某公司固定資產(chǎn)管理制度匯編33

清產(chǎn)核資清查損失現(xiàn)場審查表 索引號： 申報單位： 審核人： 日期： 年 月 日科目名稱：現(xiàn)金 復核人： 日期： 年 月 日企業(yè)申報內(nèi)容：申報項目名稱：現(xiàn)金短缺；申報核銷金額： 元；申報處理意見：擬核減權(quán)益（或自列損益）。項目情況簡介：已獲取關(guān)鍵證據(jù)：（手冊15頁）1、現(xiàn)金保管人確認的現(xiàn)金盤點表（包括倒退至基準日的記錄）；（是，否，不適應）2、現(xiàn)金保管人對于短款的說明及相關(guān)核準文件；（是，否，不適應）3、由于管理責任造成的，應當有對責任人的責任認定及賠償情況說明（是，否，不適應）4、涉及刑事犯罪的應當提供有關(guān)司法涉案材料。（是，否，不適應）審核意見：我們?nèi)〉貌⒑藢α松鲜?。根據(jù)國有企業(yè)資產(chǎn)損失認定工作規(guī)則第 條第 款，經(jīng)審核，我們認為 可以確認。建議批準核減權(quán)益（自列損益）。清產(chǎn)核資清查損失現(xiàn)場審查表 索引號： 申報單位： 審核人： 日期： 年 月 日科目名稱：壞賬損失 復核人： 日期： 年 月 日企業(yè)申報內(nèi)容：申報項目名稱：（債務單位已不存在）；申報核銷金額： 元；申報處理意見：擬核減權(quán)益（或自列損益）。項目情況簡介：已獲取關(guān)鍵證據(jù)：（手冊15頁）1、法院的破產(chǎn)公告和破產(chǎn)清算的清償文件；（是，否，不適應）2、工商部門的注銷、吊銷證明；（是，否，不適應）3、政府部門有關(guān)行政決定文件；（是，否，不適應）4、清算報告（已清算的）；（是，否，不適應）5、社會中介機構(gòu)經(jīng)濟鑒證證明（尚未清算的）。（是，否，不適應）審核意見：我們?nèi)〉貌⒑藢α松鲜?。根據(jù)國有企業(yè)資產(chǎn)損失認定工作規(guī)則第 條第 款，經(jīng)審核，我們認為 可以確認。建議批準核減權(quán)益（自列損益）。清產(chǎn)核資清查損失現(xiàn)場審查表 索引號： 申報單位： 審核人： 日期： 年 月 日科目名稱：壞賬損失 復核人： 日期： 年 月 日企業(yè)申報內(nèi)容：申報項目名稱：（債務人為自然人）；申報核銷金額： 元；申報處理意見：擬核減權(quán)益（或自列損益）。項目情況簡介：已獲取關(guān)鍵證據(jù)：（手冊16頁）1、公安機關(guān)出具的債務人失蹤證明；（是，否，不適應）2、公安機關(guān)出具的債務人死亡證明；（是，否，不適應）3、遺產(chǎn)清償說明；（是，否，不適應）4、中介機構(gòu)經(jīng)濟鑒證證明（是，否，不適應）審核意見：我們?nèi)〉貌⒑藢α松鲜?。根據(jù)國有企業(yè)資產(chǎn)損失認定工作規(guī)則第 條第 款，經(jīng)審核，我們認為 可以確認。建議批準核減權(quán)益（自列損益）。清產(chǎn)核資清查損失現(xiàn)場審查表 索引號： 申報單位： 審核人： 日期： 年 月 日科目名稱：壞賬損失 復核人： 日期： 年 月 日企業(yè)申報內(nèi)容：申報項目名稱：（債務人受不可抗力影響）；申報核銷金額： 元；申報處理意見：擬核減權(quán)益（或自列損益）。項目情況簡介：已獲取關(guān)鍵證據(jù)：（手冊16頁）1、戰(zhàn)爭證明；（是，否，不適應）2、政治事件證明；（是，否，不適應）3、自然災害說明；（是，否，不適應）4、中介機構(gòu)經(jīng)濟鑒證證明（是，否，不適應）審核意見：我們?nèi)〉貌⒑藢α松鲜?。根據(jù)國有企業(yè)資產(chǎn)損失認定工作規(guī)則第 條第 款，經(jīng)審核，我們認為 可以確認。建議批準核減權(quán)益（自列損益）。清產(chǎn)核資清查損失現(xiàn)場審查表 索引號： 申報單位： 審核人： 日期： 年 月 日科目名稱：壞賬損失 復核人： 日期： 年 月 日企業(yè)申報內(nèi)容：申報項目名稱：（債務人已訴訟）；申報核銷金額： 元；申報處理意見：擬核減權(quán)益（或自列損益）。項目情況簡介：已獲取關(guān)鍵證據(jù)：（手冊16頁）1、敗訴的法院判決、裁定書；（是，否，不適應）2、勝訴但被法院裁定終（中）止執(zhí)行書；（是，否，不適應）審核意見：我們?nèi)〉貌⒑藢α松鲜?。根據(jù)國有企業(yè)資產(chǎn)損失認定工作規(guī)則第 條第 款，經(jīng)審核，我們認為 可以確認。建議批準核減權(quán)益（自列損益）。清產(chǎn)核資清查損失現(xiàn)場審查表 索引號： 申報單位： 審核人： 日期： 年 月 日科目名稱：壞賬損失 復核人： 日期： 年 月 日企業(yè)申報內(nèi)容：申報項目名稱：（債務人資不抵債）；申報核銷金額： 元；申報處理意見：擬核減權(quán)益（或自列損益）。項目情況簡介：已獲取關(guān)鍵證據(jù)：（手冊16頁）1、債務人資不抵債、連續(xù)三年虧損的證明；（是，否，不適應）2、連續(xù)三年停止經(jīng)營的證明；（是，否，不適應）3、依法催收記錄；（是，否，不適應）4、最近三年內(nèi)無任何業(yè)務往來證明；（是，否，不適應）5、中介機構(gòu)經(jīng)濟鑒證證明（是，否，不適應）審核意見：我們?nèi)〉貌⒑藢α松鲜?。根據(jù)國有企業(yè)資產(chǎn)損失認定工作規(guī)則第 條第 款，經(jīng)審核，我們認為 可以確認。建議批準核減權(quán)益（自列損益）。清產(chǎn)核資清查損失現(xiàn)場審查表 索引號： 申報單位： 審核人： 日期： 年 月 日科目名稱：壞賬損失 復核人： 日期： 年 月 日企業(yè)申報內(nèi)容：申報項目名稱：（債務人為境外）；申報核銷金額： 元；申報處理意見：擬核減權(quán)益（或自列損益）。項目情況簡介：已獲取關(guān)鍵證據(jù)：（手冊16頁）1、依法催收記錄；（是，否，不適應）催收記錄；（是，否，不適應）2、境外中介證明；（是，否，不適應）3、我國駐外機構(gòu)說明；（是，否，不適應）審核意見：我們?nèi)〉貌⒑藢α松鲜?。根據(jù)國有企業(yè)資產(chǎn)損失認定工作規(guī)則第 條第 款，經(jīng)審核，我們認為 可以確認。建議批準核減權(quán)益（自列損益）。清產(chǎn)核資清查損失現(xiàn)場審查表 索引號： 申報單位： 審核人： 日期： 年 月 日科目名稱： 存貨 復核人： 日期： 年 月 日企業(yè)申報內(nèi)容：申報項目名稱：存貨盤虧、盤盈；申報核銷金額： ；申報處理意見：擬核減權(quán)益（或自列損益）。項目情況簡介：已獲取關(guān)鍵證據(jù)：（手冊17頁）（一） 存貨盤點表；（是，否，不適應）（二） 社會中介機構(gòu)的經(jīng)濟鑒證證明；（是，否，不適應）（三） 其它應當提供的材料：1. 存貨保管人對于盤盈和盤虧的情況說明；（是，否，不適應）2. 盤盈存貨的價值確定依據(jù)（包括相關(guān)入庫手續(xù)、相同相近存貨采購發(fā)票價格或者其他確定依據(jù)）；（是，否，不適應）3. 盤虧存貨的價值確定依據(jù)；（是，否，不適應）4. 企業(yè)內(nèi)部有關(guān)責任認定、責任人賠償說明和內(nèi)部核批文件。（是，否，不適應）審核意見：我們?nèi)〉貌⒑藢α松鲜?。根據(jù)國有企業(yè)資產(chǎn)損失認定工作規(guī)則第 條第 款，經(jīng)審核，我們認為 可以確認。建議批準核減權(quán)益（自列損益）。清產(chǎn)核資清查損失現(xiàn)場審查表 索引號： 申報單位： 審核人： 日期： 年 月 日科目名稱： 存貨 復核人： 日期： 年 月 日企業(yè)申報內(nèi)容：申報項目名稱：存貨報廢、毀損；申報核銷金額： ；申報處理意見：擬核減權(quán)益（或自列損益）。項目情況簡介： 已獲取關(guān)鍵證據(jù)：（手冊18頁）（一）單項或者批量金額較小的存貨，由企業(yè)內(nèi)部有關(guān)部門出具技術(shù)鑒定證明；（是，否，不適應）（二）單項或者批量金額較大的存貨，應取得國家有關(guān)技術(shù)鑒定部門或具有技術(shù)鑒定資格的社會中介機構(gòu)出具的技術(shù)鑒定證明；（是，否，不適應）（三）涉及保險索賠的，應當有保險公司理賠情況說明；（是，否，不適應）（四） 其他應當提供的材料：1. 企業(yè)內(nèi)部關(guān)于存貨報廢、毀損情況說明及審批文件；（是，否，不適應）2. 殘值情況說明；（是，否，不適應）3. 企業(yè)內(nèi)部有關(guān)責任認定、責任人賠償說明和內(nèi)部核批文件。（是，否，不適應）審核意見：我們?nèi)〉貌⒑藢α松鲜?。根據(jù)國有企業(yè)資產(chǎn)損失認定工作規(guī)則第 條第 款，經(jīng)審核，我們認為 可以確認。建議批準核減權(quán)益（自列損益）。清產(chǎn)核資清查損失現(xiàn)場審查表 索引號： 申報單位： 審核人： 日期： 年 月 日科目名稱： 存貨 復核人： 日期： 年 月 日企業(yè)申報內(nèi)容：申報項目名稱：存貨被盜；申報核銷金額： 元；申報處理意見：擬核減權(quán)益（或自列損益）。項目情況簡介： 已獲取關(guān)鍵證據(jù)：（手冊18頁）1、向公安機關(guān)的報案記錄；公安機關(guān)立案、破案和結(jié)案的證明材料；（是，否，不適應）2、涉及責任人的責任認定及賠償情況說明；（是，否，不適應）3、涉及保險索賠的，應有保險公司理賠情況說明。（是，否，不適應）審核意見：我們?nèi)〉貌⒑藢α松鲜?。根據(jù)國有企業(yè)資產(chǎn)損失認定工作規(guī)則第 條第 款，經(jīng)審核，我們認為 可以確認。建議批準核減權(quán)益（自列損益）。清產(chǎn)核資清查損失現(xiàn)場審查表 索引號： 申報單位： 審核人： 日期： 年 月 日科目名稱： 存貨 復核人： 日期： 年 月 日企業(yè)申報內(nèi)容：申報項目名稱：存貨已處理；申報核銷金額： 元 ；申報處理意見：擬核減權(quán)益（或自列損益）。項目情況簡介： 已獲取關(guān)鍵證據(jù)：（手冊18頁）1、已削價、折價處理的說明；（是，否，不適應）2、檢查有關(guān)會計記錄；（是，否，不適應）審核意見：我們?nèi)〉貌⒑藢α松鲜?。經(jīng)審核，我們認為 可以確認。建議批準核減權(quán)益（自列損益）。清產(chǎn)核資清查損失現(xiàn)場審查表 索引號： 申報單位： 審核人： 日期： 年 月 日科目名稱： 投資 復核人： 日期： 年 月 日企業(yè)申報內(nèi)容：申報項目名稱：（被投資單位不存在）；申報核銷金額： 元 ；申報處理意見：擬核減權(quán)益（或自列損益）。項目情況簡介： 已獲取關(guān)鍵證據(jù)： 1、法院的破產(chǎn)公告或者破產(chǎn)清算的清償文件；（是，否，不適應）2、工商部門的注銷、吊銷文件；（是，否，不適應）3、政府部門的有關(guān)行政決定文件；（是，否，不適應）4. 清算報告（已經(jīng)清算的）；（是，否，不適應）5. 社會中介機構(gòu)經(jīng)濟鑒證證明（尚未清算的）。（是，否，不適應）審核意見：我們?nèi)〉貌⒑藢α松鲜?。根據(jù)國有企業(yè)資產(chǎn)損失認定工作規(guī)則第 條第 款，經(jīng)審核，我們認為 可以確認。建議批準核減權(quán)益（自列損益）。清產(chǎn)核資清查損失現(xiàn)場審查表 索引號： 申報單位： 審核人： 日期： 年 月 日科目名稱： 投資 復核人： 日期： 年 月 日企業(yè)申報內(nèi)容：申報項目名稱：（被投資單位資不抵債）；申報核銷金額： 元 ；申報處理意見：擬核減權(quán)益（或自列損益）。項目情況簡介： 已獲取關(guān)鍵證據(jù)：（手冊19頁） 1、被投資單位已資不抵債、連續(xù)虧損三年的證明；（是，否，不適應）2、連續(xù)停止經(jīng)營三年的證明；（是，否，不適應）3、社會中介機構(gòu)經(jīng)濟鑒證證明（尚未清算的）。（是，否，不適應）審核意見：我們?nèi)〉貌⒑藢α松鲜?。根據(jù)國有企業(yè)資產(chǎn)損失認定工作規(guī)則第 條第 款，經(jīng)審核，我們認為 可以確認。建議批準核減權(quán)益（自列損益）。清產(chǎn)核資清查損失現(xiàn)場審查表 索引號： 申報單位： 審核人： 日期： 年 月 日科目名稱： 固定資產(chǎn) 復核人： 日期： 年 月 日企業(yè)申報內(nèi)容：申報項目名稱：固定資產(chǎn)盤盈；申報核銷金額： 元 ；申報處理意見：擬核減權(quán)益（或自列損益）。項目情況簡介： 已獲取關(guān)鍵證據(jù)：（手冊20頁） 1、固定資產(chǎn)盤點表；（是，否，不適應）2、使用保管人對于盤盈情況說明材料；（是，否，不適應）3、盤盈固定資產(chǎn)的價值確定依據(jù)（同類固定資產(chǎn)的市場價格、類似資產(chǎn)的購買合同、發(fā)票或竣工決算資料）；（是，否，不適應）4、單項或批量數(shù)額較大固定資產(chǎn)的盤盈，企業(yè)難以取得價值確認依據(jù)的，應當委托社會中介機構(gòu)進行估價，出具估價報告。（是，否，不適應）審核意見：我們?nèi)〉貌⒑藢α松鲜?。根據(jù)國有企業(yè)資產(chǎn)損失認定工作規(guī)則第 條第 款，經(jīng)審核，我們認為 可以確認。建議批準核減權(quán)益（自列損益）。清產(chǎn)核資清查損失現(xiàn)場審查表 索引號： 申報單位: 審核人： 日期： 年 月 日科目名稱：固定資產(chǎn) 復核人： 日期： 年 月 日企業(yè)申報內(nèi)容：申報項目名稱：固定資產(chǎn)盤虧；申報核銷金額： 元；申報處理意見：擬核減權(quán)益（或自列損益）。項目情況簡介：已獲取關(guān)鍵證據(jù)：1、固定資產(chǎn)盤點表；（是，否，不適應）2、盤虧情況說明（單項或批量金額較大得固定資產(chǎn)盤虧，企業(yè)要逐項作出專項說明）；（是，否，不適應）3、社會中介機構(gòu)經(jīng)濟鑒證證明；（是，否，不適應）4、企業(yè)內(nèi)部有關(guān)責任認定和內(nèi)部核準文件等。（是，否，不適應）審核意見：我們?nèi)〉貌⒑藢α松鲜?。根據(jù)國有企業(yè)資產(chǎn)損失認定工作規(guī)則第 條第 款，經(jīng)審核，我們認為 可以確認。建議批準核減權(quán)益（自列損益）。清產(chǎn)核資清查損失現(xiàn)場審查表 索引號： 申報單位: 審核人： 日期： 年 月 日科目名稱：固定資產(chǎn) 復核人： 日期： 年 月 日企業(yè)申報內(nèi)容：申報項目名稱：固定資產(chǎn)報廢、毀損；申報核銷金額：元；申報處理意見：擬核減權(quán)益（或自列損益）。項目情況簡介：已獲取關(guān)鍵證據(jù)：（手冊21頁）1、企業(yè)內(nèi)部有關(guān)部門出具得鑒定證明；（是，否，不適應）2、單項或批量金額較大得固定資產(chǎn)報廢、毀損，由企業(yè)作出專項說明，應當委托有技術(shù)鑒定資格的機構(gòu)進行鑒定，出具鑒定證明；（是，否，不適應）3、不可抗力原因（自然災害、意外事故）造成固定資產(chǎn)毀損、報廢的，應當有相關(guān)職能部門出具的鑒定報告。如消防部門出具的受災證明；公安部門出具的事故現(xiàn)場處理報告、車輛報損證明；房管部門的房屋拆除證明；鍋爐、電梯等案件部門的檢驗報告等；（是，否，不適應）4、企業(yè)固定資產(chǎn)報廢、毀損情況說明及內(nèi)部核批文件；（是，否，不適應）5、涉及保險索賠的，應當有保險理賠情況說明。（是，否，不適應）審核意見：我們?nèi)〉貌⒑藢α松鲜?。根據(jù)國有企業(yè)資產(chǎn)損失認定工作規(guī)則第 條第 款，經(jīng)審核，我們認為 可以確認。建議批準核減權(quán)益（自列損益）。清產(chǎn)核資清查損失現(xiàn)場審查表 索引號： 申報單位: 審核人： 日期： 年 月 日科目名稱：固定資產(chǎn) 復核人： 日期： 年 月 日企業(yè)申報內(nèi)容：申報項目名稱：固定資產(chǎn)被盜；申報核銷金額：元；申報處理意見：擬核減權(quán)益（或自列損益）。項目情況簡介：已獲取關(guān)鍵證據(jù)：（手冊21頁）1、公安機關(guān)的報案記錄；公安機關(guān)立案、破案和結(jié)案的證明材料；（是，否，不適應）2、企業(yè)內(nèi)部有關(guān)責任人認定、責任人賠償說明和內(nèi)部核批文件；（是，否，不適應）3、涉及保險索賠的，應當有保險理賠情況說明。（是，否，不適應）審核意見：我們?nèi)〉貌⒑藢α松鲜?。根據(jù)國有企業(yè)資產(chǎn)損失認定工作規(guī)則第 條第 款，經(jīng)審核，我們認為 可以確認。建議批準核減權(quán)益（自列損益）。清產(chǎn)核資清查損失現(xiàn)場審查表 索引號： 申報單位: 審核人： 日期： 年 月 日科目名稱：在建工程 復核人： 日期： 年 月 日企業(yè)申報內(nèi)容：申報項目名稱：停、廢在建工程；申報核銷金額：元；申報處理意見：擬核減權(quán)益（或自列損益）。項目情況簡介：已獲取關(guān)鍵證據(jù)：（手冊21頁）1、國家明令停建項目的文件；（是，否，不適應）2、規(guī)劃等有關(guān)政府部門出具的工程停建、拆除通知文件；（是，否，不適應）3、企業(yè)對報廢、廢棄的在建工程項目出具的鑒定意見和原因說明及核批文件；單項數(shù)額較大的在建工程報廢，應當有行業(yè)專家參與的技術(shù)鑒定意見；（是，否，不適應）4、工程項目實際投入的價值確定依據(jù)。（是，否，不適應）審核意見：我們?nèi)〉貌⒑藢α松鲜?。根據(jù)國有企業(yè)資產(chǎn)損失認定工作規(guī)則第 條第 款，經(jīng)審核，我們認為 可以確認。建議批準核減權(quán)益（自列損益）。清產(chǎn)核資清查損失現(xiàn)場審查表 索引號： 申報單位: 審核人： 日期： 年 月 日科目名稱：在建工程 復核人： 日期： 年 月 日企業(yè)申報內(nèi)容：申報項目名稱：毀損在建工程；申報核銷金額：元；申報處理意見：擬核減權(quán)益（或自列損益）。項目情況簡介：已獲取關(guān)鍵證據(jù)：（手冊22頁）1、有關(guān)自然災害或者意外事故證明；（是，否，不適應）2、涉及保險索賠的，應當有保險理賠情況說明；（是，否，不適應）3、企業(yè)內(nèi)部有關(guān)責任認定、責任人賠償說明和核準文件。（是，否，不適應）審核意見：我們?nèi)〉貌⒑藢α松鲜?。根據(jù)國有企業(yè)資產(chǎn)損失認定工作規(guī)則第 條第 款，經(jīng)審核，我們認為 可以確認。建議批準核減權(quán)益（自列損益）。清產(chǎn)核資清查損失現(xiàn)場審查表 索引號： 申報單位