用友通財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化產(chǎn)品培訓(xùn).ppt

T3用友通財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化產(chǎn)品培訓(xùn),用友軟件股份有限公司 職務(wù) 姓名 2009年 月 日,一、總體概述 二、財(cái)務(wù)流程及功能 三、業(yè)務(wù)流程及功能,總體概述,固定資產(chǎn),工資管理,財(cái)務(wù)報(bào)表,應(yīng)收管理,現(xiàn)金銀行,應(yīng)付管理,總賬系統(tǒng),財(cái)務(wù)分析,一、基礎(chǔ)檔案及數(shù)據(jù),第一步,第二步,二、業(yè)務(wù)流程,選擇合適的業(yè)務(wù)流程：,適合標(biāo)準(zhǔn)流程企業(yè)： 1、嚴(yán)格以采購(gòu)、銷(xiāo)售發(fā)票掛賬 2、有暫估入庫(kù)業(yè)務(wù) 3、有費(fèi)用分?jǐn)傄?適合優(yōu)化流程企業(yè)： 1、以入庫(kù)、發(fā)貨單為掛賬依據(jù) 2、無(wú)暫估入庫(kù)業(yè)務(wù) 3、不進(jìn)行費(fèi)用分?jǐn)?4、不能填制與改寫(xiě)發(fā)票,一、總體概述 二、財(cái)務(wù)流程及功能 三、業(yè)務(wù)流程及功能,總賬核算流程,開(kāi)始會(huì)計(jì)期,（審核）、出納簽字,生成財(cái)務(wù)報(bào)告,憑證記帳,常用分錄,錄入憑證,憑證回沖,轉(zhuǎn)賬憑證,輔助項(xiàng)目處理 現(xiàn)金流量憑證拆分,總賬主要功能,輔助核算項(xiàng)目的完整,實(shí)現(xiàn)對(duì)項(xiàng)目、客戶(hù)、部門(mén)、個(gè)人、存貨、現(xiàn)金流量等的精細(xì)核算,總賬主要功能,常用憑證制作與調(diào)用,總賬主要功能,轉(zhuǎn)賬時(shí)可包含未記賬憑證,憑證未審核可記賬,固定資產(chǎn)核算流程,資產(chǎn)采購(gòu),單個(gè)增加 成批增加,成批增加,單個(gè)增加,在建工程轉(zhuǎn)入,資產(chǎn)卡片管理,折舊計(jì)提及分配,固定資產(chǎn)評(píng)估,固定資產(chǎn)變動(dòng),資產(chǎn)減少,憑證處理,固定資產(chǎn),可隨時(shí)錄入，但開(kāi)始使用日期必須在當(dāng)月之前,期初卡片錄入,期初卡片可通過(guò)系統(tǒng)工具快速導(dǎo)入,固定資產(chǎn)主要功能,固定資產(chǎn)新增、成批復(fù)制,固定資產(chǎn)主要功能,可批量減少，已減少資產(chǎn)當(dāng)月可撤消，并計(jì)提當(dāng)月折舊,固定資產(chǎn)減少可按條件成批處理,固定資產(chǎn)主要功能資產(chǎn)變動(dòng),一、資產(chǎn)在使用過(guò)程中，發(fā)生下列情況時(shí)，原值可以變動(dòng)：1、根據(jù)國(guó)家規(guī)定對(duì)固定資產(chǎn)重新估價(jià)； 2、增加補(bǔ)充設(shè)備或改良設(shè)備；3、將固定資產(chǎn)的一部分拆除；4、根據(jù)實(shí)際價(jià)值調(diào)整原來(lái)的暫估價(jià)值；5、發(fā)現(xiàn)原記固定資產(chǎn)價(jià)值有誤的。 二、使用年限調(diào)整的資產(chǎn)在調(diào)整的當(dāng)月就按調(diào)整后的使用年限計(jì)提折舊。 三、折舊方法調(diào)整時(shí)：1、所屬類(lèi)別是總提折舊的資產(chǎn)調(diào)整后的折舊方法不能是“不提折舊”;2、所屬類(lèi)別是總不提折舊的資產(chǎn)折舊方法不能調(diào)整;3、進(jìn)行折舊方法調(diào)整的資產(chǎn)調(diào)整的當(dāng)月就按調(diào)整后的折舊方法計(jì)提折舊。 四、凈殘值（率）調(diào)整時(shí)，調(diào)整后凈殘值必須小于凈值。 五、工作總量調(diào)整時(shí)，調(diào)整后的工作總量不能小于累計(jì)用量。 六、累計(jì)折舊調(diào)整時(shí)，原值調(diào)整后的累計(jì)折舊必須保證大于等于凈殘值。 七、資產(chǎn)類(lèi)別調(diào)整時(shí)，調(diào)整后的類(lèi)別和調(diào)整前的類(lèi)別的計(jì)提屬性必須相同。 八、變動(dòng)單不能修改，只有在當(dāng)月可刪除重做。,固定資產(chǎn)主要功能折舊提取,當(dāng)月未制單前可重復(fù)計(jì)提折舊，并對(duì)折舊額做調(diào)整,固定資產(chǎn)主要功能折舊分配,制單時(shí)對(duì)于科目及輔助項(xiàng)相同的可進(jìn)行合并,工資核算流程,計(jì)件工資統(tǒng)計(jì),工資變動(dòng),工資分錢(qián)清單,扣繳所得稅,銀行代發(fā),工資分?jǐn)?工資主要功能工資變動(dòng),工資計(jì)算、匯總，結(jié)賬后不能修改,工資變動(dòng)、替換及快速篩選,人員檔案、數(shù)據(jù)可快速導(dǎo)入,工資主要功能工資分錢(qián)清單,工資主要功能,扣稅依據(jù)，根據(jù)實(shí)際設(shè)置,扣繳所得稅,工資主要功能工資分?jǐn)?一、總體概述 二、財(cái)務(wù)流程及功能 三、業(yè)務(wù)流程及功能,采購(gòu)與應(yīng)付管理,1、會(huì)計(jì)核心：采購(gòu)成本確定、應(yīng)付帳 2、業(yè)務(wù)核心：采購(gòu)進(jìn)度控制、采購(gòu)過(guò)程精細(xì)管理,采購(gòu)與應(yīng)付管理,會(huì)計(jì)管理核心 采購(gòu)成本確定 支持自動(dòng)結(jié)算 支持手工結(jié)算，包含對(duì)多對(duì)多結(jié)算的支持 支持費(fèi)用分?jǐn)偅咙c(diǎn)） 支持暫估處理：月初回沖、單到回沖、單到補(bǔ)差 結(jié)算進(jìn)度控制：在途物資、貨到票未到、票到貨未到、結(jié)算統(tǒng)計(jì)等 增值稅抵扣 應(yīng)付帳 采購(gòu)發(fā)票確定應(yīng)付款 應(yīng)付單確定其它應(yīng)付款 付款單對(duì)應(yīng)付款和其它應(yīng)付款進(jìn)行核銷(xiāo)，支持異幣種核銷(xiāo)、優(yōu)惠，支持按單據(jù)、按明細(xì)沖銷(xiāo)（亮點(diǎn)） 支持三方轉(zhuǎn)帳（亮點(diǎn)）,采購(gòu)與應(yīng)付管理,業(yè)務(wù)管理核心 采購(gòu)進(jìn)度確定 采購(gòu)訂單執(zhí)行表 采購(gòu)統(tǒng)計(jì)表 貨到票未到、票到貨未到、在途物資 采購(gòu)過(guò)程精細(xì)控制 價(jià)格管理 最高進(jìn)價(jià)控制 倉(cāng)庫(kù)權(quán)限控制 庫(kù)存量控制,采購(gòu)流程,標(biāo)準(zhǔn)流程：,優(yōu)化流程：,1、嚴(yán)格以采購(gòu)、銷(xiāo)售發(fā)票掛賬 2、可進(jìn)行暫估入庫(kù)業(yè)務(wù)處理 3、可進(jìn)行費(fèi)用分?jǐn)?1、入庫(kù)單保存自動(dòng)生成發(fā)票并結(jié)算 2、不能處理暫估入庫(kù)業(yè)務(wù) 3、不能進(jìn)行費(fèi)用分?jǐn)?4、不能填制與改寫(xiě)發(fā)票,采購(gòu)訂單,采購(gòu)入庫(kù),采購(gòu)發(fā)票,采購(gòu)結(jié)算,應(yīng)付/現(xiàn)付,采購(gòu)訂單,采購(gòu)入庫(kù),應(yīng)付/現(xiàn)付,采購(gòu)業(yè)務(wù)流程,合同 （訂單）,倉(cāng)庫(kù)確認(rèn) 入庫(kù),票貨結(jié)算,掛賬或付款,1、貨、票同時(shí)到達(dá)同時(shí)處理,采購(gòu)業(yè)務(wù)流程,合同 （訂單）,倉(cāng)庫(kù)確認(rèn) 入庫(kù),票到結(jié)算,掛賬或付款,2、貨、票不同時(shí)到達(dá)的處理（當(dāng)月）,貨先到票后到（壓?jiǎn)渭慈霂?kù)單不記賬）,票先到貨后到（壓票）,合同 （訂單）,財(cái)務(wù)確認(rèn) 收票,倉(cāng)庫(kù)確認(rèn) 入庫(kù)結(jié)算,掛賬或付款,采購(gòu)業(yè)務(wù)流程,合同 （訂單）,倉(cāng)庫(kù)確認(rèn) 暫估入庫(kù),財(cái)務(wù)確認(rèn) 收票（跨月） 結(jié)算,暫估處理,3、貨先到票后到（跨月）,月初回沖 單到補(bǔ)差 單到回沖,采購(gòu)業(yè)務(wù)流程,合同 （訂單）,倉(cāng)庫(kù)確認(rèn) 入庫(kù),貨物發(fā)票 費(fèi)用發(fā)票,手工結(jié)算,4、采購(gòu)費(fèi)用分?jǐn)?費(fèi)用發(fā)票與貨物同到時(shí)的處理,合同 （訂單）,倉(cāng)庫(kù)確認(rèn) 入庫(kù),費(fèi)用發(fā)票,費(fèi)用折扣結(jié)算,費(fèi)用發(fā)票后到時(shí)的處理,應(yīng)付流程,應(yīng)付款流程 供應(yīng)商往來(lái)明細(xì)帳、供應(yīng)商往來(lái)總帳、供應(yīng)商往來(lái)余額帳,采購(gòu)發(fā)票,應(yīng)收應(yīng)付帳,應(yīng)付單,付款單,期初,匯兌損益,應(yīng)付沖應(yīng)收 應(yīng)付沖應(yīng)付 預(yù)付沖應(yīng)付,會(huì)計(jì)核心-采購(gòu)成本確認(rèn),采購(gòu)成本確認(rèn),會(huì)計(jì)核心-應(yīng)付帳管理,應(yīng)付帳管理-總帳、明細(xì)帳、單據(jù)、憑證,業(yè)務(wù)核心-采購(gòu)進(jìn)度控制,采購(gòu)進(jìn)度控制,采購(gòu)過(guò)程精細(xì)控制-進(jìn)貨價(jià)格控制,控制最高進(jìn)價(jià)，降低采購(gòu)成本,最高進(jìn)價(jià)控制,采購(gòu)過(guò)程精細(xì)控制-庫(kù)存量控制,避免庫(kù)存積壓，減少資金占用,控制最高 庫(kù)存量,銷(xiāo)售和應(yīng)收管理,1、會(huì)計(jì)核心：銷(xiāo)售收入成本帳、應(yīng)收帳 2、業(yè)務(wù)核心：銷(xiāo)售進(jìn)度控制、銷(xiāo)售過(guò)程精細(xì)化管理,銷(xiāo)售與應(yīng)收管理,會(huì)計(jì)管理核心 銷(xiāo)售收入成本明細(xì)帳 銷(xiāo)售收入 銷(xiāo)售成本 銷(xiāo)售毛利 應(yīng)收帳 銷(xiāo)售發(fā)票確定應(yīng)收款 應(yīng)收單確定其它應(yīng)收款 收款單對(duì)應(yīng)收款和其它應(yīng)收款進(jìn)行核銷(xiāo)，支持異幣種核銷(xiāo)和優(yōu)惠（亮點(diǎn)） 支持三方轉(zhuǎn)帳（亮點(diǎn)）,銷(xiāo)售與應(yīng)收管理,業(yè)務(wù)管理核心 銷(xiāo)售進(jìn)度確定 銷(xiāo)售訂單執(zhí)行統(tǒng)計(jì)表 發(fā)貨開(kāi)票收款統(tǒng)計(jì)表 發(fā)貨單結(jié)算收款勾對(duì)表 銷(xiāo)售過(guò)程控制 價(jià)格管理 最低售價(jià)控制 客戶(hù)信用控制 倉(cāng)庫(kù)權(quán)限控制 預(yù)估毛利控制,銷(xiāo)售流程,規(guī)范流程：,優(yōu)化流程：,1、銷(xiāo)售發(fā)票確認(rèn)應(yīng)收 2、銷(xiāo)售出庫(kù)確認(rèn)成本 3、隨時(shí)發(fā)票處理,1、發(fā)貨自動(dòng)生成銷(xiāo)售發(fā)票與銷(xiāo)售出庫(kù)單 2、不能開(kāi)據(jù)或更改發(fā)票,銷(xiāo)售業(yè)務(wù)流程,1、先發(fā)貨后開(kāi)票 業(yè)務(wù)員發(fā)貨和出庫(kù)環(huán)節(jié)不完全合并，此時(shí)出庫(kù)單可審核生成 業(yè)務(wù)員發(fā)貨和出庫(kù)環(huán)節(jié)完全分開(kāi)，此時(shí)出庫(kù)單手工生成,合同 （訂單）,業(yè)務(wù)確認(rèn) 發(fā)貨,財(cái)務(wù)確認(rèn) 開(kāi)票,倉(cāng)庫(kù)確認(rèn) 出庫(kù),銷(xiāo)售業(yè)務(wù)流程,先開(kāi)票后發(fā)貨 財(cái)務(wù)確認(rèn)和業(yè)務(wù)確認(rèn)環(huán)節(jié)完全合并 業(yè)務(wù)員發(fā)貨和出庫(kù)環(huán)節(jié)不完全合并，此時(shí)出庫(kù)單可由發(fā)票審核生成 業(yè)務(wù)員發(fā)貨和出庫(kù)環(huán)節(jié)完全分開(kāi)，此時(shí)出庫(kù)單手工根據(jù)發(fā)票生成,合同 （訂單）,財(cái)務(wù)確認(rèn) 開(kāi)票,業(yè)務(wù)確認(rèn) 自動(dòng)發(fā)貨單,倉(cāng)庫(kù)確認(rèn) 出庫(kù),應(yīng)收流程,應(yīng)收款流程 客戶(hù)往來(lái)明細(xì)帳、客戶(hù)往來(lái)總帳、客戶(hù)往來(lái)余額帳,銷(xiāo)售發(fā)票,應(yīng)收應(yīng)付帳,應(yīng)收單,收款單,期初,匯兌損益,應(yīng)收沖應(yīng)付 應(yīng)收沖應(yīng)收 預(yù)收沖應(yīng)收,會(huì)計(jì)核心-銷(xiāo)售明細(xì)帳,會(huì)計(jì)核心-應(yīng)收款管理,會(huì)計(jì)核心-應(yīng)收款管理,1、應(yīng)收賬齡分析,2、打印催款單,防止壞賬發(fā)生，減少損失,業(yè)務(wù)核心-銷(xiāo)售進(jìn)度確定,業(yè)務(wù)核心-銷(xiāo)售進(jìn)度確定,銷(xiāo)售過(guò)程精細(xì)控制-最低售價(jià)控制,參照毛利，合理報(bào)價(jià),最低售價(jià)控制,合理報(bào)價(jià),虧損報(bào)價(jià),銷(xiāo)售過(guò)程精細(xì)控制-客戶(hù)信用管理及控制,實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售最大化和快速收款能力,信用期間控制,信用額度控制,銷(xiāo)售過(guò)程精細(xì)控制-存貨價(jià)格控制,庫(kù)存和核算管理,業(yè)務(wù)管理核心 核心帳目：庫(kù)存數(shù)量帳、現(xiàn)存量 庫(kù)存業(yè)務(wù)管理：各種出入庫(kù)業(yè)務(wù)、盤(pán)點(diǎn)、調(diào)撥、BOM配比出庫(kù) 貨位、有效期、批次 庫(kù)存業(yè)務(wù)控制：上下限控制、倉(cāng)庫(kù)權(quán)限、限額領(lǐng)料 會(huì)計(jì)管理核心 庫(kù)存金額帳 多種計(jì)價(jià)方法：移動(dòng)平均、加權(quán)平均、個(gè)別計(jì)價(jià)、先進(jìn)先出、后進(jìn)先出、計(jì)劃價(jià) 憑證生成 自動(dòng)生成業(yè)務(wù)憑證,庫(kù)存及核算流程,庫(kù)存流程 核算流程,產(chǎn)成品入庫(kù),其它出庫(kù)單,銷(xiāo)售出庫(kù)單,材料出庫(kù)單,其它入庫(kù)單,盤(pán)點(diǎn)單,采購(gòu)入庫(kù)單,庫(kù)存帳,調(diào)撥單,單據(jù)記賬,暫估成本處理,業(yè)務(wù)憑證,月末處理,業(yè)務(wù)核心帳目-庫(kù)存臺(tái)帳,業(yè)務(wù)核心帳目-現(xiàn)存量,業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)-收發(fā)存匯總表,實(shí)時(shí)反映材料的流動(dòng)狀況，提高周轉(zhuǎn)率,事前安全的最大最小庫(kù)存量控制，實(shí)時(shí)的庫(kù)存預(yù)警,業(yè)務(wù)控制-上下限控制,業(yè)務(wù)控制-倉(cāng)庫(kù)權(quán)限控制,業(yè)務(wù)控制-限額領(lǐng)料控制,會(huì)計(jì)核心-庫(kù)存金額帳,生產(chǎn)加工,1、實(shí)現(xiàn)以銷(xiāo)定產(chǎn)，以產(chǎn)訂購(gòu) 2、提供采購(gòu)建議與缺料表 3、生產(chǎn)過(guò)程監(jiān)控 4、成本分配,生產(chǎn)加工流程,產(chǎn)品結(jié)構(gòu),銷(xiāo)售訂單,采購(gòu)訂單,采購(gòu)建議,避免庫(kù)存積壓、減少庫(kù)存持有成本,生產(chǎn)加工過(guò)程監(jiān)控,材料領(lǐng)用控制，降低生產(chǎn)成本,生產(chǎn)加工明細(xì)表,按定額控制材料領(lǐng)用，降低損耗,生產(chǎn)加工進(jìn)度表,實(shí)時(shí)加工進(jìn)度監(jiān)督，防止延期造成損失,成本分配表,成本費(fèi)用項(xiàng)目清晰直觀(guān)，便于成本分析,老 板 通,如何實(shí)現(xiàn)全面、實(shí)時(shí)的掌控企業(yè) 支持決策、預(yù)知潛在風(fēng)險(xiǎn),預(yù)警 事前、全面、智能將危機(jī)、隱藏風(fēng)險(xiǎn)第一時(shí)間、直接預(yù) 警反映，提高效率，監(jiān)控企業(yè)關(guān)鍵運(yùn)營(yíng)管理；,業(yè)務(wù)中心 銷(xiāo)售信息中心挖掘有價(jià)值的客戶(hù)、商品、區(qū)域，掌握部 門(mén)、業(yè)務(wù)員銷(xiāo)售情況，對(duì)比歷史銷(xiāo)售指標(biāo)，及時(shí)了解銷(xiāo)售 發(fā)展趨勢(shì)，調(diào)