擔(dān)保行為風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

擔(dān)保行為風(fēng)險(xiǎn)管理辦法一、前言在當(dāng)今商業(yè)活動(dòng)日益復(fù)雜的環(huán)境下，擔(dān)保行為作為一種常見的經(jīng)濟(jì)手段，廣泛應(yīng)用于各類交易和業(yè)務(wù)往來中。對(duì)于我們[公司/組織名稱]而言，擔(dān)保業(yè)務(wù)既為合作伙伴提供了必要的支持與便利，助力業(yè)務(wù)拓展，同時(shí)也帶來了一定的風(fēng)險(xiǎn)。若對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)管控不當(dāng)，可能會(huì)給公司造成重大損失，影響公司的穩(wěn)健發(fā)展。為了有效管理?yè)?dān)保行為所帶來的風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資產(chǎn)安全，保障業(yè)務(wù)活動(dòng)的順利進(jìn)行，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及行業(yè)通行標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合我司多年實(shí)際運(yùn)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)，特制定本《擔(dān)保行為風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》。希望大家認(rèn)真學(xué)習(xí)并遵循本辦法，在為公司創(chuàng)造更多價(jià)值的同時(shí)，共同守護(hù)公司的利益。二、適用范圍本辦法適用于[公司/組織名稱]及其所屬各部門、分支機(jī)構(gòu)在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中涉及的所有擔(dān)保行為。涵蓋為關(guān)聯(lián)企業(yè)、客戶或其他第三方提供的各類擔(dān)保，包括但不限于銀行貸款擔(dān)保、項(xiàng)目履約擔(dān)保、債務(wù)清償擔(dān)保等。三、擔(dān)保業(yè)務(wù)基本原則（一）合法性原則所有擔(dān)保行為必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)以及監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定，確保擔(dān)保合同及相關(guān)文件的合法有效性。任何與法律法規(guī)相悖的擔(dān)保行為都堅(jiān)決不允許發(fā)生，這是我們開展擔(dān)保業(yè)務(wù)的底線。（二）謹(jǐn)慎性原則擔(dān)保業(yè)務(wù)具有一定風(fēng)險(xiǎn)性，我們應(yīng)當(dāng)秉持謹(jǐn)慎態(tài)度。在決定提供擔(dān)保之前，要對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行全面、深入的調(diào)查與評(píng)估，充分考慮可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素，權(quán)衡擔(dān)保收益與潛在風(fēng)險(xiǎn)，避免盲目提供擔(dān)保。（三）對(duì)等性原則盡量爭(zhēng)取在擔(dān)保合同中設(shè)定反擔(dān)保條款，要求被擔(dān)保人提供相應(yīng)的反擔(dān)保措施，如抵押、質(zhì)押、保證等。反擔(dān)保的價(jià)值應(yīng)與擔(dān)保責(zé)任相匹配，以降低公司因擔(dān)?？赡茉馐艿膿p失，確保風(fēng)險(xiǎn)可控。（四）全程監(jiān)控原則從擔(dān)保項(xiàng)目的申請(qǐng)受理、審查審批，到擔(dān)保期間的跟蹤管理，直至擔(dān)保責(zé)任解除，都要進(jìn)行全程監(jiān)控。及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決可能出現(xiàn)的問題，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)處于可控狀態(tài)。四、擔(dān)保業(yè)務(wù)流程（一）擔(dān)保申請(qǐng)1.申請(qǐng)人提交資料當(dāng)有擔(dān)保需求時(shí)，申請(qǐng)人（包括關(guān)聯(lián)企業(yè)、客戶等）應(yīng)向公司提交詳細(xì)的擔(dān)保申請(qǐng)書。申請(qǐng)書內(nèi)容需涵蓋被擔(dān)保人基本情況、擔(dān)保事項(xiàng)說明、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、資金用途、還款計(jì)劃等關(guān)鍵信息，并同時(shí)提供以下資料：被擔(dān)保人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件、組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件、稅務(wù)登記證復(fù)印件（若已完成三證合一，則提供合并后的營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件）。被擔(dān)保人最近三年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告以及近期財(cái)務(wù)報(bào)表，若為新建企業(yè)，應(yīng)提供成立以來的財(cái)務(wù)資料。擔(dān)保項(xiàng)目相關(guān)的合同、協(xié)議等文件復(fù)印件。反擔(dān)保措施相關(guān)資料，如抵押物產(chǎn)權(quán)證明、質(zhì)物權(quán)屬證明等（若有）。公司要求提供的其他資料。2.初步審查收到擔(dān)保申請(qǐng)資料后，由公司業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)資料的完整性和真實(shí)性進(jìn)行初步審查。審核重點(diǎn)包括資料是否齊全、數(shù)據(jù)是否清晰、邏輯是否合理等。對(duì)于資料不全或存在疑問的，應(yīng)及時(shí)通知申請(qǐng)人補(bǔ)充或說明。若初步審查不合格，應(yīng)向申請(qǐng)人說明原因并退還申請(qǐng)資料。（二）擔(dān)保調(diào)查與評(píng)估1.調(diào)查小組組建經(jīng)初步審查合格后，公司成立擔(dān)保調(diào)查小組。調(diào)查小組至少由兩名成員組成，成員應(yīng)具備財(cái)務(wù)、法律、業(yè)務(wù)等相關(guān)專業(yè)知識(shí)，其中一名成員應(yīng)為公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門人員。2.實(shí)地調(diào)查調(diào)查小組對(duì)被擔(dān)保人進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，全面了解被擔(dān)保人的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力等。調(diào)查內(nèi)容包括但不限于：經(jīng)營(yíng)狀況：考察被擔(dān)保人所處行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、市場(chǎng)份額、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、生產(chǎn)設(shè)備運(yùn)行情況、員工隊(duì)伍穩(wěn)定性等。財(cái)務(wù)狀況：核實(shí)財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)的真實(shí)性，分析償債能力、盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力等財(cái)務(wù)指標(biāo)，關(guān)注有無(wú)重大債務(wù)糾紛、逾期賬款等情況。信用狀況：查詢?nèi)嗣胥y行征信系統(tǒng)、第三方信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)報(bào)告等，了解被擔(dān)保人過往貸款、擔(dān)保等信用記錄，有無(wú)違約、逾期等不良行為。反擔(dān)保措施審查：對(duì)反擔(dān)保物的真實(shí)性、合法性、價(jià)值評(píng)估、變現(xiàn)能力等進(jìn)行審查，確保反擔(dān)保措施具有實(shí)際保障作用。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估調(diào)查小組根據(jù)實(shí)地調(diào)查情況，運(yùn)用科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。評(píng)估內(nèi)容包括但不限于擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及其可能造成的損失程度，形成詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。報(bào)告應(yīng)提出明確的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)論及相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控建議。（三）擔(dān)保審查與審批1.部門審查風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告完成后，首先提交至公司業(yè)務(wù)部門進(jìn)行審查。業(yè)務(wù)部門結(jié)合自身業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)及市場(chǎng)情況，對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的可行性、必要性以及風(fēng)險(xiǎn)防控措施進(jìn)行審查。重點(diǎn)審查擔(dān)保項(xiàng)目是否符合公司業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略，擔(dān)保收益與風(fēng)險(xiǎn)是否匹配等。業(yè)務(wù)部門審查通過后，出具審查意見并提交至風(fēng)險(xiǎn)管理部門。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門審查風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告及業(yè)務(wù)部門審查意見進(jìn)行再次審查。從風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)角度，對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估及防控措施進(jìn)行深入分析，確保風(fēng)險(xiǎn)得到充分揭示和有效管理。若發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估存在遺漏或風(fēng)險(xiǎn)防控措施不完善等問題，應(yīng)及時(shí)反饋給調(diào)查小組進(jìn)行補(bǔ)充完善。風(fēng)險(xiǎn)管理部門審查通過后，出具審查意見并提交至公司審批決策機(jī)構(gòu)。3.審批決策公司設(shè)立專門的擔(dān)保審批決策機(jī)構(gòu)，如擔(dān)保審批委員會(huì)。擔(dān)保審批委員會(huì)成員由公司高層管理人員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、法律專家等組成。審批決策機(jī)構(gòu)依據(jù)調(diào)查小組風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門審查意見，結(jié)合公司整體風(fēng)險(xiǎn)承受能力，對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行集體審議和決策。決策結(jié)果分為同意、有條件同意、不同意三種。若為同意，應(yīng)明確擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式、反擔(dān)保措施等具體擔(dān)保條件。若為有條件同意，應(yīng)詳細(xì)列出需滿足的條件，待條件滿足后再次提交審批決策機(jī)構(gòu)審議。若為不同意，應(yīng)向申請(qǐng)人說明理由。（四）擔(dān)保合同簽訂1.合同起草擔(dān)保項(xiàng)目經(jīng)審批決策機(jī)構(gòu)同意后，由公司法律事務(wù)部門根據(jù)審批意見起草擔(dān)保合同。擔(dān)保合同內(nèi)容應(yīng)符合法律法規(guī)要求，明確雙方權(quán)利義務(wù)，詳細(xì)約定擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保范圍、擔(dān)保方式、違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決方式等條款。同時(shí)，對(duì)于設(shè)定反擔(dān)保的項(xiàng)目，應(yīng)同步起草反擔(dān)保合同。2.合同審核與簽署擔(dān)保合同及反擔(dān)保合同起草完成后，先由公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門和業(yè)務(wù)部門進(jìn)行審核。審核重點(diǎn)包括合同條款是否與審批意見一致、合同風(fēng)險(xiǎn)是否可控、合同表述是否清晰準(zhǔn)確等。審核通過后，提交至公司法定代表人或其授權(quán)代表簽署。擔(dān)保合同及反擔(dān)保合同簽署后，應(yīng)及時(shí)辦理相關(guān)登記、備案等手續(xù)（如抵押物登記、質(zhì)押物交付等），確保合同生效及反擔(dān)保措施的有效性。（五）擔(dān)保期間跟蹤管理1.定期檢查擔(dān)保合同生效后，公司業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行定期跟蹤檢查。檢查周期原則上為每季度一次，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較高的擔(dān)保項(xiàng)目，應(yīng)適當(dāng)縮短檢查周期。檢查內(nèi)容主要包括被擔(dān)保人經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、資金使用情況、反擔(dān)保措施變化情況等。每次檢查結(jié)束后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)形成書面檢查報(bào)告，報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)管理部門。2.異常情況處理在跟蹤檢查過程中，若發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)狀況惡化、財(cái)務(wù)指標(biāo)異常波動(dòng)、未按約定用途使用資金、反擔(dān)保物價(jià)值明顯減少等異常情況，業(yè)務(wù)部門應(yīng)立即報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理部門，并采取相應(yīng)措施。風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)會(huì)同業(yè)務(wù)部門、法律事務(wù)部門等對(duì)異常情況進(jìn)行深入分析，評(píng)估對(duì)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的影響程度，并根據(jù)情況制定應(yīng)對(duì)方案。應(yīng)對(duì)方案可能包括要求被擔(dān)保人增加反擔(dān)保措施、提前收回?fù)?dān)保資金、啟動(dòng)法律訴訟程序等。（六）擔(dān)保責(zé)任解除1.正常解除當(dāng)擔(dān)保期限屆滿，被擔(dān)保人按照主合同約定履行完畢債務(wù)，或擔(dān)保責(zé)任因其他法定事由消失后，擔(dān)保責(zé)任自動(dòng)解除。公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)辦理相關(guān)手續(xù)，如退還抵押物產(chǎn)權(quán)證書、解除質(zhì)押登記等，并通知風(fēng)險(xiǎn)管理部門和財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部門核對(duì)無(wú)誤后，進(jìn)行相應(yīng)賬務(wù)處理。2.代償與追償若被擔(dān)保人未能按照主合同約定履行債務(wù)，公司根據(jù)擔(dān)保合同承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任進(jìn)行代償后，應(yīng)立即啟動(dòng)追償程序。由法律事務(wù)部門負(fù)責(zé)制定追償方案，采取多種追償措施，如與被擔(dān)保人協(xié)商、申請(qǐng)仲裁、提起訴訟等，要求被擔(dān)保人及反擔(dān)保人償還代償款項(xiàng)及相關(guān)損失。在追償過程中，應(yīng)密切關(guān)注被擔(dān)保人及反擔(dān)保財(cái)產(chǎn)狀況，及時(shí)采取財(cái)產(chǎn)保全等措施，確保追償工作的順利進(jìn)行。五、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)分工（一）業(yè)務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)受理?yè)?dān)保申請(qǐng)，對(duì)申請(qǐng)資料的完整性和真實(shí)性進(jìn)行初步審查。2.參與擔(dān)保項(xiàng)目調(diào)查，提供業(yè)務(wù)方面專業(yè)意見，協(xié)助調(diào)查小組完成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。3.負(fù)責(zé)擔(dān)保項(xiàng)目審批過程中與各部門溝通協(xié)調(diào)工作。4.承擔(dān)擔(dān)保期間跟蹤管理工作，定期對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行檢查并提交檢查報(bào)告，及時(shí)報(bào)告異常情況。5.在擔(dān)保責(zé)任解除階段，負(fù)責(zé)辦理相關(guān)手續(xù)并通知其他部門。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門職責(zé)1.參與擔(dān)保項(xiàng)目調(diào)查小組，從風(fēng)險(xiǎn)管理角度對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。2.對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行審查，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及防控措施進(jìn)行審核，提出專業(yè)審查意見。3.監(jiān)督擔(dān)保業(yè)務(wù)流程執(zhí)行情況，對(duì)發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)問題及時(shí)提出整改建議。4.協(xié)助業(yè)務(wù)部門處理?yè)?dān)保項(xiàng)目異常情況，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案。（三）法律事務(wù)部門職責(zé)1.起草擔(dān)保合同及反擔(dān)保合同，確保合同條款符合法律法規(guī)要求。2.對(duì)擔(dān)保合同及相關(guān)文件進(jìn)行法律審核，提供法律意見。3.在擔(dān)保責(zé)任代償后，負(fù)責(zé)制定并實(shí)施追償方案，通過法律手段維護(hù)公司合法權(quán)益。（四）財(cái)務(wù)部門職責(zé)1.協(xié)助調(diào)查小組對(duì)被擔(dān)保人財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行審查，分析財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)。2.根據(jù)擔(dān)保審批決策結(jié)果，進(jìn)行相應(yīng)賬務(wù)處理。3.在擔(dān)保期間，對(duì)涉及擔(dān)保的資金收支進(jìn)行監(jiān)督管理。4.在擔(dān)保責(zé)任解除階段，核對(duì)相關(guān)賬務(wù)處理是否正確。（五）公司管理層及審批決策機(jī)構(gòu)職責(zé)1.制定公司擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制度，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)符合公司戰(zhàn)略發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管控要求。2.對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行審批決策，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告及各部門審查意見，做出同意、有條件同意或不同意的決策。3.對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)重大風(fēng)險(xiǎn)問題進(jìn)行決策處理，協(xié)調(diào)各部門資源，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。六、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。審計(jì)內(nèi)容包括擔(dān)保業(yè)務(wù)流程執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與防控措施有效性、擔(dān)保合同管理、賬務(wù)處理等方面。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)至少每年開展一次全面審計(jì)，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出整改建議，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）日常監(jiān)督檢查風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行日常監(jiān)督檢查。定期或不定期對(duì)業(yè)務(wù)部門擔(dān)保業(yè)務(wù)開展情況進(jìn)行抽查，重點(diǎn)檢查擔(dān)保項(xiàng)目調(diào)查評(píng)估是否全面深入、審批決策是否合規(guī)、跟蹤管理是否到位等。發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)督促業(yè)務(wù)部門整改，并向公司管理層報(bào)告。（三）違規(guī)責(zé)任追究對(duì)于在擔(dān)保業(yè)務(wù)中違反本辦法規(guī)定，導(dǎo)致公司遭受損失