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貨物貿(mào)易外匯管理政策法規(guī)解讀（企業(yè)版）,國家外匯管理局廊坊市中心支局 二一二年七月二十四日,貨物貿(mào)易外匯管理制度改革公告,三部門聯(lián)合公告 國家外匯管理局、海關(guān)總署、國家稅務(wù)總局 主要內(nèi)容 一、改革貨物貿(mào)易外匯管理方式 二、對(duì)企業(yè)實(shí)施動(dòng)態(tài)分類管理 三、調(diào)整出口報(bào)關(guān)流程 四、簡(jiǎn)化出口退稅憑證 五、加強(qiáng)部門聯(lián)合監(jiān)管,貨物貿(mào)易外匯管理改革的背景,一、我國外貿(mào)規(guī)模、主體和方式發(fā)生了巨大變化 二、國際收支形勢(shì)發(fā)生了根本性變化 三、貨物貿(mào)易外匯管理的法律環(huán)境發(fā)生變化,貨物貿(mào)易外匯改革的進(jìn)展,2005年開始探索推進(jìn)核銷制度改革 2010年12月，先行實(shí)施進(jìn)口核銷改革 2011年12月1日，在試點(diǎn)地區(qū)試行全面改革 2012年8月1日，全國推廣實(shí)施,新制度下的管理方式,一是以企業(yè)“事中一次報(bào)告”的措施涵蓋了現(xiàn)行的貿(mào)易信貸登記措施； 二是以自主選擇總量指標(biāo)檔位的方式實(shí)現(xiàn)管理靈活性和適應(yīng)性； 三是以不同標(biāo)識(shí)區(qū)分企業(yè)特殊業(yè)務(wù)的方式提高監(jiān)管針對(duì)性和包容性； 四是以動(dòng)態(tài)分類、持續(xù)監(jiān)管、到期評(píng)估的機(jī)制鞏固管理政策的正面引導(dǎo)作用； 五是以外匯局系統(tǒng)電子數(shù)據(jù)核查的方式保留事前管控的有效手段； 六是以優(yōu)化升級(jí)部門間信息共享機(jī)制形成外匯與海關(guān)、稅務(wù)等部門在更高層次上的監(jiān)管合力； 七是以簽署確認(rèn)書的方式強(qiáng)化企業(yè)的自律意識(shí)。,貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī),貨物貿(mào)易外匯管理指引7章37條 貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則10章77條 貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程（外匯局版） 貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程（銀企版） 貨物貿(mào)易外匯收支信息申報(bào)管理規(guī)定 保稅監(jiān)管區(qū)域外匯管理辦法及其操作規(guī)程,企業(yè)的權(quán)利和義務(wù),權(quán)利 貿(mào)易外匯收支 進(jìn)出口貨物 義務(wù) 真實(shí)、合法的交易基礎(chǔ) 提交相關(guān)資料辦理貿(mào)易外匯收支 名錄登記和特定業(yè)務(wù)報(bào)告 接受并配合監(jiān)督檢查 信息申報(bào),企業(yè)主體管理,目標(biāo)：確定監(jiān)管對(duì)象和范疇 內(nèi)容： 一、貿(mào)易外匯收支準(zhǔn)入管理名錄登記 二、促進(jìn)自律經(jīng)營確認(rèn)書的簽署 三、管理與服務(wù)相結(jié)合新企業(yè)輔導(dǎo) 四、提高管理針對(duì)性特殊企業(yè)標(biāo)識(shí),企業(yè)主體管理,名錄登記管理： 管理對(duì)象： 一、具有對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)企業(yè)的名錄登記 二、無對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)企業(yè)的名錄登記 三、保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)的名錄登記 四、個(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營者的名錄登記,企業(yè)主體管理,具有對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)企業(yè)的名錄登記 企業(yè)依法取得對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)后，需持貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)名錄登記表申請(qǐng)書、法定代表人簽字并加蓋企業(yè)公章的確認(rèn)書及下列資料有效原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件，到所在地外匯局辦理名錄登記手續(xù)： 1企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照或企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本； 2中華人民共和國組織機(jī)構(gòu)代碼證； 3對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記表，依法不需要辦理備案登記的可提交中華人民共和國外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書或中華人民共和國臺(tái)、港、澳投資企業(yè)批準(zhǔn)證書等； 4外匯局要求提供的其他材料。,企業(yè)主體管理,保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)的名錄登記 無對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)企業(yè)的名錄登記 個(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營者的名錄登記 名錄發(fā)布： 外匯局通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)自動(dòng)向金融機(jī)構(gòu)發(fā)布全國企業(yè)名錄信息。金融機(jī)構(gòu)可通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)查詢?nèi)珖髽I(yè)名錄信息，金融機(jī)構(gòu)不得為不在名錄企業(yè)直接辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。不在名錄的企業(yè)應(yīng)當(dāng)?shù)剿诘赝鈪R局辦理名錄登記手續(xù)。,企業(yè)主體管理,名錄變更管理 1名錄內(nèi)企業(yè)的企業(yè)名稱、注冊(cè)地址、法定代表人、注冊(cè)資本、公司類型、經(jīng)營范圍或聯(lián)系方式發(fā)生變更的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在變更事項(xiàng)發(fā)生之日起30天內(nèi)，到所在地外匯局辦理名錄變更手續(xù)。 2企業(yè)辦理名錄變更手續(xù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)向所在地外匯局提供名錄變更申請(qǐng)書及下列材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件： （1）相應(yīng)變更文件或證明； （2）變更后的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照或企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本； （3）外匯局要求的其他材料。,企業(yè)主體管理,名錄注銷管理 1企業(yè)主動(dòng)申請(qǐng)注銷名錄 名錄內(nèi)企業(yè)發(fā)生下列情況之一，應(yīng)當(dāng)在30天內(nèi)持注銷名錄申請(qǐng)書及相關(guān)部門文件或證明（終止經(jīng)營或不再從事對(duì)外貿(mào)易的除外）原件及復(fù)印件主動(dòng)到所在地外匯局辦理名錄注銷手續(xù)； （1）終止經(jīng)營或不再從事對(duì)外貿(mào)易； （2）被工商管理部門注銷或吊銷營業(yè)執(zhí)照； （3）被商務(wù)主管部門取消對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)。,企業(yè)主體管理,名錄注銷管理 2外匯局強(qiáng)制注銷企業(yè)名錄管理 名錄內(nèi)企業(yè)發(fā)生下列情況之一，外匯局可將其從名錄中注銷： （1）企業(yè)終止經(jīng)營或不再從事對(duì)外貿(mào)易； （2）被工商管理部門注銷或吊銷營業(yè)執(zhí)照； （3）被商務(wù)主管部門取消對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)； （4）區(qū)內(nèi)企業(yè)已辦理保稅監(jiān)管區(qū)域外匯登記注銷手續(xù)； （5）連續(xù)兩年未發(fā)生貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)； （6）外匯局對(duì)企業(yè)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查時(shí)，通過企業(yè)名錄登記信息所列聯(lián)系方式無法與其取得聯(lián)系； （7）外匯局認(rèn)定的其他情況。,企業(yè)主體管理,輔導(dǎo)期企業(yè)管理 1外匯局對(duì)新列入名錄的企業(yè)實(shí)施輔導(dǎo)期管理，對(duì)其進(jìn)行政策法規(guī)和系統(tǒng)操作等輔導(dǎo)。 2外匯局為企業(yè)辦理名錄登記時(shí)，在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中手工設(shè)置輔導(dǎo)期標(biāo)識(shí)，輔導(dǎo)期結(jié)束后監(jiān)測(cè)系統(tǒng)自動(dòng)刪除該標(biāo)識(shí)。 3輔導(dǎo)期起始日期為名錄登記當(dāng)日，截止日期為企業(yè)列入名錄后發(fā)生首筆貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)之日起第90天。 4輔導(dǎo)期企業(yè)不納入總量核查，外匯局對(duì)其實(shí)施專項(xiàng)監(jiān)測(cè)。企業(yè)應(yīng)當(dāng)在輔導(dǎo)期結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)，到所在地外匯局現(xiàn)場(chǎng)書面報(bào)告輔導(dǎo)期內(nèi)發(fā)生的貨物進(jìn)出口與貿(mào)易外匯收支的逐筆對(duì)應(yīng)情況。 注意：輔導(dǎo)期企業(yè)未按規(guī)定履行報(bào)告義務(wù)的，外匯局可將其列為B類企業(yè)。企業(yè)名錄注銷后，經(jīng)申請(qǐng)?jiān)俅伪涣腥朊浀钠髽I(yè)，視為新列入名錄企業(yè)納入輔導(dǎo)期管理。,企業(yè)主體管理,企業(yè)標(biāo)識(shí)管理 特殊企業(yè)標(biāo)識(shí)管理 聯(lián)合監(jiān)管專用標(biāo)識(shí)管理 特殊標(biāo)識(shí)類型： 輔導(dǎo)期企業(yè)標(biāo)識(shí)； 特殊監(jiān)管區(qū)域標(biāo)識(shí)； 特種商品經(jīng)營企業(yè)標(biāo)識(shí)； 來料加工企業(yè)標(biāo)識(shí)； 對(duì)外承包工程企業(yè)標(biāo)識(shí)； 專營保稅倉庫企業(yè)標(biāo)識(shí)； 大型運(yùn)輸工具維修企業(yè)標(biāo)識(shí)； 對(duì)臺(tái)小額貿(mào)易企業(yè)標(biāo)識(shí)； 差異化管理企業(yè)標(biāo)識(shí)。,企業(yè)主體管理,聯(lián)合監(jiān)管專用標(biāo)識(shí)類型 海關(guān)分類標(biāo)識(shí)； 稅務(wù)分類標(biāo)識(shí)； 有商務(wù)不良記錄企業(yè)標(biāo)識(shí)； 有工商不良記錄企業(yè)標(biāo)識(shí)； 外匯局負(fù)面信息披露企業(yè)標(biāo)識(shí)； 總局設(shè)定的其他聯(lián)合監(jiān)管專用標(biāo)識(shí)。,企業(yè)主體管理,企業(yè)通過國家外匯管理局應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)訪問貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)（企業(yè)版） 互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址： /asone 輸入機(jī)構(gòu)代碼：組織機(jī)構(gòu)代碼 用戶代碼：ba 用戶密碼： 注意：企業(yè)已開通“國際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)”，對(duì)當(dāng)時(shí)發(fā)放的企業(yè)業(yè)務(wù)管理員（ba用戶）密碼進(jìn)行了修改，企業(yè)需用當(dāng)時(shí)修改后的企業(yè)業(yè)務(wù)管理員（ba用戶）密碼登陸系統(tǒng)，添加“貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)”業(yè)務(wù)操作員,并分配權(quán)限。如企業(yè)用戶忘記修改后企業(yè)業(yè)務(wù)管理員（ba用戶）密碼，可聯(lián)系外匯局通過“貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)”為該企業(yè)重置ba用戶密碼，密碼重置將在第二天生效。,貿(mào)易外匯收支管理,目標(biāo)：便利化與風(fēng)險(xiǎn)管理相結(jié)合 貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)審核的特點(diǎn)： 一、體現(xiàn)貿(mào)易便利化的改革目標(biāo)； 二、在分類的基礎(chǔ)上對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別的企業(yè)采取不同的外匯收支管理措施； 三、將真實(shí)性審核與金融機(jī)構(gòu)自身對(duì)國際結(jié)算和貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制相結(jié)合； 四、加強(qiáng)了對(duì)代理業(yè)務(wù)、進(jìn)出口退匯業(yè)務(wù)等風(fēng)險(xiǎn)較大業(yè)務(wù)的管理要求。,貿(mào)易外匯收支管理,業(yè)務(wù)范圍： 一、從境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域收回的出口貨款，向境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域支付的進(jìn)口貨款，也包括保稅監(jiān)管區(qū)域內(nèi)的企業(yè)與境外的貿(mào)易貨款收付； 二、從離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶收回的出口貨款，向離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶支付的進(jìn)口貨款； 三、深加工結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)下境內(nèi)收付款； 四、轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下收付款； 五、其他貿(mào)易相關(guān)的收付款； 六、境內(nèi)機(jī)構(gòu)通過境外賬戶收入的出口貨款與支付的進(jìn)口貨款納入貿(mào)易外匯收支管理范圍。,貿(mào)易外匯收支管理,信息申報(bào)管理 申報(bào)單類型： 支出：境外匯款申請(qǐng)書、對(duì)外付款/承兌通知書、 境內(nèi)匯款申請(qǐng)書、境內(nèi)付款、承兌通知書 收入：涉外收入申報(bào)單、境內(nèi)收入申報(bào)單,貿(mào)易外匯收支管理,待核查賬戶管理 一、待核查賬戶的開立與管理 二、待核查賬戶收支范圍 收入：貿(mào)易外匯收入（含轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入，不含出口貿(mào)易融資項(xiàng)下境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)放款及境外回款） 支出：結(jié)匯或劃入企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，外匯局登記的其他外匯支出,貿(mào)易外匯收支管理,待核查賬戶收入管理 1貿(mào)易外匯收入先入企業(yè)待核查賬戶。 2金融機(jī)構(gòu)在為企業(yè)辦理資金入賬時(shí)應(yīng)先查詢企業(yè)名錄狀態(tài)。 3企業(yè)一筆收匯中既有貨物貿(mào)易也有服務(wù)貿(mào)易的，其中貨物貿(mào)易部分進(jìn)入待核查賬戶，服務(wù)貿(mào)易部分按照相關(guān)服務(wù)貿(mào)易法規(guī)辦理。無法判斷的，整筆資金一并進(jìn)入待核查賬戶。 4代理出口業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)由代理方收匯。 5轉(zhuǎn)讓信用證項(xiàng)下貿(mào)易收匯，應(yīng)按照“誰出口誰收匯”原則解付。 6貨物貿(mào)易項(xiàng)下人民幣收入不入待核查賬戶。 7出口貿(mào)易融資項(xiàng)下收入不入待核查賬戶。,貿(mào)易外匯收支管理,待核查賬戶支出管理 1金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理待核查賬戶資金結(jié)匯或者劃出時(shí)，應(yīng)查詢企業(yè)的分類狀態(tài)。 A類：可直接辦理待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出手續(xù)。 B類：企業(yè)應(yīng)當(dāng)向金融機(jī)構(gòu)提供相關(guān)商業(yè)單證，金融機(jī)構(gòu)審核單證后并實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查，通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)扣減企業(yè)對(duì)應(yīng)的出口可收匯額后，方可辦理待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出手續(xù)。超出可收匯額度的，企業(yè)到外匯局辦理貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表。 C類：應(yīng)憑外匯局出具的登記表及相應(yīng)有效憑證和商業(yè)單據(jù)辦理待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出手續(xù)。,貿(mào)易外匯收支管理,待核查賬戶支出管理 2待核查賬戶之間資金不得相互劃轉(zhuǎn)； 3待核查賬戶中的資金不得用于質(zhì)押人民幣貸款、外匯融資或理財(cái)業(yè)務(wù)； 4公檢法等執(zhí)法部門可以依法憑強(qiáng)制執(zhí)行令等直接從待核查賬戶劃款。,貿(mào)易外匯收支管理,貿(mào)易收付匯業(yè)務(wù)審核 參照不同分類企業(yè)收付匯業(yè)務(wù)辦理審核情況表,貿(mào)易外匯收支管理,A、B、C類企業(yè)收支業(yè)務(wù)辦理權(quán)限 A類企業(yè)：除超期限或無法原路退匯的業(yè)務(wù)需到外匯局辦理審核外，其他業(yè)務(wù)不予限制。 B類企業(yè)： 1不得辦理90天（不含）以上的延期付款業(yè)務(wù)、不得簽訂包含90天（不含）以上收匯條款的出口合同； 2不得辦理收支日期間隔超過90天（不含）的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。 C類企業(yè)： 1不得辦理90天（不含）以上的遠(yuǎn)期信用證（含展期）、海外代付等進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)；不得辦理90天（不含）以上的延期付款、托收業(yè)務(wù)；不得簽訂包含90天（不含）以上收匯條款的出口合同； 2不得辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支； 3不得辦理集中收付匯業(yè)務(wù)； 4不得辦理出口收入存放境外業(yè)務(wù)。,貿(mào)易外匯收支管理,不同類別企業(yè)須到外匯局辦理登記的業(yè)務(wù) A類企業(yè)：超期限退匯業(yè)務(wù)，或者無法原路 退匯的 B類企業(yè)：超可收匯額度的貿(mào)易外匯收入 超可付匯額度的貿(mào)易外匯支出 轉(zhuǎn)口貿(mào)易超比例收入 超期限或者無法原路退匯 C類企業(yè)：逐筆貿(mào)易外匯收入 逐筆貿(mào)易外匯支出,登記管理,管理目標(biāo)：實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制 管理特點(diǎn)： 一是體現(xiàn)主體監(jiān)管的理念 二是突出和強(qiáng)化了風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo) 管理范圍： 1C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支； 2B類企業(yè)超可收、付匯額度的貿(mào)易外匯收支； 3B類企業(yè)同一合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入金額超過相應(yīng)支出金額20（不含）的貿(mào)易外匯收支； 4退匯日期與原收、付款日期間隔在180天（不含）以上或特殊情況無法原路退匯的；,登記管理,管理目標(biāo)：實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制 管理特點(diǎn)： 一是體現(xiàn)主體監(jiān)管的理念 二是突出和強(qiáng)化了風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo) 管理范圍： 1、C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支； 2、B類企業(yè)超可收、付匯額度的貿(mào)易外匯收支； 3、B類企業(yè)同一合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入金額超過相應(yīng)支出金額20（不含）的貿(mào)易外匯收支； 4、退匯日期與原收、付款日期間隔在180天（不含）以上或特殊情況無法原路退匯的；,登記管理,須登記業(yè)務(wù)辦理流程,企業(yè)向外匯局申請(qǐng),外匯局審核單證,外匯局簽發(fā)登記表,金融機(jī)構(gòu)核對(duì)并核注登記表,登記管理,超期限或無法原路退匯登記 登記管理流程： 1企業(yè)向外匯局提交書面申請(qǐng)（說明需要登記的事項(xiàng)及具體內(nèi)容、退匯原因及造成超期限或無法原路退匯原因、退匯同時(shí)是否發(fā)生貨物退運(yùn)）。 2因錯(cuò)誤匯入的，提交原收匯憑證；其他原因提交原收入申報(bào)單證、原出口合同；因錯(cuò)誤匯出的，提交原支出申報(bào)單證、收入申報(bào)單證；其他原因提交原進(jìn)口合同；發(fā)生貨物退運(yùn)的，還應(yīng)提交貿(mào)易方式為“退運(yùn)貨物”的進(jìn)出口貨物報(bào)關(guān)單。 3外匯局審核無誤后，簽發(fā)登記表。 4金融機(jī)構(gòu)憑登記表內(nèi)容予以辦理。,登記管理,B類企業(yè)超可收付匯額度的貿(mào)易外匯登記 登記管理流程： 1付匯以信用證、托收方式結(jié)算的，提交進(jìn)口合同；收匯以信用證、托收方式結(jié)算的，提交收入申報(bào)單證、出口合同。 2付匯以匯款方式結(jié)算的（預(yù)付貨款除外），提交進(jìn)口合同、進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單；收匯以匯款方式結(jié)算的（預(yù)收貨款除外），提交收入申報(bào)單證、出口合同、出口貨物報(bào)關(guān)單。 3付匯以預(yù)付貨款方式結(jié)算的，提交進(jìn)口合同、發(fā)票；收匯以預(yù)收貨款方式結(jié)算的，提交收入申報(bào)單證、出口合同、發(fā)票。 4進(jìn)出口與收付匯主體不一致情況的，出除按以上不同結(jié)算方式提交相關(guān)材料外，還應(yīng)符合外匯局規(guī)定收支主體不一致管理規(guī)定。 5外幣現(xiàn)鈔收匯結(jié)匯的，提交出口合同、出口貨物報(bào)關(guān)單；現(xiàn)鈔結(jié)匯金額達(dá)到規(guī)定入境申報(bào)金額的，還應(yīng)提交外幣現(xiàn)鈔入境申報(bào)單正本。,登記管理,C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支登記 登記管理流程： 1付匯以信用證、托收方式結(jié)算的，提交進(jìn)口合同；收匯以信用證、托收方式結(jié)算的，提交收入申報(bào)單證、出口合同。 2付匯以匯款方式結(jié)算的（預(yù)付貨款除外），提交進(jìn)口合同、進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單；收匯以匯款方式結(jié)算的（預(yù)收貨款除外），提交收入申報(bào)單證、出口合同、出口貨物報(bào)關(guān)單。 3付匯以預(yù)付貨款方式結(jié)算的，提交進(jìn)口合同、發(fā)票；收匯以預(yù)收貨款方式結(jié)算的，提交收入申報(bào)單證、出口合同、發(fā)票。 4進(jìn)出口與收付匯主體不一致情況的，除按以上不同結(jié)算方式提交相關(guān)材料外，還應(yīng)符合外匯局規(guī)定收支主體不一致管理規(guī)定。 5外幣現(xiàn)鈔收匯結(jié)匯的，提交出口合同、出口貨物報(bào)關(guān)單；現(xiàn)鈔結(jié)匯金額達(dá)到規(guī)定入境申報(bào)金額的，還應(yīng)提交外幣現(xiàn)鈔入境申報(bào)單正本。,企業(yè)報(bào)告管理,企業(yè)報(bào)告管理目標(biāo)： 實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)整合、提高非現(xiàn)場(chǎng)核查的準(zhǔn)確性 企業(yè)報(bào)告管理內(nèi)容： 義務(wù)性報(bào)告：包括貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)報(bào)告、貿(mào)易融資報(bào)告、轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支業(yè)務(wù)報(bào)告、出口收入存放境外業(yè)務(wù)報(bào)告、輔導(dǎo)期業(yè)務(wù)報(bào)告。 主動(dòng)性報(bào)告：包括貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)報(bào)告、差額業(yè)務(wù)報(bào)告、非義務(wù)性報(bào)告范圍的貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)報(bào)告或轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支業(yè)務(wù)報(bào)告、其他特殊交易報(bào)告。,企業(yè)報(bào)告管理,A類企業(yè)義務(wù)性報(bào)告內(nèi)容： 1A類企業(yè)30天（不含）以上的預(yù)收貨款或預(yù)付貨款； 2 A類企業(yè)90天（不含）以上的延期收款或延期付款； 390天（不含）以上進(jìn)口遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)報(bào)告； 490天（不含）以上海外代付業(yè)務(wù)報(bào)告； 5收支間隔超90天（不含），且單筆收匯或者付匯超50萬美元（不含）的轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支業(yè)務(wù)報(bào)告。 B類企業(yè)義務(wù)性報(bào)告內(nèi)容： 1B類企業(yè)在監(jiān)管期內(nèi)發(fā)生的預(yù)收貨款或預(yù)付貨款； 2B類企業(yè)在監(jiān)管期內(nèi)發(fā)生的30天（不含）以上的延期收款或延期付款； 390天（不含）以上進(jìn)口遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)報(bào)告； 490天（不含）以上海外代付業(yè)務(wù)報(bào)告； C類企業(yè)義務(wù)性報(bào)關(guān)內(nèi)容： 1 C類企業(yè)在監(jiān)管期內(nèi)發(fā)生的預(yù)收貨款或預(yù)付貨款； 2 C類企業(yè)在監(jiān)管期內(nèi)發(fā)生的30天（不含）以上的延期收款或延期付款。,企業(yè)報(bào)告管理,貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)報(bào)告： 1A類企業(yè)30天（不含）以上的預(yù)收貨款或預(yù)付貨款； 2 A類企業(yè)90天（不含）以上的延期收款或延期付款； 3B、C類企業(yè)在監(jiān)管期內(nèi)發(fā)生的預(yù)收貨款或預(yù)付貨款； 4B、C類企業(yè)在監(jiān)管期內(nèi)發(fā)生的30天（不含）以上的延期收款或延期付款。 企業(yè)應(yīng)在收款或付款之日起30天內(nèi)，或者應(yīng)當(dāng)在出口或進(jìn)口之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告相應(yīng)的預(yù)計(jì)出口或進(jìn)口日期及對(duì)應(yīng)的金額，或報(bào)告相應(yīng)的預(yù)計(jì)收款或付款日期及對(duì)應(yīng)的報(bào)關(guān)單金額。,企業(yè)報(bào)告管理,貿(mào)易信貸報(bào)告 注意：如企業(yè)未在貨物進(jìn)出口或收付款業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天內(nèi)通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向所在地外匯局報(bào)告的，應(yīng)提交下列材料到所在地外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告： 情況說明（說明未能及時(shí)通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端網(wǎng)上報(bào)告的合理原因、需報(bào)告的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）； 外匯局要求的其他相關(guān)證明材料。,企業(yè)報(bào)告管理,貿(mào)易融資報(bào)告： 1A、B類企業(yè)90天（不含）以上進(jìn)口遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)報(bào)告； 2A、B類企業(yè)90天（不含）以上海外代付業(yè)務(wù)報(bào)告； 3A、B類企業(yè)90天（不含）以上的其他貿(mào)易融資業(yè)務(wù) 企業(yè)應(yīng)當(dāng)在貨物進(jìn)口后30天內(nèi)，通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告預(yù)計(jì)付款日期、對(duì)應(yīng)報(bào)關(guān)單金額、業(yè)務(wù)性質(zhì)等。,企業(yè)報(bào)告管理,貿(mào)易融資報(bào)告 注意：對(duì)于按規(guī)定應(yīng)報(bào)告的遠(yuǎn)期信用證、海外代付以及其他進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，企業(yè)未在貨物進(jìn)口之日起30天內(nèi)通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告的，應(yīng)提交下列材料到所在地外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告： 情況說明（說明未能及時(shí)通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端網(wǎng)上報(bào)告的原因、需報(bào)告的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）； 外匯局要求的相關(guān)證明材料。,企業(yè)報(bào)告管理,轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支業(yè)務(wù)報(bào)告： （1）A類企業(yè)對(duì)于同一合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支日期間隔超過90天（不含）且先收后支（或先支后收）項(xiàng)下收匯（付匯）金額超過等值50萬美元（不含）的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)在收款（付款）之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告相應(yīng)的預(yù)計(jì)付款（收款）日期、付款（收款）金額等信息。 （2）對(duì)于按上述規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，企業(yè)未在收款或付款后30天內(nèi)通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告的，應(yīng)提交下列材料到所在地外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告： 情況說明（說明未能及時(shí)通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端網(wǎng)上報(bào)告的原因、需報(bào)告的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）； 外匯局要求的相關(guān)證明資料。,企業(yè)報(bào)告管理,輔導(dǎo)期業(yè)務(wù)報(bào)告 （1）企業(yè)應(yīng)根據(jù)輔導(dǎo)期內(nèi)實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生情況，逐筆對(duì)應(yīng)貨物進(jìn)出口與貿(mào)易外匯收支或轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入與支出數(shù)據(jù)，如實(shí)填寫進(jìn)出口收付匯信息報(bào)告表，并在輔導(dǎo)期結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)將加蓋企業(yè)公章的報(bào)告表報(bào)送所在地外匯局。 （2）外匯局對(duì)輔導(dǎo)期業(yè)務(wù)報(bào)告設(shè)置抽查比例，并定期抽查。 （3）輔導(dǎo)期內(nèi)發(fā)生的影響貿(mào)易外匯收支與進(jìn)出口匹配的情況，企業(yè)應(yīng)按A類企業(yè)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行貿(mào)易信貸、差額、貿(mào)易主體不一致等各項(xiàng)義務(wù)性報(bào)告及主動(dòng)性報(bào)告規(guī)定辦理。,企業(yè)報(bào)告管理,主動(dòng)性報(bào)告內(nèi)容： 1貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)報(bào)告 2差額業(yè)務(wù)報(bào)告 差額原因包括但不限于：商品國際市場(chǎng)行情變動(dòng)，商品質(zhì)量問題，動(dòng)物及鮮貨產(chǎn)品變質(zhì)、腐爛、非正常死亡或損耗，自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭(zhēng)、國家緊急政策等不可抗力因素，境外交易商破產(chǎn)、關(guān)閉、解散，匯率變動(dòng)，溢短裝，實(shí)物投資，實(shí)物外債，境外金融機(jī)構(gòu)提供進(jìn)口買方信貸，運(yùn)保費(fèi)、雜費(fèi)等進(jìn)口貿(mào)易從屬費(fèi)，金屬礦砂等大宗散裝貨物進(jìn)口，現(xiàn)鈔結(jié)算，郵寄物品等。 3其他特殊交易報(bào)告,企業(yè)報(bào)告管理,企業(yè)報(bào)告注意事項(xiàng)： 1對(duì)于已報(bào)告的業(yè)務(wù)信息，若企業(yè)報(bào)告信息有變更，可在收付匯或者進(jìn)出口30天內(nèi)，通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；30天（不含）后，可通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端對(duì)截至上月末未到期部分進(jìn)行數(shù)據(jù)調(diào)整操作，或持情況說明及外匯局要求的相關(guān)證明材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行報(bào)告數(shù)據(jù)修改或刪除。 2貿(mào)易融資、貿(mào)易信貸、差額、轉(zhuǎn)口貿(mào)易不可重復(fù)報(bào)告。 3對(duì)于符合跨境人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法規(guī)定的，以人民幣報(bào)關(guān)和結(jié)算的跨境貿(mào)易，企業(yè)無需進(jìn)行貿(mào)易融資、貿(mào)易信貸報(bào)告；企業(yè)外幣報(bào)關(guān)、人民幣結(jié)算或人民幣報(bào)關(guān)、外幣結(jié)算的跨境貿(mào)易，應(yīng)按規(guī)定報(bào)告。 4區(qū)內(nèi)企業(yè)的保稅和非保稅業(yè)務(wù)均應(yīng)按規(guī)定辦理貿(mào)易信貸、貿(mào)易融資業(yè)務(wù)報(bào)告。 5企業(yè)差額報(bào)告對(duì)于企業(yè)報(bào)告信息錯(cuò)誤且嚴(yán)重影響其外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的，可移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)；,企業(yè)報(bào)告管理,企業(yè)報(bào)告操作流程 企業(yè)報(bào)告方式：網(wǎng)上報(bào)告和現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告 企業(yè)報(bào)告內(nèi)容： 一、貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)報(bào)告 二、貿(mào)易融資業(yè)務(wù)報(bào)告 三、轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支業(yè)務(wù)報(bào)告 四、差額業(yè)務(wù)報(bào)告 五、貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)報(bào)告 六、輔導(dǎo)期業(yè)務(wù)報(bào)告 七、出口收入存放境外業(yè)務(wù)報(bào)告,企業(yè)報(bào)告管理,貿(mào)易信貸與融資業(yè)務(wù)報(bào)告流程 預(yù)收貨款報(bào)告流程 企業(yè)登錄監(jiān)測(cè)系統(tǒng)【企業(yè)網(wǎng)上報(bào)告管理】 【貿(mào)易信貸與融資報(bào)告】 【預(yù)收貨款報(bào)告】 【預(yù)收貨款報(bào)告新增】模塊，查詢出需要進(jìn)行報(bào)告的收匯數(shù)據(jù)，錄入預(yù)計(jì)出口日期、預(yù)計(jì)出口對(duì)應(yīng)的預(yù)收金額，提交外匯局，即完成預(yù)收貨款報(bào)告。,企業(yè)報(bào)告管理,貿(mào)易信貸與融資業(yè)務(wù)報(bào)告流程 預(yù)收貨款報(bào)告流程 例如：某企業(yè)一筆預(yù)收貨款：131000000301120809N005,金額為USD10000，其中預(yù)收貨款為USD3000，對(duì)應(yīng)貨物出口日期預(yù)計(jì)在2012年10月9日。 企業(yè)在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)操作流程為：查詢點(diǎn)擊131000000301120809N005，USD10000收匯申報(bào)單，錄入預(yù)計(jì)出口日期20121009，金額USD3000，提交。,企業(yè)報(bào)告管理,貿(mào)易信貸與融資業(yè)務(wù)報(bào)告流程 注意：對(duì)于已報(bào)告預(yù)收貨款信息，30天（含）內(nèi)，企業(yè)可通過系統(tǒng)修改。 例如：某企業(yè)一筆預(yù)收貨款： 131000000301120809N005,金額為USD10000，其中預(yù)收貨款為USD3000，對(duì)應(yīng)貨物出口日期預(yù)計(jì)在2012年10月9日。企業(yè)已于2012年8月15日在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行了預(yù)計(jì)出口日期的報(bào)告。后調(diào)整出口日期，推遲到2012年11月2日出口，企業(yè)在2012年9月8日前可對(duì)已報(bào)告的信息進(jìn)行修改或刪除操作。在2012年9月8日后，只能對(duì)上月末未到期的預(yù)收貨款報(bào)告數(shù)據(jù)進(jìn)行修改或刪除操作，或者到外匯局進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作。,企業(yè)報(bào)告管理,轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支業(yè)務(wù)報(bào)告流程 如：先收后支轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支業(yè)務(wù)報(bào)告流程 企業(yè)登錄監(jiān)測(cè)系統(tǒng)【企業(yè)網(wǎng)上報(bào)告管理】 【轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支時(shí)間差報(bào)告】 【轉(zhuǎn)口貿(mào)易先收后支時(shí)間差報(bào)告】 【轉(zhuǎn)口貿(mào)易先收后支時(shí)間差報(bào)告新增】模塊，查詢出需要進(jìn)行報(bào)告的收匯數(shù)據(jù)，錄入預(yù)計(jì)付款日期、付款金額，提交外匯局，即完成先收后支轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入業(yè)務(wù)報(bào)告。,企業(yè)報(bào)告管理,差額業(yè)務(wù)報(bào)告 多出口差額業(yè)務(wù)報(bào)告 如某企業(yè)2012年8月5日出口貨物，成交總價(jià)為USD50000，收匯日期為2012年8月20日，由于質(zhì)量原因，國外客戶扣除了部分費(fèi)用，只收回貨款USD30000。該企業(yè)根據(jù)自身的進(jìn)出口規(guī)模，認(rèn)為該筆少收匯可能會(huì)影響到其在外匯局非現(xiàn)場(chǎng)核查中的核查指標(biāo)，有必要進(jìn)行差額報(bào)告。企業(yè)可在2012年9月4日前，登錄監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端【企業(yè)網(wǎng)上報(bào)告管理】 【其他報(bào)告】 【多出口差額報(bào)告】 【多出口差額報(bào)告新增】模塊，查詢出需要進(jìn)行報(bào)告的出口數(shù)據(jù)，錄入差額原因、差額金額，提交外匯局。,企業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)的主要內(nèi)容,一個(gè)核心環(huán)節(jié)重點(diǎn)企業(yè)監(jiān)測(cè) 兩個(gè)輔助環(huán)節(jié)分項(xiàng)及報(bào)告業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè) 標(biāo)識(shí)企業(yè)監(jiān)測(cè),非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)的工作流程,總量核查指標(biāo)的計(jì)算方法及管理含義,總量差額-總量核查核心指標(biāo)之一（平衡性絕對(duì)指標(biāo)），衡量企業(yè)對(duì)外貿(mào)易中“資金與貨物”進(jìn)出的平衡性 計(jì)算方法： 總量差額=（進(jìn)口額+收匯額）-（付匯額+出口額）（總量差額） =（收匯額-付匯額）-（出口額-進(jìn)口額）（順收順差缺口） =（進(jìn)口額-付匯額）+（收匯額-出口額）（分項(xiàng)差額） 數(shù)據(jù)選取前12個(gè)月的累計(jì)數(shù)據(jù)（系統(tǒng)默認(rèn)） 指標(biāo)取值范圍為（- ,+ ），理論均衡值為0 管理含義： 運(yùn)用于單個(gè)企業(yè)，即為微觀主體的貨物流、資金流偏離指標(biāo)，可衡量單個(gè)主體對(duì)外貿(mào)易的平衡性 運(yùn)用于全國（或地區(qū)），可直接分析全國（或地區(qū)）貿(mào)易收付匯和進(jìn)出口順差缺口的偏離情況,總量核查指標(biāo)的計(jì)算方法及管理含義,總量差額率（平衡性相對(duì)指標(biāo)）-為了消除業(yè)務(wù)規(guī)模影響，便于不同企業(yè)對(duì)比和計(jì)算機(jī)自動(dòng)篩選處理，采用標(biāo)準(zhǔn)化處理手段，產(chǎn)生總量核查核心指標(biāo)之二 計(jì)算方法： 數(shù)據(jù)選取個(gè)體倒推12個(gè)月的累計(jì)數(shù)據(jù)。 指標(biāo)取值范圍為-1,+1，理論均衡值為0 管理含義： 當(dāng)該指標(biāo)為負(fù)值時(shí)，代表資金或貨物的凈流出，即多付匯或少收匯；為正值，代表資金或貨物的凈流入，即少到貨或多收匯,總量核查指標(biāo)的計(jì)算方法及管理含義,資金貨物比（規(guī)模性指標(biāo)）-為了彌補(bǔ)平衡性指標(biāo)的不足，產(chǎn)生總量核查核心指標(biāo)之三，用于監(jiān)測(cè)評(píng)估企業(yè)資金或規(guī)模的大進(jìn)大出情況 計(jì)算方法： 數(shù)據(jù)選取個(gè)體倒推12個(gè)月的非來料加工累計(jì)數(shù)據(jù)。 指標(biāo)取值范圍為0,+），理論均衡值為1 管理含義： 當(dāng)該指標(biāo)大于1時(shí)，代表資金流大于貨物流，即多收匯或多付匯； 小于1，代表資金流小于貨物流，即少收匯或少付匯。,總量核查指標(biāo)的計(jì)算方法及管理含義,貿(mào)易信貸報(bào)告余額比率（修正度指標(biāo)）-總量核查核心指標(biāo)之四，彌補(bǔ)平衡性和規(guī)模性指標(biāo)的不足 計(jì)算方法： 分子數(shù)據(jù)為截止本核查期最后一日尚未到期的、屬于強(qiáng)制性報(bào)告范圍內(nèi)的企業(yè)信貸規(guī)模；分母數(shù)據(jù)為倒推12個(gè)月企業(yè)數(shù)據(jù)的累計(jì)。指標(biāo)取值范圍為（0,+ ）。 管理含義： 該指標(biāo)用于監(jiān)測(cè)企業(yè)貿(mào)易信貸總頭寸，反映了目前企業(yè)未到期的貿(mào)易信貸總規(guī)模情況,總量核查指標(biāo)的計(jì)算方法及管理含義,四項(xiàng)指標(biāo)之間的關(guān)系： 總量差額率與資金貨物比相互彌補(bǔ)，清晰識(shí)別企業(yè)或者地區(qū)的資金流入流出類型，用于綜合分析。 總量差額有效剔除經(jīng)總量差額率、資金貨物比篩選出的異常企業(yè)中總量差額規(guī)模較小的企業(yè)，縮小核查范圍。 貿(mào)易信貸報(bào)告余額比率是總量差額率、資金貨物比、總量差額的重要補(bǔ)充 。,對(duì)企業(yè)的現(xiàn)場(chǎng)核查,企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)核查管理內(nèi)容 1現(xiàn)場(chǎng)核查企業(yè)范圍 2實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查條件 3分析企業(yè)情況 4研究核查順序 5選擇現(xiàn)場(chǎng)核查方式,對(duì)企業(yè)的現(xiàn)場(chǎng)核查,對(duì)企業(yè)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查條件：對(duì)核查期內(nèi)存在下列情況之一的企業(yè)，外匯局可實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查： 1任一總量核查指標(biāo)與本地區(qū)指標(biāo)閾值偏離程度50以上； 2任一總量核查指標(biāo)連續(xù)四個(gè)核查期超過本地區(qū)指標(biāo)閾值； 3預(yù)收貨款、預(yù)付貨款、延期收款或延期付款各項(xiàng)貿(mào)易信貸余額比率大于25； 4一年期以上的預(yù)收貨款、預(yù)付貨款、延期收款或延期付款各項(xiàng)貿(mào)易信貸發(fā)生額比率大于10； 5來料加工工繳費(fèi)率大于30； 6轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支差額占支出比率大于20； 7單筆退匯金額超過等值50萬美元且退匯筆數(shù)大于12次。,對(duì)企業(yè)的現(xiàn)場(chǎng)核查,核查方式： 外匯局對(duì)需要實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查的企業(yè)，制發(fā)現(xiàn)場(chǎng)核查通知書，并可采取下列一種或者多種方式實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查。 1要求被核查企業(yè)提交相關(guān)書面材料； 2約見被核查企業(yè)法定代表人或其授權(quán)人； 3現(xiàn)場(chǎng)查閱、復(fù)制被核查企業(yè)的相關(guān)資料； 4外匯局認(rèn)為必要的其他現(xiàn)場(chǎng)核查方式。 外匯局選擇核查方式原則：按照以上14的順序逐層遞進(jìn)。,對(duì)企業(yè)的現(xiàn)場(chǎng)核查,現(xiàn)場(chǎng)核查流程： 1通知現(xiàn)場(chǎng)核查企業(yè)； 2分析企業(yè)書面報(bào)告； 3約見企業(yè)相關(guān)人員了解情況； 4到企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)查閱必要的文件資料； 5形成核查結(jié)論及企業(yè)預(yù)分類； 6告知企業(yè)分類結(jié)論，企業(yè)無異議即對(duì)外發(fā)布，有 異議需要復(fù)核。 其中，流程3、4屬于選擇性環(huán)節(jié)，企業(yè)書面報(bào)告能夠說明情況的，可以不進(jìn)行約談或現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查。,對(duì)企業(yè)的現(xiàn)場(chǎng)核查,第一步：通知現(xiàn)場(chǎng)核查企業(yè) （1）外匯局對(duì)需要現(xiàn)場(chǎng)核查的企業(yè)制發(fā)現(xiàn)場(chǎng)核查通知書，告知其核查原因、核查方式及業(yè)務(wù)范圍等。監(jiān)測(cè)系統(tǒng)自動(dòng)將通知書確定的時(shí)間段內(nèi)企業(yè)相關(guān)貨物流和資金流數(shù)據(jù)打包，供企業(yè)下載開展自查。 （2）通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)發(fā)放電子通知書，企業(yè)在3個(gè)工作日內(nèi)通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端簽收反饋外匯局。確有必要時(shí)，也可到外匯局現(xiàn)場(chǎng)簽收。 （3）企業(yè)未在規(guī)定期限內(nèi)簽收反饋的，通過電話督促其盡快簽收，無法電話聯(lián)系的，外匯局以掛號(hào)、特快專遞等方式將紙質(zhì)通知書郵寄企業(yè)。 （4）通過電子和紙質(zhì)兩種方式均未收到企業(yè)簽收反饋，且根據(jù)企業(yè)名錄登記信息所列聯(lián)系方式無法與企業(yè)取得聯(lián)系的，外匯局注銷該企業(yè)名錄。 （5）企業(yè)簽收通知書后，可在電子通知書發(fā)放次日起30天內(nèi)通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端下載本企業(yè)數(shù)據(jù)包；超過30天的，企業(yè)可在現(xiàn)場(chǎng)核查結(jié)束前到外匯局獲取相關(guān)數(shù)據(jù)包。,對(duì)企業(yè)的現(xiàn)場(chǎng)核查,第二步：企業(yè)報(bào)告 （1）企業(yè)應(yīng)在收到現(xiàn)場(chǎng)核查通知書之日起10個(gè)工作日內(nèi)，向外匯局提交由法定代表人或其授權(quán)人簽字并加蓋單位公章的書面報(bào)告及相關(guān)證明材料。 （2）企業(yè)提交書面報(bào)告及證明材料的要求。企業(yè)提交書面報(bào)告的格式及內(nèi)容參考培訓(xùn)資料P110。證明材料要能夠充分證明指標(biāo)異常和可疑業(yè)務(wù)合理性和合歸性的相關(guān)單證或文件資料。 （3）外匯局在審核企業(yè)報(bào)告的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)要求企業(yè)對(duì)導(dǎo)致指標(biāo)異常的特殊業(yè)務(wù)、特定交易等特別事項(xiàng)提交相應(yīng)證明材料。企業(yè)應(yīng)按外匯局有關(guān)要求，對(duì)總量核查差額等異常情況進(jìn)行深入分析，制作現(xiàn)場(chǎng)核查自查表（參考P112)。,對(duì)企業(yè)的現(xiàn)場(chǎng)核查,第三步：約見談話 （1）對(duì)于企業(yè)報(bào)告材料不全、報(bào)告內(nèi)容可疑、總量核查異常原因解釋不清等，外匯局核查人員可考慮采用進(jìn)一步的核查方式，即“約見企業(yè)法定代表人或其授權(quán)人”的方式，深入了解企業(yè)異常情況的原因。 （2）企業(yè)應(yīng)當(dāng)在收到通知書或外匯局約談通知之日起10個(gè)工作日內(nèi)，授權(quán)相關(guān)人員到外匯局說明相關(guān)情況。 （3）約見談話的基本流程：在企業(yè)報(bào)告審核的基礎(chǔ)上，明確約見談話的要點(diǎn)和內(nèi)容；約見企業(yè)人員采取逐步深入約談；也可采取集體約見的方式。,對(duì)企業(yè)的現(xiàn)場(chǎng)核查,第四步：現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查 （1）企業(yè)應(yīng)當(dāng)在收到通知書或外匯局現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查通知之日起10個(gè)工作日內(nèi)準(zhǔn)備好相關(guān)材料，配合外匯局現(xiàn)場(chǎng)核查人員工作； （2）現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查的實(shí)施條件； （3）現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查在企業(yè)報(bào)告和約見談話的基礎(chǔ)上進(jìn)行。,對(duì)企業(yè)的現(xiàn)場(chǎng)核查,第五步：初步核查結(jié)論 （1）得出初步核查結(jié)論： 1企業(yè)首次報(bào)告能說明原因并得到認(rèn)可，外匯局出具審核結(jié)論，將其列入A類企業(yè)； 2企業(yè)首次報(bào)告未能說清情況的，外匯局經(jīng)約見法定代表人或其授權(quán)人補(bǔ)充報(bào)告相應(yīng)證明材料，經(jīng)審核情況合理的，將其列入A類企業(yè)； 3通過約談方式仍無法合理解釋異常情況的，應(yīng)當(dāng)采取調(diào)查的方式。 4符合分類規(guī)定的，提出預(yù)分類意見。,對(duì)企業(yè)的現(xiàn)場(chǎng)核查,企業(yè)涉嫌違規(guī)業(yè)務(wù)移交 （1）未按貨物貿(mào)易外匯管理指引及其實(shí)施細(xì)則等相關(guān)規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)； （2）未按規(guī)定進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)和貿(mào)易外匯收支核查專用信息申報(bào)； （3）辦理貿(mào)易外匯收支違反外債管理規(guī)定，或代理進(jìn)口業(yè)務(wù)，代理方未付匯且違反外債管理規(guī)定； （4）未正確提供信息，導(dǎo)致貿(mào)易收匯未能進(jìn)入待核查賬戶，且辦理結(jié)匯，或未按規(guī)定將貿(mào)易外匯納入待核查賬戶，待核查賬戶收支超范圍、待核查賬戶之間資金相互劃轉(zhuǎn)等違反外匯賬戶管理規(guī)定； （5）未按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記等手續(xù)； （6）未按規(guī)定向外匯局報(bào)告； （7）未按規(guī)定提交有效單證、材料或提交的單證、材料不真實(shí)?；蛭窗匆?guī)定留存相關(guān)材料或留存不全； （8）拒絕、阻礙外匯管理機(jī)關(guān)依法進(jìn)行核查；,分類管理,分類管理主體范圍 分類標(biāo)準(zhǔn) A類企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)： 核查期內(nèi)企業(yè)遵守外匯管理相關(guān)規(guī)定，且貿(mào)易外匯收支經(jīng)