金融租金公司管理辦法

金融租金公司管理辦法?一、總則（一）目的與依據(jù)為加強(qiáng)對(duì)金融租賃公司的監(jiān)督管理，規(guī)范金融租賃公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，促進(jìn)金融租賃行業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國(guó)公司法》等法律法規(guī)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的金融租賃公司。金融租賃公司是指經(jīng)銀保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，以經(jīng)營(yíng)融資租賃業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機(jī)構(gòu)。（三）經(jīng)營(yíng)原則金融租賃公司應(yīng)當(dāng)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，誠(chéng)實(shí)守信，履行反洗錢、反恐怖主義融資和反逃稅義務(wù)，保障金融消費(fèi)者合法權(quán)益。（四）監(jiān)管主體銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依法對(duì)金融租賃公司實(shí)施監(jiān)督管理。二、機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更與終止（一）設(shè)立1.設(shè)立條件設(shè)立金融租賃公司應(yīng)具備以下條件：有符合《中華人民共和國(guó)公司法》和銀保監(jiān)會(huì)規(guī)定的公司章程；有符合規(guī)定條件的發(fā)起人；注冊(cè)資本為一次性實(shí)繳貨幣資本，最低限額為1億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；有符合任職資格條件的董事、高級(jí)管理人員，并且從業(yè)人員中具有金融或融資租賃工作經(jīng)歷3年以上的人員應(yīng)當(dāng)不低于總?cè)藬?shù)的50%；建立了有效的公司治理、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系；有與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和其他設(shè)施；銀保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。2.發(fā)起人條件金融租賃公司的發(fā)起人包括在中國(guó)境內(nèi)外注冊(cè)的具有獨(dú)立法人資格的商業(yè)銀行，在中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的、主營(yíng)業(yè)務(wù)為制造適合融資租賃交易產(chǎn)品的大型企業(yè)，在中國(guó)境外注冊(cè)的融資租賃公司以及銀保監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他發(fā)起人。發(fā)起人應(yīng)承諾5年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持有的金融租賃公司股權(quán)（銀保監(jiān)會(huì)依法責(zé)令轉(zhuǎn)讓的除外），并在擬設(shè)公司章程中載明。3.設(shè)立程序設(shè)立金融租賃公司須經(jīng)過(guò)籌建和開(kāi)業(yè)兩個(gè)階段。申請(qǐng)人提交的籌建申請(qǐng)資料經(jīng)銀保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)受理、審查并決定。申請(qǐng)人應(yīng)自收到批準(zhǔn)籌建文件之日起6個(gè)月內(nèi)完成籌建工作?；I建期滿未完成籌建工作的，應(yīng)在籌建期限屆滿前1個(gè)月向銀保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)提交籌建延期報(bào)告?；I建延期不得超過(guò)一次，延長(zhǎng)期限不得超過(guò)3個(gè)月。申請(qǐng)人完成籌建工作后，應(yīng)向銀保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)提出開(kāi)業(yè)申請(qǐng)。銀保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)受理、審查并決定。經(jīng)批準(zhǔn)開(kāi)業(yè)的金融租賃公司，由銀保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)頒發(fā)金融許可證，并憑金融許可證向市場(chǎng)監(jiān)督管理部門辦理登記，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。（二）變更金融租賃公司有下列變更事項(xiàng)之一的，須報(bào)經(jīng)銀保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)：變更公司名稱；變更組織形式；調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；變更注冊(cè)資本；變更股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)；修改公司章程；變更公司住所或營(yíng)業(yè)場(chǎng)所；變更董事、高級(jí)管理人員；合并或分立；銀保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。（三）終止金融租賃公司因解散、被依法撤銷或被宣告破產(chǎn)而終止。金融租賃公司解散的，應(yīng)依法成立清算組進(jìn)行清算。清算結(jié)束后，清算組應(yīng)制作清算報(bào)告，報(bào)銀保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)確認(rèn)，并報(bào)送公司登記機(jī)關(guān)，申請(qǐng)注銷公司登記，公告公司終止。金融租賃公司被依法撤銷或被宣告破產(chǎn)的，依照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定實(shí)施清算。三、業(yè)務(wù)范圍（一）基本業(yè)務(wù)金融租賃公司可以經(jīng)營(yíng)下列部分或全部本外幣業(yè)務(wù)：融資租賃業(yè)務(wù)；轉(zhuǎn)讓和受讓融資租賃資產(chǎn)；固定收益類證券投資業(yè)務(wù)；接受承租人的租賃保證金；吸收非銀行股東3個(gè)月（含）以上定期存款；同業(yè)拆借；向金融機(jī)構(gòu)借款；境外借款；租賃物變賣及處理業(yè)務(wù)；經(jīng)濟(jì)咨詢。（二）特定業(yè)務(wù)經(jīng)銀保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，經(jīng)營(yíng)狀況良好、符合條件的金融租賃公司可以開(kāi)辦下列部分或全部本外幣業(yè)務(wù)：發(fā)行債券；在境內(nèi)保稅地區(qū)設(shè)立項(xiàng)目公司開(kāi)展融資租賃業(yè)務(wù)；資產(chǎn)證券化；為控股子公司、項(xiàng)目公司對(duì)外融資提供擔(dān)保；銀保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。四、公司治理與內(nèi)部控制（一）公司治理1.組織架構(gòu)金融租賃公司應(yīng)當(dāng)建立以股東（大）會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層等為主體的組織架構(gòu)，明確職責(zé)劃分，保證相互之間獨(dú)立運(yùn)行、有效制衡，形成科學(xué)高效的決策、激勵(lì)和約束機(jī)制。2.股東義務(wù)金融租賃公司的股東應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和公司章程規(guī)定，依法行使股東權(quán)利，履行股東義務(wù)。股東不得虛假出資、抽逃出資，不得違規(guī)干預(yù)公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。3.董事會(huì)職責(zé)董事會(huì)對(duì)股東（大）會(huì)負(fù)責(zé)，依法行使公司的經(jīng)營(yíng)決策權(quán)。董事會(huì)應(yīng)制定公司的戰(zhàn)略規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理政策和內(nèi)部控制制度，監(jiān)督高級(jí)管理層的履職情況。4.監(jiān)事會(huì)職責(zé)監(jiān)事會(huì)對(duì)股東（大）會(huì)負(fù)責(zé)，監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層的履職情況，檢查公司的財(cái)務(wù)狀況和內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況。（二）內(nèi)部控制1.內(nèi)部控制體系金融租賃公司應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制體系，涵蓋公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門和各級(jí)人員，確保公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)性、安全性和有效性。2.內(nèi)部控制制度金融租賃公司應(yīng)當(dāng)制定完善的內(nèi)部控制制度，包括業(yè)務(wù)流程控制、授權(quán)審批控制、風(fēng)險(xiǎn)管理控制、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)控制等。3.內(nèi)部審計(jì)金融租賃公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，定期對(duì)公司的內(nèi)部控制制度進(jìn)行審計(jì)和評(píng)價(jià)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正內(nèi)部控制中的缺陷和問(wèn)題。五、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）信用風(fēng)險(xiǎn)管理1.信用評(píng)估金融租賃公司應(yīng)當(dāng)建立完善的信用評(píng)估體系，對(duì)承租人的信用狀況進(jìn)行全面、客觀的評(píng)估。評(píng)估內(nèi)容包括承租人的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)能力、信用記錄等。2.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)金融租賃公司應(yīng)當(dāng)建立信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制，及時(shí)跟蹤承租人的經(jīng)營(yíng)狀況和還款情況，發(fā)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)隱患及時(shí)采取措施進(jìn)行防范和化解。3.信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋金融租賃公司可以采取多種信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，如要求承租人提供擔(dān)保、購(gòu)買信用保險(xiǎn)等，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別金融租賃公司應(yīng)當(dāng)識(shí)別和評(píng)估市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、租賃物價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)等。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量金融租賃公司應(yīng)當(dāng)采用適當(dāng)?shù)姆椒ㄓ?jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，如敏感性分析、壓力測(cè)試等。3.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制金融租賃公司應(yīng)當(dāng)制定市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制策略，采取有效的措施控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，如調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、進(jìn)行套期保值等。（三）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理1.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估金融租賃公司應(yīng)當(dāng)評(píng)估自身的流動(dòng)性狀況，合理預(yù)測(cè)未來(lái)的資金需求和資金來(lái)源。2.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略金融租賃公司應(yīng)當(dāng)制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略，建立流動(dòng)性應(yīng)急預(yù)案，確保在面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)能夠及時(shí)籌集資金，滿足業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)金融租賃公司應(yīng)當(dāng)建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)流動(dòng)性狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。（四）操作風(fēng)險(xiǎn)管理1.操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別金融租賃公司應(yīng)當(dāng)識(shí)別和評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)，包括內(nèi)部流程不完善、人員失誤、系統(tǒng)故障、外部事件等。2.操作風(fēng)險(xiǎn)控制金融租賃公司應(yīng)當(dāng)建立健全操作風(fēng)險(xiǎn)控制制度，加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)流程的管理和監(jiān)督，提高員工的操作技能和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，防范操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。3.操作風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處理金融租賃公司應(yīng)當(dāng)制定操作風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急處理流程和責(zé)任分工，確保在發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)能夠迅速采取措施進(jìn)行處理，減少損失。六、監(jiān)督管理（一）非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)金融租賃公司進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，通過(guò)收集、分析金融租賃公司的報(bào)表、報(bào)告等資料，及時(shí)掌握金融租賃公司的經(jīng)營(yíng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)狀況。（二）現(xiàn)場(chǎng)檢查銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期或不定期對(duì)金融租賃公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，檢查內(nèi)容包括公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面。（三）監(jiān)管措施銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)在監(jiān)管過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)金融租賃公司存在違反法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定或?qū)徤鹘?jīng)營(yíng)規(guī)則的行為，可以采取責(zé)令限期整改、責(zé)令調(diào)整董事或高級(jí)管理人員、限制業(yè)務(wù)范圍、責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開(kāi)辦新業(yè)務(wù)、責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或限制有關(guān)