防疫工程結(jié)算管理辦法

防疫工程結(jié)算管理辦法一、總則（一）制定目的為規(guī)范防疫工程結(jié)算管理工作，確保防疫工程項目資金合理使用、結(jié)算準確及時，提高資金使用效益，保障防疫工程順利實施，根據(jù)國家相關法律法規(guī)、行業(yè)標準以及公司實際運營需求，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司承接的所有防疫工程項目的結(jié)算管理，包括但不限于防疫物資采購項目、防疫設施建設項目、防疫檢測服務項目等。（三）基本原則1.合法性原則：結(jié)算工作必須嚴格遵守國家法律法規(guī)和相關政策要求，確保結(jié)算行為合法合規(guī)。2.準確性原則：結(jié)算數(shù)據(jù)應真實、準確、完整，各項費用計算應符合合同約定和相關規(guī)定。3.及時性原則：及時辦理工程結(jié)算手續(xù)，確保資金及時回籠，避免資金積壓和浪費。4.公正性原則：結(jié)算過程應公正透明，杜絕不正當利益輸送和違規(guī)操作。二、結(jié)算管理職責分工（一）項目部門1.負責收集、整理和提交防疫工程相關的結(jié)算資料，確保資料的真實性、完整性和準確性。2.配合財務部門和審計部門對結(jié)算資料進行審核，提供必要的解釋和說明。3.對工程施工過程中的變更、簽證等事項進行及時記錄和確認，為結(jié)算提供依據(jù)。（二）財務部門1.負責對結(jié)算資料進行財務審核，審核內(nèi)容包括費用的合理性、發(fā)票的合規(guī)性、資金支付情況等。2.按照合同約定和相關規(guī)定，及時辦理工程款項的支付手續(xù)。3.建立健全工程結(jié)算臺賬，對結(jié)算情況進行跟蹤和管理。（三）審計部門1.負責對防疫工程結(jié)算進行審計監(jiān)督，審查結(jié)算的合法性、真實性和準確性。2.對結(jié)算過程中發(fā)現(xiàn)的問題提出審計意見和建議，并督促相關部門進行整改。（四）法務部門1.負責對結(jié)算合同進行法律審核，確保合同條款符合法律法規(guī)要求。2.處理結(jié)算過程中涉及的法律糾紛和問題。三、結(jié)算流程（一）工程完工驗收1.項目部門在防疫工程完工后，應及時組織相關部門進行驗收。驗收內(nèi)容包括工程質(zhì)量、工程進度、工程數(shù)量等方面。2.驗收合格后，項目部門應出具工程驗收報告，報告中應詳細記錄工程驗收情況和驗收結(jié)論。（二）結(jié)算資料收集與整理1.項目部門應在工程驗收合格后[X]個工作日內(nèi)，收集和整理與工程結(jié)算相關的資料，包括但不限于工程合同、工程圖紙、工程變更單、工程簽證單、材料采購發(fā)票、勞務費用清單等。2.對收集到的結(jié)算資料進行分類整理，確保資料的完整性和規(guī)范性。（三）結(jié)算資料提交與初審1.項目部門將整理好的結(jié)算資料提交給財務部門進行初審。財務部門應在收到結(jié)算資料后的[X]個工作日內(nèi)完成初審工作。2.初審內(nèi)容包括結(jié)算資料的完整性、合規(guī)性，費用計算的準確性等。如發(fā)現(xiàn)資料不完整或存在問題，財務部門應及時通知項目部門補充或修正。（四）審計審核1.財務部門初審通過后，將結(jié)算資料提交給審計部門進行審計審核。審計部門應在收到結(jié)算資料后的[X]個工作日內(nèi)完成審計審核工作。2.審計審核主要審查結(jié)算的合法性、真實性和準確性，對發(fā)現(xiàn)的問題提出審計意見和建議。（五）法務審核1.審計審核通過后，結(jié)算資料應提交給法務部門進行法律審核。法務部門應在收到結(jié)算資料后的[X]個工作日內(nèi)完成法律審核工作。2.法務審核主要審查結(jié)算合同的合法性、有效性，以及結(jié)算過程中是否存在法律風險。（六）結(jié)算審批1.經(jīng)過財務、審計、法務審核通過后，結(jié)算資料提交給公司領導進行審批。公司領導應在收到結(jié)算資料后的[X]個工作日內(nèi)完成審批工作。2.審批通過后，財務部門按照合同約定和相關規(guī)定辦理工程款項的支付手續(xù)。四、結(jié)算計價方式（一）固定總價合同對于采用固定總價合同的防疫工程項目，結(jié)算時按照合同約定的總價進行結(jié)算。如工程施工過程中發(fā)生變更、簽證等事項，應按照合同約定的變更計價方式進行調(diào)整。（二）單價合同對于采用單價合同的防疫工程項目，結(jié)算時按照實際完成的工程量乘以合同約定的單價進行計算。工程量的計算應按照國家相關規(guī)定和合同約定的計量規(guī)則進行。（三）成本加酬金合同對于采用成本加酬金合同的防疫工程項目，結(jié)算時按照實際發(fā)生的成本加上合同約定的酬金進行計算。成本的計算應包括直接成本和間接成本，酬金的計算方式應在合同中明確約定。五、結(jié)算資料管理（一）資料歸檔1.結(jié)算工作完成后，財務部門應將結(jié)算資料進行整理和歸檔，建立健全結(jié)算檔案管理制度。2.結(jié)算檔案應包括結(jié)算合同、結(jié)算報告、結(jié)算資料、審計報告等相關文件和資料。（二）資料保管1.結(jié)算檔案應妥善保管，確保資料的安全和完整。保管期限按照國家相關規(guī)定和公司檔案管理制度執(zhí)行。2.未經(jīng)授權(quán)，任何人不得擅自查閱、復制或銷毀結(jié)算檔案。（三）資料查詢與借閱1.公司內(nèi)部人員因工作需要查閱或借閱結(jié)算檔案時，應填寫查閱或借閱申請表，經(jīng)相關部門負責人批準后，方可查閱或借閱。2.查閱或借閱結(jié)算檔案時，應遵守檔案管理制度，不得損壞、涂改或丟失檔案資料。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門應定期對防疫工程結(jié)算管理工作進行審計監(jiān)督，檢查結(jié)算流程的執(zhí)行情況、結(jié)算資料的真實性和準確性等。2.對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見和建議，并跟蹤整改情況。（二）外部監(jiān)督1.積極配合國家相關部門對防疫工程結(jié)算管理工作的監(jiān)督檢查，如實提供相關資料和信息。2.對國家相關部門提出的意見和建議，應認真整改落實。七、罰則（一）對在防疫工程結(jié)算管理工作中存在違規(guī)行為的部門和個人，按照公司相關規(guī)定進行處罰。