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別”的主要步驟。（8分）答案：①確定風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別范圍（業(yè)務(wù)、部門(mén)、流程）；②收集內(nèi)外部合規(guī)信息；③運(yùn)用訪(fǎng)談、問(wèn)卷等方法識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)；④分析風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源與影響因素；⑤對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類(lèi)與匯總；⑥形成合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單；⑦更新風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)。六、案例分析題（共20分）38.閱讀場(chǎng)景并回答問(wèn)題：（10分）場(chǎng)景：合規(guī)內(nèi)審員在審核人力資源部門(mén)時(shí)，發(fā)現(xiàn)企業(yè)未對(duì)新員工開(kāi)展反舞弊合規(guī)培訓(xùn)，且部分員工不知曉利益沖突申報(bào)制度。問(wèn)題：1.該情況違反合規(guī)管理體系哪些要求？2.提出至少三項(xiàng)整改建議。答案：1.違反要求：①未落實(shí)合規(guī)培訓(xùn)計(jì)劃；②合規(guī)文化宣貫不足；③制度執(zhí)行監(jiān)督缺失。2.建議：①補(bǔ)充反舞弊與利益沖突培訓(xùn)；②明確培訓(xùn)考核標(biāo)準(zhǔn)；③完善制度宣傳與監(jiān)督機(jī)制；④定期抽查員工知曉情況。39.分析以下合規(guī)內(nèi)審操作中的錯(cuò)誤，并提出改進(jìn)建議：（10分）場(chǎng)景：內(nèi)審員在審核財(cái)務(wù)部門(mén)時(shí)