實(shí)業(yè)公司管理層持股管理辦法

綠泉實(shí)業(yè)總公司管理層持股管理辦法北大縱橫管理咨詢公司目 錄目錄1 總則11.1 目的11.2 原則12 股權(quán)激勵(lì)的組織體系12.1 設(shè)立投資公司12.2 成立股權(quán)管理委員會(huì)12.3 股權(quán)管理委員會(huì)的職責(zé)22.4 綠泉董事會(huì)相關(guān)職責(zé)22.5 綠泉股東會(huì)相關(guān)職責(zé)23 股權(quán)激勵(lì)體系23.1 持股數(shù)量23.2 持股對(duì)象23.3 股權(quán)分配原則33.4 直接購股33.5 股權(quán)期權(quán)44 對(duì)管理層的業(yè)績考核體系54.1 經(jīng)營目標(biāo)54.2 考核辦法55 股權(quán)管理65.1 增補(bǔ)持股人員65.2 持股人員退出65.3 股權(quán)轉(zhuǎn)讓66 附則61管理層持股管理辦法1 總則1.1 目的為了進(jìn)一步強(qiáng)化對(duì)管理層的激勵(lì)與約束，充分調(diào)動(dòng)管理層的積極性和創(chuàng)造性，吸引并留念人才，制定本管理辦法。1.2 原則1.2.1 管理層的激勵(lì)和約束相結(jié)合管理層以其持有的股權(quán)分享公司的經(jīng)營成果，承擔(dān)公司的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，做到“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”，用“金手銬”把管理層和股東利益捆綁在一起。1.2.2 管理層的短期利益與長期利益相結(jié)合“工資+股利+股權(quán)期權(quán)”的薪酬模式促使管理層兼顧短期利益和長期利益，從而保證公司持續(xù)穩(wěn)定地發(fā)展，積極地創(chuàng)造股東價(jià)值。1.2.3 管理層的穩(wěn)定與更新相結(jié)合既要通過持股留住管理層在公司長期發(fā)展，又要通過增補(bǔ)優(yōu)秀人才進(jìn)入持股隊(duì)伍來保持管理層持續(xù)更新與素質(zhì)提升，不斷提高管理層的經(jīng)營管理能力。2 股權(quán)激勵(lì)的組織體系2.1 設(shè)立投資公司由綠泉實(shí)業(yè)管理層共同出資設(shè)立投資公司，通過投資公司間接持有綠泉實(shí)業(yè)的股權(quán)。投資公司的主要業(yè)務(wù)是投資購買綠泉實(shí)業(yè)的股權(quán)。投資公司作為綠泉實(shí)業(yè)的股東之一,在綠泉董事會(huì)中占有一個(gè)董事席位。投資公司的法定代表人受托為投資公司全體股東代表，依照法律程序進(jìn)入綠泉實(shí)業(yè)董事會(huì)，按公司章程行使董事職權(quán)，承擔(dān)責(zé)任和義務(wù)。2.2 成立股權(quán)管理委員會(huì)由持有綠泉股權(quán)的管理層組成股權(quán)管理委員會(huì)，直接管理這部分股權(quán)。管理委員會(huì)設(shè)主任一名，由法定代表人擔(dān)任，負(fù)責(zé)組織召開股權(quán)管理會(huì)議。另設(shè)兩名委員（兼職），處理有關(guān)股權(quán)管理的具體事宜。2.3 股權(quán)管理委員會(huì)的職責(zé)2.3.1 討論、決定股權(quán)、股利分配方案；2.3.2 收集持股員工出資資金購買本公司的股份；2.3.3 集中管理員工股權(quán)憑證；2.3.4 辦理和管理股東名冊(cè)，向股東發(fā)放出資憑證；2.3.5 批準(zhǔn)內(nèi)部股權(quán)轉(zhuǎn)讓并且協(xié)助辦理相關(guān)手續(xù)；2.3.6 代表全體股東以管理層身份同綠泉實(shí)業(yè)簽訂業(yè)績考核與股權(quán)激勵(lì)合同；2.3.6 代表全體股東以管理層身份向綠泉實(shí)業(yè)董事會(huì)提交管理層股權(quán)激勵(lì)方案。2.4 綠泉董事會(huì)相關(guān)職責(zé)2.4.1 制定對(duì)管理層的考核指標(biāo)、考核辦法；2.4.2 審議、批準(zhǔn)管理層提交的股權(quán)激勵(lì)方案；2.4.3 管理授予管理層的股權(quán)期權(quán)。3 股權(quán)激勵(lì)體系3.1 持股數(shù)量根據(jù)公司目前的資產(chǎn)總量和管理層的支付能力，確定目前管理層的持股總量為10%?；诠疚磥韺?duì)營銷、技術(shù)、生產(chǎn)運(yùn)營、人力資源管理等方面人才的需求，預(yù)留4%股權(quán)來吸納這些優(yōu)秀人才。在改制時(shí)，向現(xiàn)有管理層分配6%的股權(quán)。預(yù)留的4%股權(quán)由約定的股東代持，今后逐步轉(zhuǎn)讓給管理層。3.2 持股對(duì)象公司的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、其他高級(jí)管理人員和業(yè)務(wù)技術(shù)骨干。3.3 股權(quán)分配原則基于購股人在綠泉實(shí)業(yè)的崗位職責(zé)與業(yè)績分配股權(quán)，能否持足約定的數(shù)額取決于持股人的支付能力與業(yè)績水平。3.4 直接購股3.4.1 定義直接購股是指在綠泉實(shí)業(yè)改制時(shí)，管理層以投資公司的名義直接購買綠泉實(shí)業(yè)的產(chǎn)權(quán)。3.4.2 對(duì)象綠泉實(shí)業(yè)現(xiàn)有管理層及業(yè)務(wù)技術(shù)骨干3.4.3 分配依據(jù)管理層以投資公司名義直接購買綠泉實(shí)業(yè)6%的股權(quán)。在投資公司內(nèi)部，在股權(quán)資源有限的情況下,根據(jù)購股人在綠泉實(shí)業(yè)的崗位責(zé)任分配股權(quán)比例，能否持足約定的數(shù)額取決于持股人的支付能力。根據(jù)評(píng)估后公司凈資產(chǎn)帳面價(jià)值，暫定高級(jí)管理人員購股的下限為0.2%；業(yè)務(wù)技術(shù)骨干購股的下限為0.05%。3.4.4 定價(jià)根據(jù)評(píng)估后的每股凈資產(chǎn)帳面價(jià)值購買股權(quán)。根據(jù)廈門市有關(guān)規(guī)定,一次付清時(shí)，應(yīng)享受20%的優(yōu)惠。由約定股東代持的預(yù)留部分股權(quán)（4%）也按以上價(jià)格執(zhí)行，以后轉(zhuǎn)讓給管理層時(shí)，也向管理層提供20%的優(yōu)惠。在轉(zhuǎn)讓給管理層前，該股東享有其增值權(quán)和分紅權(quán)。3.4.5 付款方式管理層從目前公司存量資產(chǎn)購買股權(quán)時(shí)，按照國資委有關(guān)規(guī)定，轉(zhuǎn)讓國有產(chǎn)權(quán)的價(jià)款原則上應(yīng)當(dāng)一次結(jié)清。分期付款時(shí)，首期付款不得低于總價(jià)款的30%，其余價(jià)款應(yīng)當(dāng)由受讓方提供合法擔(dān)保，并在一年內(nèi)付清。3.4.6 現(xiàn)金來源購股人的自有資金或借貸。本著“風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”原則，如果購股人自有資金不足，綠泉實(shí)業(yè)的某股東愿意借款時(shí)，則購股人首付現(xiàn)金不得低于總價(jià)款的10%，余額以股權(quán)質(zhì)押和房產(chǎn)抵押形式向股東借款，并簽訂融資合同。購股人取得的股利必須優(yōu)先償還貸款本金和利息。3.4.7 股權(quán)變更登記投資公司在繳清全部應(yīng)付款后，即可向工商部門辦理股權(quán)變更登記，并按所持有的股權(quán)全額享受分紅權(quán)和表決權(quán)，承擔(dān)股東的各項(xiàng)義務(wù)。3.5 股權(quán)期權(quán)3.5.1 定義授予股權(quán)期權(quán)是指綠泉實(shí)業(yè)董事會(huì)與管理層簽訂合同，承諾管理層可以在一定期限內(nèi)（即股權(quán)期權(quán)的有效期）按固定的價(jià)格（即行權(quán)價(jià)格）購買一定數(shù)量的綠泉實(shí)業(yè)的股權(quán)。3.5.2 對(duì)象管理層及其擬定的業(yè)務(wù)技術(shù)骨干。3.5.3 分配依據(jù)根據(jù)股權(quán)期權(quán)數(shù)量，管理層以業(yè)績合同的形式將個(gè)人可以行權(quán)的數(shù)量同個(gè)人的業(yè)績結(jié)合起來。此業(yè)績合同須在綠泉實(shí)業(yè)董事會(huì)備案。3.5.4 授予方式由管理層起草股權(quán)期權(quán)授予計(jì)劃。股權(quán)期權(quán)授予計(jì)劃中應(yīng)提出經(jīng)營目標(biāo)、考核辦法、股權(quán)期權(quán)授予總量、行權(quán)價(jià)格、行權(quán)期、有效期等。綠泉實(shí)業(yè)董事會(huì)根據(jù)戰(zhàn)略規(guī)劃、年度經(jīng)營計(jì)劃和年度預(yù)算，審議、批準(zhǔn)股權(quán)期權(quán)授予計(jì)劃，并同管理層簽訂業(yè)績考核與股權(quán)激勵(lì)合同。3.5.5 股權(quán)期權(quán)的數(shù)量及有效期授予管理層的股權(quán)期權(quán)總量原則上不超過公司原有總股本的10%（不包括上述預(yù)留的4%股權(quán)）。股權(quán)期權(quán)計(jì)劃每五年為一期，有效期從股權(quán)期權(quán)授予日起至第六年末。管理層過期沒有行權(quán)，則自動(dòng)失效。3.5.6 行權(quán)價(jià)格行權(quán)價(jià)格，以管理層同綠泉董事會(huì)簽訂合同時(shí)每股凈資產(chǎn)帳面價(jià)值確定。3.5.7 行權(quán)安排從股權(quán)期權(quán)授予日開始，全部股權(quán)期權(quán)分別在第二年初至第六年初分五批行權(quán)，分別為20%。完成行權(quán)后，管理層即擁有相應(yīng)數(shù)量的股權(quán)，并依法享有股東權(quán)益。3.5.8 行權(quán)經(jīng)董事會(huì)考核完成經(jīng)營目標(biāo)，管理層在每期行權(quán)日到來時(shí)按照合同約定的價(jià)格和數(shù)量購買公司的股權(quán)。在股權(quán)期權(quán)有效期內(nèi)，管理層有權(quán)按照可行權(quán)的期權(quán)數(shù)量立即行權(quán)，也可以在期末行權(quán)。未完成年度經(jīng)營目標(biāo)，當(dāng)期不得行權(quán)。任期內(nèi)總目標(biāo)完成后，可以對(duì)以前未完成部分予以行權(quán)。3.5.9 現(xiàn)金來源參照3.4.6。4 對(duì)管理層的業(yè)績考核體系4.1 經(jīng)營目標(biāo)4.1.1 經(jīng)營目標(biāo)來自于戰(zhàn)略規(guī)劃、年度經(jīng)營計(jì)劃和年度預(yù)算，分為定性目標(biāo)和定量目標(biāo)，共同構(gòu)成考核指標(biāo)體系。4.1.2 定性目標(biāo)是指不易量化的重要工作，例如在一定時(shí)期內(nèi)通過質(zhì)量或安全體系認(rèn)證、建立地區(qū)性銷售網(wǎng)絡(luò)、新產(chǎn)品上市等。4.1.3 定量目標(biāo)是指可以量化的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)，包括但不限于以下內(nèi)容： 資產(chǎn)效益指標(biāo)：（可使用）總資產(chǎn)收益率、稅前利潤總額 發(fā)展能力指標(biāo)：凈資產(chǎn)增長率、銷售收入總額 資產(chǎn)運(yùn)營指標(biāo)：存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率 償債能力指標(biāo)：資產(chǎn)負(fù)債率4.2 考核辦法4.2.1 考核依據(jù)綠泉實(shí)業(yè)董事會(huì)根據(jù)業(yè)績考核與股權(quán)激勵(lì)合同對(duì)管理層的經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行考核。4.2.2 考核周期每個(gè)會(huì)計(jì)年度為一考核同期。4.2.3 考核主體綠泉實(shí)業(yè)董事會(huì)為考核主體。具體事宜可由薪酬與考核委員會(huì)落實(shí)。4.2.4 考核與激勵(lì)在考核期內(nèi)完成約定的經(jīng)營目標(biāo)，管理層可享受約定的股權(quán)期權(quán)。5 股權(quán)管理5.1 增補(bǔ)持股人員由股權(quán)管理委員會(huì)討論決定增補(bǔ)的持股人員，并報(bào)綠泉實(shí)業(yè)董事會(huì)備案。5.2 持股人員退出持股人離職后，可繼續(xù)持有投資公司的實(shí)際股權(quán)。被授予股權(quán)期權(quán)的人員在股權(quán)期權(quán)未到期時(shí)離職，視為自動(dòng)放棄。5.3 股權(quán)轉(zhuǎn)讓5.3.1 股權(quán)轉(zhuǎn)讓必須遵守投資公司注冊(cè)地關(guān)于公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓的法律規(guī)定。5.3.2 在投資公司章程中約定股權(quán)轉(zhuǎn)讓的條款（不限于以下內(nèi)容）： 一切股權(quán)轉(zhuǎn)讓須經(jīng)股權(quán)管理委員會(huì)討論