國資委配套資金管理辦法

國資委配套資金管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為規(guī)范國資委配套資金的管理，提高資金使用效益，確保資金安全，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)以及國資委的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司/組織實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于國資委對本公司/組織投入的配套資金的管理活動，包括資金的預算編制、申請、審批、使用、監(jiān)督和績效評價等全過程。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策要求，確保配套資金管理活動合法合規(guī)。2.?？顚Ｓ迷瓌t：配套資金應專項用于特定項目或事項，不得挪作他用。3.效益優(yōu)先原則：注重資金使用效益，優(yōu)化資金配置，提高資金使用效率和效果。4.公開透明原則：配套資金管理過程應公開透明，接受內(nèi)外部監(jiān)督。二、管理職責（一）國資委職責1.負責制定配套資金管理政策和制度，明確資金投向和使用要求。2.審批本公司/組織的配套資金預算和使用計劃。3.監(jiān)督檢查配套資金的使用情況，對違規(guī)行為進行糾正和處理。（二）本公司/組織職責1.負責編制配套資金預算和使用計劃，報國資委審批。2.按照批準的預算和計劃組織實施配套資金的使用，確保資金專款專用。3.建立健全配套資金管理制度，加強內(nèi)部管理和監(jiān)督。4.定期向國資委報告配套資金的使用情況和項目進展情況。（三）財務部門職責1.負責配套資金的財務管理和會計核算，確保資金安全和賬務清晰。2.審核配套資金的支出憑證，辦理資金支付手續(xù)。3.配合相關(guān)部門做好配套資金的績效評價工作。（四）項目實施部門職責1.負責配套資金支持項目的具體實施，制定項目實施方案和工作計劃。2.按照項目計劃和預算合理使用配套資金，確保項目順利實施。3.定期向本公司/組織報告項目進展情況和資金使用情況。三、預算管理（一）預算編制1.本公司/組織應根據(jù)國資委的要求和項目實際需求，結(jié)合自身發(fā)展規(guī)劃，編制配套資金預算。2.預算編制應遵循“量入為出、收支平衡”的原則，確保預算的科學性、合理性和可行性。3.預算內(nèi)容應包括項目名稱、項目內(nèi)容、資金來源、資金用途、預算金額等詳細信息。（二）預算審批1.本公司/組織編制的配套資金預算應報國資委審批。2.國資委應按照相關(guān)規(guī)定對預算進行審核，重點審核預算的合理性、合規(guī)性和必要性。3.經(jīng)國資委審批后的預算，本公司/組織應嚴格按照執(zhí)行，不得擅自調(diào)整。（三）預算調(diào)整1.如因項目實施過程中出現(xiàn)重大變化或不可抗力因素等原因，需要調(diào)整預算的，本公司/組織應及時提出預算調(diào)整申請。2.預算調(diào)整申請應詳細說明調(diào)整原因、調(diào)整內(nèi)容和調(diào)整金額等，并提供相關(guān)證明材料。3.國資委應按照規(guī)定對預算調(diào)整申請進行審核，審核通過后方可調(diào)整預算。四、資金申請與審批（一）申請條件1.本公司/組織申請配套資金應符合國資委規(guī)定的資金投向和使用要求。2.申請項目應具備明確的目標、合理的實施方案和預期的經(jīng)濟效益或社會效益。3.申請資金應與項目預算相匹配，不得虛報、多報資金需求。（二）申請材料1.資金申請報告，應包括項目基本情況、申請資金理由、資金使用計劃等內(nèi)容。2.項目可行性研究報告或項目實施方案。3.項目預算明細及相關(guān)證明材料。4.其他需要提供的材料。（三）審批流程1.本公司/組織將資金申請材料報送國資委。2.國資委收到申請材料后，進行形式審查，對符合要求的申請材料予以受理。3.國資委組織相關(guān)部門和專家對申請項目進行評審，提出評審意見。4.國資委根據(jù)評審意見，對資金申請進行審批，審批結(jié)果及時通知本公司/組織。五、資金使用管理（一）資金支付1.本公司/組織應按照批準的預算和資金使用計劃，嚴格控制資金支出。2.資金支付應符合國家財務制度和相關(guān)規(guī)定，確保支付憑證真實、合法、有效。3.財務部門應按照審批后的支付申請及時辦理資金支付手續(xù)，不得無故拖延。（二）支出范圍1.配套資金應專項用于項目建設、設備購置、技術(shù)研發(fā)、人員培訓等與項目相關(guān)的支出。2.不得將配套資金用于與項目無關(guān)的支出，如支付罰款、捐贈、贊助等。（三）費用報銷1.費用報銷應按照本公司/組織的財務管理制度執(zhí)行，提供真實、完整的報銷憑證。2.報銷憑證應包括發(fā)票、收據(jù)、報銷審批單等，確保報銷事項與項目相關(guān)且符合規(guī)定。3.財務部門應嚴格審核報銷憑證，對不符合規(guī)定的報銷申請予以拒絕。（四）資金使用監(jiān)督1.本公司/組織應建立健全配套資金使用監(jiān)督機制，加強對資金使用情況的日常監(jiān)督檢查。2.項目實施部門應定期向本公司/組織報告項目資金使用情況，接受內(nèi)部審計和監(jiān)督。3.國資委有權(quán)對配套資金的使用情況進行監(jiān)督檢查，本公司/組織應積極配合，如實提供相關(guān)資料。六、績效評價（一）評價原則1.科學性原則：建立科學合理的績效評價指標體系和評價方法。2.公正性原則：確?？冃гu價過程和結(jié)果公平公正。3.實用性原則：績效評價結(jié)果應具有實際應用價值，為資金管理和項目決策提供依據(jù)。（二）評價指標1.項目產(chǎn)出指標：包括項目完成情況、項目質(zhì)量、項目進度等。2.項目效益指標：包括經(jīng)濟效益、社會效益、環(huán)境效益等。3.項目管理指標：包括項目組織管理、資金管理、財務管理等。（三）評價方法1.自評：本公司/組織應定期對配套資金支持項目進行自評，形成自評報告。2.外部評價：國資委可委托第三方機構(gòu)對項目進行績效評價，評價結(jié)果作為資金管理和項目決策的重要依據(jù)。（四）評價結(jié)果應用1.對績效評價結(jié)果優(yōu)秀的項目，在后續(xù)資金安排上給予適當傾斜。2.對績效評價結(jié)果較差的項目，責令本公司/組織限期整改，整改不力的，暫?；驕p少后續(xù)資金支持。七、風險管理（一）風險識別1.本公司/組織應識別配套資金管理過程中可能面臨的風險，如政策風險、市場風險、資金風險、管理風險等。2.對識別出的風險進行分析和評估，確定風險等級。（二）風險應對1.針對不同等級的風險，制定相應的風險應對措施，如加強政策研究、優(yōu)化項目方案、合理安排資金、完善管理制度等。2.建立風險預警機制，及時發(fā)現(xiàn)和處理潛在風險。（三）風險監(jiān)控1.定期對配套資金管理風險進行監(jiān)控，跟蹤風險應對措施的執(zhí)行情況。2.根據(jù)風險監(jiān)控結(jié)果，及時調(diào)整風險應對策略，確保風險可控。八、信息披露（一）披露原則1.真實性原則：披露的信息應真實、準確、完整。2.及時性原則：及時披露配套資金管理相關(guān)信息。3.完整性原則：全面披露配套資金管理的各個環(huán)節(jié)和相關(guān)信息。（二）披露內(nèi)容1.配套資金預算和使用計劃。2.資金申請與審批情況。3.資金使用情況和項目進展情況。4.績效評價結(jié)果。5.其他需要披露的信息。（三）披露方式1.本公司/