烏龍茶葉加工擴建建設項目可行性研究報告.doc

烏龍茶葉加工擴建項目可行性研究報告烏龍茶葉加工擴建項目可行性研究報告目 錄第一章 總 論11.1 項目單位基本情況11.1.1 概況11.1.2 財務狀況31.1.3 法人代表基本情況41.2 項目基本情況51.2.1 項目名稱、建設性質及建設地點51.2.2 產品方案及規(guī)模51.2.3 品種、技術、設備方案51.2.4 土建工程61.2.5 建設期限61.2.6 投資結構及資金來源61.2.7 項目效益71.3 可行性研究報告編制依據71.4 綜合評價8第二章 背景及必要性132.1 項目區(qū)社會經濟狀況132.1.1 項目區(qū)基本情況132.1.2 項目區(qū)經濟結構132.1.3 項目區(qū)產業(yè)結構142.1.4 社會事業(yè)狀況142.2 本行業(yè)及關聯(lián)產業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀152.3 項目建設的必要性15第三章 項目選址與建設條件173.1 建設地點選擇173.2 建設條件183.2.1 自然條件183.2.2 政策、資源、科技支撐條件193.2.3 基礎設施條件20第四章 市場分析與銷售方案214.1 市場分析214.1.1 市場供求現(xiàn)狀及前景分析214.1.2 市場競爭優(yōu)勢分析254.2 營銷策略、方案、模式264.2.1 營銷策略264.2.2 營銷方案304.2.3 營銷模式304.3 市場風險分析314.3.1 項目產品市場風險因素分析314.3.2 防范和降低風險對策31第五章 建設方案325.1 產品方案和建設規(guī)模325.1.1 產品方案325.1.2 建設規(guī)模32 5.2 建設規(guī)劃和布局335.2.1 項目規(guī)劃及運作模式335.2.2 項目布局335.2.3 項目在實現(xiàn)總體規(guī)劃目標中的地位345.3 建設標準和產品標準345.4 技術（工藝）方案365.4.1 技術路線及流程365.4.2 工藝技術來源的可靠性和可得性375.4.3 主要工藝（技術）參數375.4.4 物料消耗定額及平衡405.5 主要設備方案40 5.5.1 設備選型405.5.2 設備清單415.5.3 現(xiàn)有設備情況425.6 主體工程方案425.6.1 建筑數量、結構類型425.6.2 現(xiàn)有建筑情況425.7 輔助工程及其它工程方案425.7.1 管理綜合樓425.7.2 給水工程425.7.3 排水工程435.7.4 電氣工程455.7.5 道路設施465.7.6 現(xiàn)有輔助工程情況465.8 實施進度安排475.8.1 項目建設工期475.8.2 實施進度安排475.8.3 工程建設進度表47第六章 環(huán)境影響評價及節(jié)能減排措施486.1 環(huán)境影響486.1.1 項目建設對環(huán)境的影響486.1.2 生產過程產生的污染物對環(huán)境的影響486.2 節(jié)能減排措施486.2.1 污染物治理措施486.2.2 節(jié)能措施506.3 環(huán)境影響評價及審批516.3.1 環(huán)境影響評價516.3.2 環(huán)境審批情況52第七章 項目組織與管理537.1 組織機構與職能劃分537.1.1 項目建設階段組織機構設置537.1.2 項目竣工后的組織機構設置547.2 勞動定員547.3 經營管理措施547.4 技術培訓567.5 勞動安全、衛(wèi)生與消防577.5.1 勞動安全577.5.2 工業(yè)衛(wèi)生587.5.3 消防設施58第八章 投資估算及資金來源608.1 投資估算依據688.2 投資估算618.2.1 總投資61 8.2.1.1 建設投資估算61 8.2.1.2 建設期利息61 8.2.1.3 流動資金估算618.3 資金來源628.3.1 中央財政資金628.3.2 地方財政配套資金能力分析628.3.3 自籌資金及來源628.4 財政資金的使用范圍62第九章 財務評價639.1 財務評價依據639.1.1 相關的取費標準639.1.2 財務制度規(guī)定639.1.3 稅收政策639.1.4 銀行貸款利率649.1.5 計算期及生產負荷649.1.6 財務基準收益率設定649.2 營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算649.2.1 營業(yè)收入估算649.2.2 營業(yè)稅金及附加估算649.2.3 營業(yè)稅金及附加659.3 總成本及經營成本估算659.3.1 單位產品生產成本估算659.3.2 項目總成本估算669.3.3 經營成本估算669.4 財務效益分析669.4.1 盈利能力分析669.4.2 清償能力分析679.5 不確定性分析679.5.1 盈虧平衡分析679.5.2 敏感性分析699.6 財務評價結論71第十章 社會效益分析7210.1 壯大主導產業(yè)，促進結構調整分析7210.2 與農戶利益聯(lián)結機制分析7210.3 帶動基地分析7210.4 帶動農戶及農民增收效果分析7210.5 帶動就業(yè)分析7310.6 對比分析73-第一章 總 論1.1 項目單位基本情況1.1.1 概況1、項目單位簡介生態(tài)茶業(yè)有限公司（以下簡稱馨源公司）是一家中外合資企業(yè)（民營），注冊地為咸豐縣高樂山鎮(zhèn)官壩村，注冊號422800400000044，法定代表人*， 委托法人代表*。該公司所屬行業(yè)為農業(yè)， 生產區(qū)位于咸豐縣高樂山鎮(zhèn)官壩村。公司經營范圍：茶葉生產、加工、銷售。主導產品為鐵觀音烏龍茶。2、發(fā)展歷程2004年5月，福建客商黃繩艷投資成立咸豐縣茶葉有限公司，重點在高樂山鎮(zhèn)官壩村發(fā)展烏龍茶產業(yè)，基地規(guī)模2000畝，并于2006年3月建成官壩烏龍茶加工生產線。2006年，咸豐縣茶葉有限公司以烏龍茶加工生產線、基地和庫存商品折價出資與俄羅斯崔.女士共同組建生態(tài)茶業(yè)有限公司（中外合資），2006年11月6日取得湖北省工商行政管理局核發(fā)的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，其中，咸豐縣茶葉有限公司占股30%，崔.女土占股70%。2008年11月申請工商行政管理部門變更登記，公司注冊資本220萬美元(1500萬元人民幣)。合資企業(yè)成立后，在高樂山鎮(zhèn)累計發(fā)展烏龍茶基地11000畝，基地規(guī)模達到13000畝，并對原加工生產線進行擴建，生產能力達到300噸。2007年7月，“馨源”商標登記注冊，2007年11月，“馨源”牌烏龍茶被認定為綠色食品a級產品，核發(fā)了綠色食品證書， 2008年9月，核發(fā)全國工業(yè)產品生產許可證，2008年12月，公司獲中國綠色食品2008上海博覽會暢銷產品獎。3、生產經營情況表1-2 馨源公司生產經營情況表 單位：萬元序號項 目2008年度2009年度1烏龍茶(噸)138.5152.792主營業(yè)務收入1800.001985.662.1減：主營業(yè)務成本1390.721534.172.2稅金及附加83.906.353主營業(yè)務利潤325.38450.863.1減：營業(yè)費用89.713.2管理費用208.20238.783.3財務費用4營業(yè)利潤117.18122.364.1減：營業(yè)外支出5利潤總額117.18122.36減：所得稅6凈利潤117.18122.364、人員結構公司現(xiàn)有員工175人，其中：管理人員22人（大專8人，中專14人），技術人員13人（中級職稱3人），工人140人（中專5人，高中130人，初中5人）。5、原有項目基本情況2009年，在各級農發(fā)辦的大力支持下，公司獲得了農業(yè)產業(yè)化重點項目的扶持，建設烏龍茶加工生產線10條，建筑面積2865.5平方米，其中，生產加工車間1632.00平方米，空調做青車間1132.36平方米（做青車間996.28平方米，生產部及質檢部136.08平方米），茶葉成品冷庫101.14平方米。工程總投資628.5萬元，年新增烏龍茶鮮葉加工能力1250噸，年新增烏龍茶產品150噸。工程于2009年9月動工建設，于2009年12月竣工。農業(yè)綜合開發(fā)財政補助資金150萬元，已全部到位。財政補助資金使用范圍：(1) 生產車間建筑工程42萬元；(2) 加工設備102萬元,(3) 科技投資2萬元；(4) 前期工作費4萬元。財政補助資金在咸豐縣農業(yè)綜合開發(fā)辦公室監(jiān)督指導下使用，按照報帳原則實行報賬拔款。企業(yè)自籌資金478.5萬元，已全部到位。嚴格按照國家農業(yè)綜合開發(fā)資金管理規(guī)定，把自籌資金納入農發(fā)資金管理之中，與財政資金統(tǒng)一安排、統(tǒng)一管理，統(tǒng)一核算。1.1.2 財務狀況1、財務報表表1-1 馨源公司財務報表 單位：萬元序號年度2008年12月2009年12月1資產總額2568.182828.181.1流動資產166.01125.741.2固定資產1601.261903.811.3無形資產及其他資產800.91798.632負債總額876.551061.312.1流動負債876.551061.312.2長期負債0.000.003所有者權益合計1691.631766.863.1實收資本1500.001500.003.2資本公積6.096.093.3盈余公積5.5625.563.4未分配利潤179.98284.342、財務指標表1-3 馨源公司財務指標表 序號項 目2008年度2009年度1固定資產凈值（萬元）1601.261616.852凈資產（萬元）1691.631766.863資產負債率（%）34.1337.531.1.3 法人代表基本情況1、基本情況企業(yè)法定代表人崔.， 委托法人代表李峰。企業(yè)的一切生產經營活動由李峰全權負責，李峰，男，出生于1969年3月8日，1991年畢業(yè)于廈門大學國際金融專業(yè)，1991年1993年在空八路十四師86320部隊服役于空軍后勤，1994年1998年赴香港經商，1998年2004年赴莫斯科經商，重點從事茶葉經營，2004年2006年，在國內尋求烏龍茶生產加工最適宜地，對生產地進行分析研究，2006年創(chuàng)建生態(tài)茶業(yè)有限公司，任俄方法人代表，有很強的工作能力和組織能力。善于經營管理，熱心茶葉產業(yè)，完全能勝任項目建設與管理。2、誠信狀況誠實守信，無破產記錄，無拖欠銀行貨款本息記錄，經人民銀行查詢系統(tǒng)查詢，李峰在國內無銀行貸款記錄。1.2 項目基本情況1.2.1 項目名稱、建設性質及建設地點1、項目名稱：咸豐縣1250噸烏龍茶鮮葉加工擴建項目2、建設性質：擴建3、建設地點：本項目是在企業(yè)現(xiàn)有基礎上進行異地擴建，建設地點為咸豐縣高樂山鎮(zhèn)馬河村沙壩。1.2.2 產品方案及規(guī)模1、建設規(guī)模：建設與基地配套的烏龍茶加工生產線10條，建筑面積2460m2。在現(xiàn)有300噸生產能力基礎上年新增烏龍茶加工能力150噸。2、產品方案：以公司與農戶聯(lián)辦的有機烏龍茶基地為原料，加工生產以鐵觀音為主的優(yōu)質烏龍茶。1.2.3 品種、技術、設備方案1、品種方案本項目產品品種為鐵觀音。2、技術方案本項目生產技術采用“半青半紅”，半發(fā)酵工藝，該工藝技術吸取了紅茶發(fā)酵和綠茶不發(fā)酵的制造原理，通過如此復雜的工藝過程，引發(fā)出獨特的色、香、味。烏龍茶加工技術為成熟的技術，企業(yè)已全面掌握了各環(huán)節(jié)的工藝流程和關鍵技術要點，技術成熟可靠。3、設備方案主要設備有鋪青機、搖青機、恒溫除濕干燥機、抽濕機、液化氣殺青機、速包機、全自動包揉機、茶葉松包機、烘焙機、茶葉冷凍干燥機、茶葉抖篩機、通風設備等。共計設備116臺(套)。1.2.4 土建工程生產加工車間：鋼結構、建筑面積1170m2；空調做青車間: 磚混結構，建筑面積810m2；管理綜合樓: 磚混結構，建筑面積480 m2。1.2.5 建設期限本項目建設工期8個月，即2010年4月至2010年11月。1.2.6 投資結構及資金來源項目總投資526萬元，其中，建設投資497萬元（建筑工程費232.9萬元，設備購置費173.0萬元，安裝工程費5.6萬元，工程建設其他費用64.9萬元，基本預備費20.6萬元。），流動資金29萬元。資金來源為：1、申請農業(yè)綜合開發(fā)財政補助資金150萬元，其中，中央財政補助資金100萬元，省財政配套資金50萬元；2、企業(yè)自籌376萬元。1.2.7 項目效益1、經濟效益項目建成后，年均新增營業(yè)收入1620萬元，年均新增利潤總額178萬元，年均新增營業(yè)稅金及附加8萬元，年均新增增值稅85萬元，年均新增凈利潤128萬元；財務內部收益率23.0%（稅后）、財務凈現(xiàn)值516.5萬元（稅后）、投資回收期5年（稅后）。項目經濟效益較好。2、社會效益本項目建成后，在烏龍茶生產上實行規(guī)范種植，形成規(guī)模效應，對壯大主導產業(yè)，促進區(qū)域經濟的發(fā)展起到積極的推動作用。以公司+基地+農戶的方式，可直接帶動2679戶種植農戶穩(wěn)定增加收入，還可安排206人農村勞動力就業(yè)。1.3 可行性研究報告編制依據1、關于印發(fā)2010年國家農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化經營項目申報指南的通知（國農辦2009178號）；2、關于印發(fā)2010年農業(yè)綜合開發(fā)產業(yè)化經營項目可行性研究報告編寫參考大綱的通知國農辦2009223號；3、咸豐縣國民經濟和社會發(fā)展第十一個五年計劃綱要；4、咸豐縣農業(yè)綜合開發(fā)十年規(guī)劃(20092018) ；5、建設項目的經濟評價方法與參數（國家發(fā)改委第三版）；6、湖北省建筑工程預算定額；7、設備供應商提供的設備配置方案及報價；8、馨源公司提供的相關資料；9、可研編制人員現(xiàn)場調查了解的其它資料。1.4 綜合評價1、項目建設的必要性2006年11月，咸豐縣茶葉有限公司以烏龍茶加工生產線、基地和庫存商品折價出資與俄羅斯崔.女士共同組建生態(tài)茶業(yè)有限公司（中外合資），公司引進鐵觀音烏龍茶優(yōu)質茶苗，在咸豐縣高樂山鎮(zhèn)官壩村建立烏龍茶基地，基地規(guī)模達到13000畝，早期引進的茶苗已于2006年投產，經專家鑒定，其茶質在某些成份上優(yōu)于安溪鐵觀音，“馨源”牌烏龍茶已被認定為綠色食品a級產品。其產品除80%銷往俄羅斯外，還遠銷北京、上海、廣東、深圳等沿海城市。咸豐縣綠色食品產業(yè)集群被列為湖北省重點成長型產業(yè)集群，咸豐縣委、縣政府將5萬畝優(yōu)質烏龍茶基地和與之配套的加工生產線被列入咸豐縣綠色食品產業(yè)集群重大項目庫。通過烏龍茶產業(yè)的帶動,咸豐縣將擠進湖北省茶葉生產重點縣，打造武陵山地區(qū)烏龍茶第一縣。馨源公司引進鐵觀音烏龍茶品種在官壩試種已獲得成功，為此，公司于2006年自籌資金建成150噸烏龍茶加工生產線，2009年在農業(yè)綜合開發(fā)部門的扶持下，擴建了新增150噸烏龍茶加工生產線，企業(yè)生產規(guī)模達到年生產烏龍茶300噸。按畝產鮮葉700公斤，畝產干茶84.03公斤(0.084噸/畝)計算，現(xiàn)有生產能力僅能滿足3600畝烏龍茶基地配套加工，項目區(qū)域所發(fā)展的烏龍茶基地已陸續(xù)開始投產，預計2010年投產面積達6000余畝，加工能力不能滿足生產需要。項目建設是必要的。2、項目建設的可行性該項目采用半發(fā)酵工藝，該工藝技術吸取了紅茶發(fā)酵和綠茶不發(fā)酵的制造原理，工藝技術成熟，生產設備先進可靠，茶葉種植技術依托福建省農業(yè)科學院茶葉研究所，企業(yè)已與該研究所簽訂了技術服務協(xié)議。因此，該項目技術可行。項目建成后，年均新增營業(yè)收入1620萬元，年均新增利潤總額178萬元，年均新增稅金及附加8萬元，年均新增凈利潤128萬元。項目經濟效益較好。本項目建成后，在烏龍茶生產上實行規(guī)范種植，形成規(guī)模效應，對壯大主導產業(yè)，促進區(qū)域經濟的發(fā)展，帶動種植農戶穩(wěn)定增加收入，都將起到積極的推動作用。本項目的生產過程對環(huán)境污染較小，在項目設計過程中采用潔凈生產技術，對排放的生活污水及固廢物經無害化處理后排放，對水體、大氣不構成危害。本項目產品為有機烏龍茶，有機烏龍茶日益成為茶葉消費的主流。有機烏龍茶高質、高產、高效、低耗和可持續(xù)發(fā)展，賣價比大宗茶高，市場前景誘人。因此，發(fā)展有機烏龍茶，前景廣闊。3、風險評估本項目風險因素主要是市場風險和資源風險。市場風險程度為一般。風險發(fā)生的可能性不大，即使發(fā)生，造成的損失較小，不會影響項目的可行性。資源風險程度為中等。一旦資源質量出現(xiàn)問題，將給企業(yè)帶來經營危機。企業(yè)通過擴大國內銷售范圍，積極尋求出口，并按規(guī)范進行種植。其風險因素可以避免。4、帶動作用該項目是一個農業(yè)產業(yè)化龍頭項目，項目建成后，可直接帶動2679余戶農戶從事烏龍茶種植，按每戶種植2畝計算，可直接帶動基地5357畝左右(新增1786畝)，戶平增收7839元，項目區(qū)種植戶人均增收2119元?？芍苯影才呸r村剩于勞動力206人就業(yè)。因此該項目建設，其帶動作用明顯。5、制約因素及解決方案本項目建設需土建工程資金和增添設備的購置資金，收購原材料的資金量大，因此，對資金投入的依賴性大，除企業(yè)自籌外，請農發(fā)部門予以支持和扶持。6、結論與建議（1） 結論(1) 項目產品生產成本低，且富含硒元素，屬綠色無公害飲品，在市場上有較強的競爭力。(2) 本項目生產過程中產生一定量的廢料，經治理達標后排放，滿足環(huán)保要求。(3) 從經濟效益來看，該項目各項經濟指標優(yōu)越，從社會效益來看，可帶動農民穩(wěn)定增加收入。該項目建設符合農業(yè)綜合開發(fā)資金投資方向，它是一個集經濟效益、環(huán)境效益和社會效益于一體的好項目。該項目完全可行，請將該項目納入農業(yè)綜合開發(fā)項目扶持計劃，給予一定的資金扶持，從而使該項目盡早發(fā)揮效益。（2） 建議(1) 合理規(guī)劃建基地，重視鮮葉質量，提高茶葉產品質量。營造良好的茶園小環(huán)境，提高鮮葉原料的持嫩性和內含物的含量，為生產優(yōu)質烏龍茶產品打下了基礎。大力引進先進的制茶機具以及輕發(fā)酵的制茶技術，不斷改進制茶工藝，提高初制技術。(2) 抓好茶葉農殘工作，確保茶葉衛(wèi)生質量。做好堵源、引導、抽檢、服務和工作責任制等工作，加大宣傳和農藥市場整治力度，提高廣大茶農和茶葉經營者的認識，杜絕新的污染源；大力推廣使用生物農藥和有機肥料，改善茶園生態(tài)環(huán)境；凡農藥殘留超標產品不予收購等行政措施的有力落實。(3) 大力拓展內外銷市場。以“立足俄羅斯， 積極開拓東南亞和日本市場”為目標，拓展外銷市場。以“發(fā)展閩粵、京滬，開拓東三省，輻射全中國”為目標，開拓內銷市場。(4) 實施茶葉名牌戰(zhàn)略，增加市場占有份額。實施名牌戰(zhàn)略是促進市場擴展的有力措施，充分發(fā)揮“馨源”牌商標的名牌效應，到國內外開“馨源”連鎖店，不斷提高產品的知名度(5) 實施“人才”戰(zhàn)略，打造“武陵山烏龍茶之鄉(xiāng)”。充分認識人才是最重要、最寶貴的戰(zhàn)略資源。努力培養(yǎng)和引進高水平、高層次的茶業(yè)人才和企業(yè)管理人才。該項目產品市場前景廣闊，要把主要精力放在市場營銷上。目前，該產品市場缺口較大，前景廣闊，建議項目管理部門盡快對該項目予以審查批復，并希望得到農業(yè)綜合開發(fā)資金的支持。-第二章 背景及必要性2.1 項目區(qū)社會經濟狀況2.1.1 項目區(qū)基本情況項目區(qū)為咸豐縣高樂山鎮(zhèn)，高樂山鎮(zhèn)位于縣境東部，唐崖河以南，為縣城所在地，是咸豐縣政治、經濟、文化中心。全鎮(zhèn)轄35個行政村，5個社區(qū)居民委員會。國土面積322平方公里，常用耕地面積2463公頃。鎮(zhèn)屬戶籍總人口74658人，其中鄉(xiāng)村人口50830人。2.1.2 項目區(qū)經濟結構2008年，實現(xiàn)農林牧漁業(yè)總產值17276萬元，其中，農業(yè)總產值11065萬元，林業(yè)產值932萬元，畜牧業(yè)總產值5508萬元，漁業(yè)總產值39萬元，農林牧漁服務業(yè)產值181萬元。全鎮(zhèn)實現(xiàn)工業(yè)總產值26936萬元，工業(yè)增加值 8626 萬元。年末規(guī)模以上企業(yè)達到 6 家，規(guī)模以上工業(yè)實現(xiàn)增加值 5587 萬元。規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)實現(xiàn)產值 19729萬元，全年主營業(yè)務收入19691萬元，利稅總額 403萬元，實現(xiàn)企業(yè)利潤87萬元，年末企業(yè)資產總計 35982 萬元。全年資質以內建筑企業(yè)實現(xiàn)施工產值17919 萬元。全鎮(zhèn)民營經濟戶數5760戶，從業(yè)人員2.1萬人。其中，民營企業(yè)戶239戶，個體工商戶5521戶。民營經濟實現(xiàn)總產值82899萬元，上交稅金1264萬元。城鎮(zhèn)居民人均可支配收入 7998元，農民人均純收入2535元。2.1.3 項目區(qū)產業(yè)結構“依托九大公司，建好八大基地”，“一鎮(zhèn)多業(yè)”、“一村一品”的產業(yè)格局基本形成。2008年，烤煙種植面積9456畝，煙葉生產創(chuàng)歷史新高，收購量達236.59萬斤，煙葉稅收完成382萬元。特色產業(yè)發(fā)展迅速，烏龍茶種植面積達13000畝，馨源生態(tài)茶業(yè)有限公司是烏龍茶產業(yè)的龍頭企業(yè)。糖梨產業(yè)做大做強，梨子外銷達到20000噸，實現(xiàn)產值2000萬元。畜牧業(yè)發(fā)展逐步壯大，2008年，生豬出欄56500頭，年末生豬存欄41422頭，能繁殖母豬存欄3737頭，豬肉產量4661噸。蔬菜基地建設取得新突破，種植面積達到22370畝。中藥材種植規(guī)模不斷擴大，馬河、白地坪、龍家界、白水壩等地種植面積達12000余畝。2.1.4 社會事業(yè)狀況2008年末，全鎮(zhèn)有中小學校11所，在校學生6316人，專任教師343人。初中畢業(yè)生升學率88。2008年末，全鎮(zhèn)有文體服務中心一個，村級文化室5個。廣播綜合覆蓋率100 ；電視覆蓋率98。有線電視用戶1100 戶。有線電視已通行政村9 個。全鎮(zhèn)醫(yī)療衛(wèi)生機構 39個（含村衛(wèi)生室），衛(wèi)生工作人員 118人，衛(wèi)生技術人員 104人。城鎮(zhèn)居民最低生活保障對象 2954人，農村居民低保對象2249 人。2.2 本行業(yè)及關聯(lián)產業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀烏龍茶的名貴品種有鐵觀音茶、武夷巖茶、鳳凰單叢茶、臺灣烏龍茶、東方美仁、鳳凰水仙。鐵觀音茶原產地福建省安溪縣，“鐵觀音”既是茶名，又是茶樹品種名，此茶外形條索緊結，有的形如秤勾，有的狀似晴蜒頭，由于咖啡堿隨著水份蒸發(fā)，在表面形成一層白霜，稱作“砂綠起霜”。此茶沖泡后，異香撲鼻，乘熱細啜，滿口生香，喉底回甘，稱得上七泡有余香。福建省安溪縣是我國最大的烏龍茶生產縣，是名茶鐵觀音的故鄉(xiāng)，全縣現(xiàn)有茶園全是無性系茶園（其中鐵觀音、黃金桂、本山、毛蟹、大葉烏龍占茶園總面積的90%），面積25萬畝，年產茶1.5萬t，總產值3億多元，年創(chuàng)稅利3000多萬元，安溪縣茶園面積、茶葉產量均居全國產茶縣前列。被國家農業(yè)部命名為“中國烏龍茶（名茶）之鄉(xiāng)”。2000年4月，經國家工商局批準，安溪縣申請注冊的“安溪鐵觀音”證明商標獲得使用權。 “鳳山”牌特級鐵觀音自1982年以來，連續(xù)18年保持國家金質獎榮譽，并于1999年被釣魚臺國賓館指定為專用茶，成為我國國茶。2.3 項目建設的必要性1、項目建設是培育壯大主導產業(yè)的重要途經。一個地區(qū)的經濟增長要有主導產業(yè)的引領和牽動。因此，咸豐的經濟發(fā)展必須選擇在區(qū)域產業(yè)體系中處于領先地位、代表著產業(yè)結構演進方向、能夠帶動和促進全縣經濟發(fā)展的優(yōu)勢產業(yè)確立為主導產業(yè)。烏龍茶產業(yè)市場前景廣闊，比較優(yōu)勢明顯，是一個具有支柱性、帶動型和導向性的產業(yè)，能夠在一定區(qū)域內形成特色產業(yè)企業(yè)群體，從而使這些區(qū)域發(fā)展到支柱規(guī)模，配套服務體系健全，有較強競爭優(yōu)勢的專業(yè)化生產聚集地區(qū)。2、項目建設是促進產業(yè)化經營，提高農戶收入的重要手段該項目在設計中充分考慮了種植農戶的受益，企業(yè)通過為種植農戶提供種苗、技術和回收產品等產前、產中、產后配套服務，建設規(guī)?；膬?yōu)質烏龍茶基地，同時對項目區(qū)域內的公路進行改造，改善了生產條件。從而實現(xiàn)“效益到戶”的目標。該項目輻射面大，能帶動千家萬戶穩(wěn)定增加收入。3、項目建設將提高企業(yè)效益、增強服務“三農”的能力項目建成投產后，年新增凈利潤128萬元，本項目全部原材料來源于當地，項目建設將直接服務于“三農”。同時該項目還將促進優(yōu)化農產品區(qū)域布局和優(yōu)勢農產品生產基地的建設，直接帶動3710余戶農戶發(fā)展烏龍茶基地，提高農產品的轉化增值水平，有利于提高農業(yè)綜合效益和增加農民收入；通過改進烏龍茶加工工藝技術，提高產品檔次和質量，促進產品出口；以農業(yè)產業(yè)化經營為基本途徑，吸納農村富余勞動力就業(yè)，提高技術裝備能力和水平，有利于推進農業(yè)現(xiàn)代化。-第三章 項目選址與建設條件3.1 建設地點選擇1、選址原則、依據項目選址應符合以下原則：(1)符合規(guī)劃要求；(2)滿足項目要求；(3)節(jié)約和效益的原則；(4)安全的原則；(5)實事求是的原則；(6)節(jié)約項目用地，盡量不占或少占農田；(7)注意環(huán)境保護；(8)盡量接近原材料產地；(7)兼顧企業(yè)現(xiàn)有條件。茶葉加工場所基本技術條件（db33/t 479-2004）要求 ，茶葉加工加工廠應選擇地勢干燥、交通方便的地方，遠離污染源，離開交通主干道20m以上。離開經常噴灑農藥的農田100m以上。加工廠所處的大氣環(huán)境和水源要符合國家要求。2、地理位置該項目廠址選定在咸豐縣高樂山鎮(zhèn)馬河村沙壩，該廠址距原廠址10公里，距縣城15公里，省道陽官大道從廠前通過，該區(qū)域地勢平坦，海拔高度680米左右，忠建河從區(qū)域穿過，公司已在該區(qū)域發(fā)展以鐵觀音烏龍茶基地13000畝。3、土地類型、來源方式、占地面積本項目是在企業(yè)原有基礎上異地擴建，新增土地10.19畝，其中流轉土地8.83畝，集體土地1.36畝。3.2 建設條件3.2.1 自然條件1、土壤與植被項目區(qū)域土地類型多樣，山地、山原、丘陵、崗地交錯分布。海拔800米以下的低山丘陵、河谷地區(qū)主要是黃壤，海拔8001500米二高山以高山地區(qū)主要是黃棕壤。土壤多為微酸性至中性，土壤質地疏松，土層深厚，有機質含量較高，礦物質豐富，特別是土壤中硒含量較高。2、氣候條件咸豐縣屬北亞熱帶濕潤性季風山地氣候，除有四季分明和雨熱同季的特點外，還由于地形和海拔高度的影響，造成“小氣候”的特征特別明顯，由于復雜的地型地貌條件，至冬無嚴寒，夏無酷暑。境內年平均氣溫817，極端最高氣溫37.6，極端最低氣溫13，由于地理特征的原因，境內晝夜溫差大；全年無霜期分別為：低山296天，二高山266天，高山225天；年平均日照時數1212小時，平均每天3.3小時。最高日照率8月為49%，最低日照率2月為14%，歷年平均太陽輻射總量86.8千卡/cm2。境內雨量充沛，分布不均，全年平均降水日數，0.1mm在180天左右，年降雨量11501800mm左右，歷年平均降雨量1580mm，多集中在59月，占全年降水量的70%。3、區(qū)域環(huán)境咸豐縣地處武陵山區(qū)， 是“鄂西林海”的重要組成部分，地處武陵源山脈，自然環(huán)境優(yōu)越，境內山川連綿，是全國綠化先進縣，全縣森林覆蓋率達73%。3.2.2 政策、資源、科技支撐條件1、政策環(huán)境縣委、縣政府出臺了關于進一步加快民營經濟發(fā)展的決定，確立了民營經濟的主體地位，強調要在政策上扶持，資金上支持，方向上引導，促進民營經濟突破性發(fā)展，要求引導民營經濟重點投向一、二產業(yè)，促使其向規(guī)?；?、集約化、現(xiàn)代化發(fā)展。咸豐縣“十一五”經濟社會發(fā)展規(guī)劃(綱要)明確了特色農產品作為支柱產業(yè)的主體地位，其中規(guī)劃烏龍茶基地發(fā)展規(guī)模為5萬畝，并要求進行加工配套。2、資源優(yōu)勢第一、項目區(qū)自然環(huán)境得天獨厚，氣候溫和，雨景充沛，四季長青，層巒疊翠，云霧繚繞，澗水潺流，泉甘土赤，可謂“天、地、人、種”齊備，十分利于鐵觀音生長。第二、咸豐縣地處武陵山區(qū)，境內無工業(yè)污染，空氣清新，是當前國內少有的生態(tài)環(huán)境優(yōu)越地區(qū)，是發(fā)展綠色食品極為理想的地區(qū)之一。在硒礦床土地種植的烏龍茶也富含硒元素，構成這一地區(qū)烏龍茶的另一特色。第三、企業(yè)已與農戶聯(lián)辦烏龍茶基地13000多畝，其中，在馬河村沙壩發(fā)展4000畝，已陸續(xù)開始投產。目前烏龍茶鮮葉收購價格為5600元/噸,品質與企業(yè)現(xiàn)有產品同質。第四、項目區(qū)農村勞動力資源豐富，能夠適應項目建設對勞動力的大量需求。豐富的山區(qū)勞動力資源為發(fā)展烏龍茶生產提供了必備條件。3、科技開發(fā)能力公司根據咸豐的土壤結構、海拔和氣候，針對性的引進、篩選國內外優(yōu)良烏龍茶品種。建立了烏龍茶種苗科技示范園。示范園建設集新品種、新技術、新肥料于一體；引進最適合各個環(huán)境的生產技術、使用最優(yōu)良的環(huán)保型肥料和生物農藥。3.2.3 基礎設施條件1、交通運輸及通訊咸豐縣有省道椒石公路和利來公路貫穿全境。咸豐縣城距渝懷鐵路黔江火車站50余公里，距在建的宜萬鐵路恩施火車站90余公里，規(guī)劃建設的黔張長一級干線鐵路穿越咸豐縣城。項目加工廠位于咸豐縣城郊，有省道陽光大道連接大通道， 移動、聯(lián)通網絡實行了全覆蓋。2、能源動力 咸豐縣電網與恩施州電網220kv線路相連，且與華中大電網并網運行，項目區(qū)域用電電源通過農網改造與縣電網并網運行。緊靠加工廠即為10kv輸電線路接點,電力部門已承諾保證項目建設及生產供電。項目建設及生產所用水源為自備水源，水源距加工廠3km，水源為泉水，水質較好。完全能夠滿足生產、生活用水需要。-第四章 市場分析與銷售方案4.1 市場分析4.1.1 市場供求現(xiàn)狀及前景分析1、市場供求現(xiàn)狀（1） 茶葉生產情況“十五”期間，由于各級政府對茶葉產業(yè)給予了高度重視，加大了對茶葉產業(yè)的投入，并且通過科技創(chuàng)新，結構調整，大力拓展國內外市場等措施，從而使得我國茶葉得到快速發(fā)展。我國茶葉面積由2000年的108.9萬公頃，增加到2005年的130萬公頃，增長了19.4 %。在西部開發(fā)、扶貧政策和退耕還林等政策促進下，茶園面積逐年在增加，茶葉種植的區(qū)域也向中西部轉移。茶葉產量從2000年的67.6萬噸增長到2005年的92萬噸，增長了 36.1% 。茶葉產值從2000年的90億元，增長到2005年的155億元，增長了72.2 %。產值提高主要得益于名優(yōu)茶產量的快速增長。“十五”期間，我國名優(yōu)茶的產量從2000年14.4萬噸，增長到2005年的25萬噸，增長了73.6%。名優(yōu)茶的產值從55億元，增長到2005年的110 億元。而且名優(yōu)茶產值占總產值的比重逐年在增加，到2005年，名優(yōu)茶的產值占茶葉總產值的71.0 %。名優(yōu)茶的發(fā)展成為推動茶葉行業(yè)經濟效益提高的重要力量，它不僅提高山區(qū)農民的經濟收入，幫助山區(qū)農民脫貧致富，而且還促進茶葉加工的進步和茶葉產業(yè)結構的調整。2000年2005年我國茶葉產量、面積、出口和產值統(tǒng)計表年份產量茶園面積茶葉出口茶葉產值200067.6108.922.7790200170.2111.924.9796.7200272.0118.025.02100200376.8119.025.99120200483.5127.028.013520059213028.8155 “十五期間”，我國茶葉生產在無公害茶和有機茶上取得的成績十分顯著，高殘留的農藥被禁止在茶園中使用，科學防治病蟲害，改善茶園生態(tài)環(huán)境，盡量減少茶葉農藥用量，提倡生物防治病蟲害成為全行業(yè)的共識，較好地適應了國內外市場對茶葉農藥殘留的日益苛刻的要求。（2） 茶葉加工情況“十五”期間，我國名優(yōu)茶產量快速增長促進了我國的茶葉加工水平的提高。大多數的名優(yōu)綠茶加工實現(xiàn)了半機械化生產，一些較大的茶葉加工企業(yè)名優(yōu)綠茶生產基本實現(xiàn)了茶葉機械化加工，特別是小型名優(yōu)茶加工設備得到廣泛應用，極大提高名優(yōu)茶加工的效率和茶葉產品的標準化水平，為規(guī)?；洜I奠定了良好基礎。在綠茶加工方面，一方面從日本引進了多套蒸青茶生產設備，來適應對日本綠茶出口的需要；另一方面，由我國自主研發(fā)的綠茶成套自動化生產線也開始投入生產。通過對加工工藝的改進，茶葉品質在不斷提高，適應了市場對高品質茶葉的需要。例如烏龍茶通過采用空調做青，使得在夏季也能生產出高品質的烏龍茶，如此等等。此外，“十五”期間茶葉的清潔化生產也有很好的開端。隨著人們生活水平的不斷提高，茶葉質量安全要求也在日益提高。為了適應市場發(fā)展的需要，各企業(yè)都加大了對廠房和設備的改造，大型的精制企業(yè)大多數已經通過iso9000系列、haccp等質量認證。烏龍茶出口企業(yè)精制基本實現(xiàn)了全自動化封閉式生產，為茶葉質量安全提供可靠保障。初制企業(yè)也加大對廠房和設備的改造力度。從2005年開始，國家對茶葉企業(yè)實行qs認證，促進了茶葉加工企業(yè)廠房和設備改造工作的開展。（3） 國內銷售情況“十五”期間，我國內銷市場呈現(xiàn)快速發(fā)展，內銷數量從2000年的45.34萬噸，發(fā)展到2005年的61萬噸，增長了34.1 %。隨著我國居民生活水平不斷提高，我國茶葉消費多樣化、個性化、禮品化趨勢日益明顯，有效地促進茶葉消費結構的調整。從總的趨勢看，名優(yōu)茶消費比重增加，有效提高了茶葉經營的經濟效益。在茶葉消費結構上，綠茶、烏龍茶比重增加，花茶和紅茶的比重在下降?！笆濉逼陂g，茶葉流通格局也發(fā)生根本性的變化，茶葉批發(fā)市場成為茶葉流通的重要渠道。從茶葉的鮮葉到毛茶和成品茶的交易，都已經形成較完善的茶葉批發(fā)市場體系。在茶葉零售方面，茶葉的品牌連鎖經營格局也基本形成，促進茶葉品牌建設。（4） 茶葉出口情況“十五”期間茶葉出口也開始擺脫了困境，通過發(fā)揮我國多茶類的優(yōu)勢，出口企業(yè)不端開辟新的市場，不僅止住了不斷下跌的茶葉價格，而且茶葉出口數量呈現(xiàn)較快速度的增長。茶葉出口從2000年的22.8萬噸，增長到2005年的28.7萬噸，增長 26 %，茶葉出口金額從2000年3.5億美元，增長到2005年的4.84億美元，增長38.2%。在茶葉出口上，出口茶類結構也發(fā)生較大變化。紅茶出口減少，綠茶、特種茶出口比重增加。（4） 產品銷售價格2009年11月5日,福建省泉州市安溪縣鐵觀音烏龍茶批發(fā)價。品種級別散裝價（元/斤）精裝價（元/斤）清香型鐵觀音普通150 310三級230350二級470720一級680880特級10801280濃香型鐵觀音普通180320三級310550二級580830一級820990特級128015802、市場前景分析（1） 國內市場擴大國內需求是我國茶葉工作重點，國內茶葉銷售增長速度能否與茶葉產量增長保持一致是茶葉發(fā)展的關鍵。當前，我國飲茶人口為30%，凈飲茶人口3.9億人，年人均消費茶葉1.46公斤。國內飲茶人口每增加1%，消費量增加1.9萬噸；達50%時，消費量則達到95萬噸。由此可見，中國茶葉消費潛力巨大。茶葉專賣店、批發(fā)市場和連鎖超市等將逐漸成為人們購買茶葉的主要場所，品牌茶、有機茶將成為茶葉消費的熱點和亮點。從茶類看，內銷市場綠茶、烏龍茶、普洱茶將會繼續(xù)得到發(fā)展，花茶、邊銷茶、紅茶市場變化不大。（2） 國際市場目前全世界有54個國家和地區(qū)種植茶葉，160多個國家消費茶葉，國外茶葉市場開發(fā)潛力很大。從烏龍茶品種看，由于它工藝特殊，風味獨特，絕大部分產自我國，同時由于烏龍茶占世界消費量少，隨著烏龍茶宣傳、推廣、發(fā)展空間很大，前景看好。目前俄羅斯已成為中國茶葉出口的第六大目標市場，增長勢頭強勁，俄羅斯歷來是茶葉消費大國，95%的居民有飲茶的習慣。隨著經濟的復蘇，茶葉消費還有很大的發(fā)展空間。我國出口俄羅斯茶葉產品結構由紅茶為主變?yōu)榧t、綠茶平分秋色，花茶、烏龍茶比重不斷提高。2000年至2005年的五年間烏龍茶出口額年均增長58。4.1.2 市場競爭優(yōu)勢分析1、產品質量優(yōu)勢咸豐縣烏龍茶產業(yè)正按照安全、優(yōu)質、高效的要求，朝機械化、規(guī)?；藴驶?、產業(yè)化經營的方向發(fā)展，并努力創(chuàng)建有機茶園和無公害基地。經專家鑒定，企業(yè)生產的產品其茶質在某些成份上優(yōu)于安溪鐵觀音，“馨源”牌烏龍茶已被認定為綠色食品a級產品。2、產品特色本項目產品為鐵觀音，用的是鐵觀音烏龍茶苗，在海拔700公尺左右地區(qū)種植，它的發(fā)酵程度在烏龍茶類中為最輕，兒茶素氧化程度在7.519%之間。干茶具有蘭花清香，沖泡后，茶香芬芳撲鼻，湯色黃綠清澈，茶湯滋汁有過喉圓滑甘潤之感，回甘力強，具有“香、濃、醇、韻、美”五大特點。3、產品價格優(yōu)勢目前福建省泉州市安溪縣鐵觀音烏龍茶散裝價最低150元/斤,最高1280元/斤,本項目產品與安溪鐵觀音烏龍茶同質,但價格不足一半,測算價為60元/斤(散裝),因此,本項目產品具有很大的升值空間。4、產品商譽“馨源”牌烏龍茶被認定為綠色食品a級產品，核發(fā)了綠色食品證書， 2008年12月，公司獲中國綠色食品2008上海博覽會暢銷產品獎。咸豐馨源牌鐵觀音已投放市場，在全國的茶葉市場上有一定的市場知名度和市場占有率，本項目產品與企業(yè)原產品具有區(qū)域同質性，利用馨源牌鐵觀音的品牌，企業(yè)可以在短期內打入和占領市場。4.2 營銷策略、方案、模式4.2.1 營銷策略1、營銷價格策略價格是營銷組合因素中的重要因素之一，企業(yè)能否制定正確的價格決定著能否擴大銷售，增加利潤和提供市場占有率。在實行產品營銷時，應依據產品質量、市場供求狀況等因素決定其價格，實施優(yōu)質優(yōu)價、按市場需求定價和區(qū)域定價。2、營銷品牌化策略(1)