金融借款機(jī)構(gòu)管理辦法

金融借款機(jī)構(gòu)管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為加強(qiáng)金融借款機(jī)構(gòu)的管理，規(guī)范金融借款業(yè)務(wù)活動(dòng)，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，保障金融借款機(jī)構(gòu)、借款人和其他相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進(jìn)金融市場(chǎng)的健康、穩(wěn)定發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》以及其他相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的各類金融借款機(jī)構(gòu)，包括但不限于商業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作社、消費(fèi)金融公司、小額貸款公司等從事金融借款業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。（三）定義本辦法所稱金融借款機(jī)構(gòu)，是指經(jīng)金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)，依法設(shè)立并經(jīng)營(yíng)金融借款業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。金融借款業(yè)務(wù)是指金融借款機(jī)構(gòu)向借款人提供貨幣資金，并由借款人按約定的利率和期限還本付息的活動(dòng)。二、機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更與終止（一）設(shè)立條件1.有符合法律法規(guī)規(guī)定的章程。2.有符合規(guī)定的注冊(cè)資本最低限額。不同類型的金融借款機(jī)構(gòu)，其注冊(cè)資本最低限額由相關(guān)金融監(jiān)管部門根據(jù)業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險(xiǎn)程度等因素確定。3.有具備任職專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的董事、高級(jí)管理人員。董事和高級(jí)管理人員應(yīng)符合金融監(jiān)管部門規(guī)定的任職資格條件，熟悉金融業(yè)務(wù)和相關(guān)法律法規(guī)，具有良好的職業(yè)道德和誠(chéng)信記錄。4.有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度。包括完善的決策機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制、內(nèi)部控制機(jī)制等，確保機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。5.有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。營(yíng)業(yè)場(chǎng)所應(yīng)符合相關(guān)安全、消防等標(biāo)準(zhǔn)，具備必要的辦公設(shè)備和信息技術(shù)系統(tǒng)，以保障業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展。（二）設(shè)立程序1.申請(qǐng)籌建：設(shè)立金融借款機(jī)構(gòu)，申請(qǐng)人應(yīng)向所在地的金融監(jiān)管部門提交籌建申請(qǐng)，申請(qǐng)書應(yīng)載明擬設(shè)立機(jī)構(gòu)的名稱、所在地、注冊(cè)資本、業(yè)務(wù)范圍等基本信息，并提交可行性研究報(bào)告、章程草案、籌建方案等相關(guān)資料。2.籌建批準(zhǔn)：金融監(jiān)管部門自收到籌建申請(qǐng)文件之日起一定期限內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定。經(jīng)批準(zhǔn)籌建的，申請(qǐng)人應(yīng)在規(guī)定的期限內(nèi)完成籌建工作。3.申請(qǐng)開(kāi)業(yè)：籌建工作完成后，申請(qǐng)人應(yīng)向金融監(jiān)管部門提交開(kāi)業(yè)申請(qǐng)，提交的資料包括開(kāi)業(yè)申請(qǐng)書、公司章程、主要管理制度、擬任董事和高級(jí)管理人員的資格證明、法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明等。4.開(kāi)業(yè)批準(zhǔn)：金融監(jiān)管部門自收到開(kāi)業(yè)申請(qǐng)文件之日起一定期限內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定。經(jīng)批準(zhǔn)開(kāi)業(yè)的，頒發(fā)金融業(yè)務(wù)許可證，并憑該許可證向工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。（三）變更事項(xiàng)金融借款機(jī)構(gòu)有下列變更事項(xiàng)之一的，應(yīng)經(jīng)金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)：1.變更名稱。2.變更注冊(cè)資本。3.變更營(yíng)業(yè)場(chǎng)所。4.調(diào)整業(yè)務(wù)范圍。5.變更持有資本總額或者股份總額達(dá)到規(guī)定比例以上的股東。6.修改章程。7.金融監(jiān)管部門規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。金融借款機(jī)構(gòu)變更事項(xiàng)涉及工商登記變更的，應(yīng)在獲得金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)后，依法向工商行政管理部門辦理相關(guān)變更登記手續(xù)。（四）終止情形金融借款機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，應(yīng)終止業(yè)務(wù)活動(dòng)：1.解散：因分立、合并或者出現(xiàn)公司章程規(guī)定的解散事由需要解散的，應(yīng)向金融監(jiān)管部門提出申請(qǐng)，并附解散的理由和支付存款本金和利息等債務(wù)清償計(jì)劃，經(jīng)金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)后解散。金融借款機(jī)構(gòu)解散的，應(yīng)依法成立清算組進(jìn)行清算。2.被撤銷：金融借款機(jī)構(gòu)違反法律法規(guī)，被金融監(jiān)管部門吊銷金融業(yè)務(wù)許可證的，應(yīng)依法進(jìn)行清算。3.破產(chǎn)：金融借款機(jī)構(gòu)不能支付到期債務(wù)，經(jīng)金融監(jiān)管部門同意，由人民法院依法宣告破產(chǎn)。金融借款機(jī)構(gòu)被宣告破產(chǎn)的，由人民法院組織金融監(jiān)管部門等有關(guān)部門和有關(guān)人員成立清算組，進(jìn)行清算。三、業(yè)務(wù)范圍與規(guī)則（一）業(yè)務(wù)范圍1.貸款業(yè)務(wù)：包括短期貸款、中期貸款和長(zhǎng)期貸款；信用貸款、擔(dān)保貸款等不同類型的貸款?？筛鶕?jù)借款人的不同需求和風(fēng)險(xiǎn)狀況，提供個(gè)人貸款、企業(yè)貸款等多種貸款產(chǎn)品。2.票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)：為持票人提供票據(jù)貼現(xiàn)服務(wù)，以滿足其短期資金需求。3.其他業(yè)務(wù)：經(jīng)金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)，金融借款機(jī)構(gòu)還可開(kāi)展其他相關(guān)業(yè)務(wù)，如貸款承諾、信用證業(yè)務(wù)等。（二）貸款業(yè)務(wù)規(guī)則1.貸款申請(qǐng)與受理：借款人向金融借款機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款時(shí)，應(yīng)填寫包括借款金額、借款用途、償還能力及還款方式等主要內(nèi)容的借款申請(qǐng)書，并提供相關(guān)資料，如身份證明、財(cái)務(wù)狀況證明、擔(dān)保資料等。金融借款機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)受理借款人的申請(qǐng)，并對(duì)申請(qǐng)資料進(jìn)行初步審查。2.貸前調(diào)查：金融借款機(jī)構(gòu)應(yīng)指定專人對(duì)借款人的信用狀況、借款用途、還款能力等進(jìn)行全面、深入的調(diào)查。調(diào)查方式包括實(shí)地調(diào)查、查詢信用記錄、核實(shí)擔(dān)保情況等。調(diào)查人員應(yīng)如實(shí)撰寫調(diào)查報(bào)告，對(duì)調(diào)查結(jié)果負(fù)責(zé)。3.貸款審批：金融借款機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全貸款審批制度，明確貸款審批的權(quán)限和程序。貸款審批應(yīng)遵循審貸分離、分級(jí)審批的原則，確保貸款決策的科學(xué)性和公正性。審批人員應(yīng)根據(jù)貸前調(diào)查情況，對(duì)貸款申請(qǐng)進(jìn)行全面評(píng)估，作出是否批準(zhǔn)貸款的決定。4.簽訂借款合同：經(jīng)批準(zhǔn)的貸款，金融借款機(jī)構(gòu)應(yīng)與借款人簽訂書面借款合同。借款合同應(yīng)包括借款種類、幣種、用途、金額、利率、期限、還款方式、違約責(zé)任等條款。同時(shí)，如貸款有擔(dān)保的，還應(yīng)與擔(dān)保人簽訂擔(dān)保合同。5.貸款發(fā)放：金融借款機(jī)構(gòu)應(yīng)按照借款合同的約定，及時(shí)、足額地向借款人發(fā)放貸款。發(fā)放貸款時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格審查借款人的提款申請(qǐng)和相關(guān)資料，確保貸款用途符合合同約定。6.貸后管理：金融借款機(jī)構(gòu)應(yīng)建立貸后管理制度，對(duì)借款人的貸款使用情況、還款情況等進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)。定期對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行防范和化解。如借款人出現(xiàn)違約行為，金融借款機(jī)構(gòu)應(yīng)按照合同約定追究其違約責(zé)任。（三）利率與費(fèi)用管理1.利率確定：金融借款機(jī)構(gòu)應(yīng)按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限，確定貸款利率。貸款利率應(yīng)根據(jù)借款人的信用狀況、貸款期限、貸款風(fēng)險(xiǎn)等因素合理確定。2.費(fèi)用收取：金融借款機(jī)構(gòu)在辦理金融借款業(yè)務(wù)過(guò)程中，可依法收取合理的費(fèi)用。費(fèi)用項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)在借款合同中明確約定，并向借款人進(jìn)行充分披露。禁止金融借款機(jī)構(gòu)以不合理的收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)變相提高利率。四、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)管理體系金融借款機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，涵蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)。明確風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)、策略、流程和組織架構(gòu)，確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效開(kāi)展。（二）信用風(fēng)險(xiǎn)管理1.信用評(píng)級(jí)：金融借款機(jī)構(gòu)應(yīng)建立科學(xué)的信用評(píng)級(jí)體系，對(duì)借款人的信用狀況進(jìn)行評(píng)估。信用評(píng)級(jí)應(yīng)綜合考慮借款人的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)能力、信用記錄等因素，為貸款決策提供重要依據(jù)。2.擔(dān)保管理：對(duì)于擔(dān)保貸款，金融借款機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保人的資格審查和擔(dān)保物的評(píng)估管理。確保擔(dān)保人具有足夠的擔(dān)保能力，擔(dān)保物的價(jià)值足值、合法、有效。定期對(duì)擔(dān)保物的價(jià)值進(jìn)行重新評(píng)估，如發(fā)現(xiàn)擔(dān)保物價(jià)值下降等情況，應(yīng)及時(shí)要求借款人追加擔(dān)保。3.貸款分類與撥備：金融借款機(jī)構(gòu)應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定對(duì)貸款進(jìn)行分類，準(zhǔn)確識(shí)別貸款風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)貸款分類結(jié)果，及時(shí)足額計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備，以增強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。（三）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理1.利率風(fēng)險(xiǎn)管理：金融借款機(jī)構(gòu)應(yīng)密切關(guān)注市場(chǎng)利率的變化，合理調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，降低利率波動(dòng)對(duì)經(jīng)營(yíng)效益的影響。可采用利率敏感性分析、久期分析等方法，對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和管理。2.匯率風(fēng)險(xiǎn)管理：對(duì)于涉及外匯貸款業(yè)務(wù)的金融借款機(jī)構(gòu)，應(yīng)加強(qiáng)匯率風(fēng)險(xiǎn)管理。合理確定外匯貸款的幣種和匯率定價(jià)，采取套期保值等措施，防范匯率波動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。（四）操作風(fēng)險(xiǎn)管理1.內(nèi)部控制制度：金融借款機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)流程的控制和監(jiān)督。明確各部門、各崗位的職責(zé)和權(quán)限，形成相互制約、相互監(jiān)督的工作機(jī)制。2.信息技術(shù)安全：金融借款機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)信息技術(shù)安全管理，保障信息系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行和數(shù)據(jù)安全。采取必要的技術(shù)防范措施，如防火墻、加密技術(shù)等，防止信息泄露和網(wǎng)絡(luò)攻擊。3.員工培訓(xùn)與教育：加強(qiáng)對(duì)員工的培訓(xùn)和教育，提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。定期組織員工學(xué)習(xí)法律法規(guī)、業(yè)務(wù)知識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理技能，規(guī)范員工的操作行為。五、內(nèi)部控制與監(jiān)督（一）內(nèi)部控制制度建設(shè)1.內(nèi)部審計(jì)：金融借款機(jī)構(gòu)應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，定期對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)和監(jiān)督。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)直接向董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)，確保審計(jì)工作的獨(dú)立性和權(quán)威性。審計(jì)內(nèi)容包括業(yè)務(wù)合規(guī)性、財(cái)務(wù)真實(shí)性、風(fēng)險(xiǎn)管理有效性等方面。2.合規(guī)管理：金融借款機(jī)構(gòu)應(yīng)建立合規(guī)管理制度，設(shè)立合規(guī)管理部門或崗位，負(fù)責(zé)對(duì)機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求進(jìn)行審查和監(jiān)督。合規(guī)管理人員應(yīng)及時(shí)識(shí)別和評(píng)估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，提出改進(jìn)建議，確保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)合法合規(guī)。3.授權(quán)管理：金融借款機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全授權(quán)管理制度，明確各部門、各崗位的授權(quán)范圍和權(quán)限。嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)審批程序，禁止越權(quán)操作。定期對(duì)授權(quán)情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)狀況及時(shí)調(diào)整授權(quán)。（二）外部監(jiān)督1.金融監(jiān)管部門監(jiān)督：金融借款機(jī)構(gòu)應(yīng)接受金融監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查。按照金融監(jiān)管部門的要求，定期報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表、業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)等資料。積極配合金融監(jiān)管部門的現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作，對(duì)監(jiān)管部門提出的問(wèn)題及時(shí)整改。2.社會(huì)監(jiān)督：金融借款機(jī)構(gòu)應(yīng)接受社會(huì)公眾的監(jiān)督，定期披露財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、重大事項(xiàng)等信息，提高信息透明度。鼓勵(lì)社會(huì)公眾對(duì)金融借款機(jī)構(gòu)的違法違規(guī)行為進(jìn)行舉報(bào)，金融借款機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全舉報(bào)處理機(jī)制，保護(hù)舉報(bào)人權(quán)益。六、信息披露（一）披露內(nèi)容1.財(cái)務(wù)信息：包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等財(cái)務(wù)報(bào)表，以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注、審計(jì)報(bào)告等相關(guān)信息。通過(guò)財(cái)務(wù)信息披露，讓投資者和社會(huì)公眾了解金融借款機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。2.業(yè)務(wù)信息：包括貸款業(yè)務(wù)規(guī)模、貸款質(zhì)量、不良貸款率、資本充足率等業(yè)務(wù)指標(biāo)。同時(shí)，還應(yīng)披露金融借款機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、新產(chǎn)品推出情況等信息。3.風(fēng)險(xiǎn)管理信息：包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)的管理策略、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理信息披露，讓投資者和社會(huì)公眾了解金融借款機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)管理能力。（二）披露方式與頻率1.披露方式：金融借款機(jī)構(gòu)應(yīng)通過(guò)官方網(wǎng)站、報(bào)紙、公告等多種渠道進(jìn)行信息披露，確保信息的公開(kāi)、透明。同時(shí)，應(yīng)將信息披露文件置備于營(yíng)業(yè)場(chǎng)所，供社會(huì)公眾查閱。2.披露頻率：金融借款機(jī)構(gòu)應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，定期進(jìn)行信息披露。年度報(bào)告應(yīng)在會(huì)計(jì)年度結(jié)束后一定期限內(nèi)披露，中期報(bào)告應(yīng)在會(huì)計(jì)年度中期結(jié)束后一定期限內(nèi)披露。此外，如發(fā)生重大事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行臨時(shí)信息披露。七、罰則（一）金融借款機(jī)構(gòu)違規(guī)處罰金融借款機(jī)構(gòu)違反本辦法規(guī)定，有下列情形之一的，由金融監(jiān)管部門責(zé)令改正，并處以罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷金融業(yè)務(wù)許可證：1.未經(jīng)批準(zhǔn)擅自設(shè)立、變更或終止金融借款機(jī)構(gòu)的。2.超范圍經(jīng)營(yíng)金融借款業(yè)務(wù)的。3.違反貸款業(yè)務(wù)規(guī)則，如違規(guī)發(fā)放貸款、未按規(guī)定進(jìn)行貸后管理等。4.違反利率與費(fèi)用管理規(guī)定，變相提高利率或收取不合理費(fèi)用的。5.未按規(guī)定進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)