中行X分行信用卡操作風(fēng)險管理.doc

中行x分行信用卡操作風(fēng)險管理第三章中行x分行信用卡操作風(fēng)險管理現(xiàn)狀3.1中行x分行業(yè)務(wù)簡介1986年中行發(fā)行了中國第一張信用卡一“長城卡”，1999年發(fā)行了全國第一張真正意義的信用卡一長城消費信用卡，隨后按市場細分，相繼推出了長城國際卡、中銀雙幣信用卡、中銀奧運信用卡、長城友誼聯(lián)名卡、港澳自由行卡等;1994年率先在全國推出了“外匯寶”(個人實盤外匯買賣業(yè)務(wù))，并相繼推出電話銀行外匯寶、網(wǎng)上外匯寶，拓寬交易渠道，在此基礎(chǔ)上于2007年再推新產(chǎn)品“保證金外匯寶”;因應(yīng)個人理財需求，還相繼推出了“債券寶”、“期權(quán)寶”、“兩得寶”、“匯聚寶”、“黃金寶”、中銀qdn理財系列、中銀平穩(wěn)增值理財系列、中銀新股增值理財系列等產(chǎn)品;1998年在同業(yè)中率先全面推出個人住房貸款、汽車消費貸款、學(xué)生教育貸款等“理想之家”系列消費貸款品種，又相繼推出了保單質(zhì)押貸款、小企業(yè)法人貸款等業(yè)務(wù)品種;通過網(wǎng)上銀行先后推出了服務(wù)個人客戶的網(wǎng)上個人理財、網(wǎng)上個人貸款、網(wǎng)上基金、網(wǎng)上信用卡申請、在線支付等產(chǎn)品，針對公司客戶的對公賬戶查詢、匯劃即時通、報關(guān)即時通、集團理財、銀企對接、代發(fā)工資(代理報銷)等產(chǎn)品;在辦理傳統(tǒng)國際結(jié)算業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，率先開展外匯保理、福費廷、遠期結(jié)售匯等業(yè)務(wù)，并相繼推出了進口匯利達、進口保付達、出口全益達、融信達、融付達、融易達等創(chuàng)新產(chǎn)品。其中信用卡業(yè)務(wù)產(chǎn)品見表3一1。中行x分行位于中國經(jīng)濟發(fā)達的廣東省，該行秉承中國銀行“以客戶為中心、以市場為導(dǎo)向、強化公司治理、追求卓越效益、創(chuàng)建國際一流大銀行”的宗旨，結(jié)合當(dāng)?shù)氐膶嶋H經(jīng)濟情況和金融生態(tài)環(huán)境，確立各時期的經(jīng)營指導(dǎo)思想和工作重點。2010年，該行經(jīng)營管理取得豐碩成果，全年績效考核排名第二，并榮獲省行“跑贏大市”先進單位稱號。其中信用卡發(fā)卡量比2009年新增25326張，全年任務(wù)完成率106.34%，全省排名第一，信用卡消費額比2009年增加161563萬元，全年任務(wù)完成率103.99%，全省排名第五，銀行卡中間業(yè)務(wù)凈收入比2009年增加5518萬元，全年任務(wù)完成率94.70%，全省排名第五。中行x分行是我國發(fā)卡最早、系統(tǒng)規(guī)模最大、特色業(yè)務(wù)最多的分行之一，截至目前，總發(fā)卡量已經(jīng)達到30萬張，其中本地平臺長城卡20萬張，消費額全年累計超過100億，各種聯(lián)名卡多達19種。截至2010年12月10日，兩卡(長城卡+中銀卡)合計透支總應(yīng)收為78，091萬元，不良余額1，827萬元，不良比例2.34%。部分數(shù)據(jù)見表3一2。3.2中行x分行信用卡操作風(fēng)險管理現(xiàn)狀3.2.1信用卡操作風(fēng)險管理的原則在操作風(fēng)險控制方面，省行為了指導(dǎo)和規(guī)范二級行內(nèi)控與操作風(fēng)險管理工作，進一步提升基層自我管控能力，促進“不想為、不能為、不敢為”的內(nèi)控防案長效機制建設(shè)，有效支撐上級行卓越銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的推進，根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范、商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引、中國銀行股份有限公司內(nèi)部控制與操作風(fēng)險管理手冊(2008版)及有關(guān)內(nèi)控及操作風(fēng)險管理制度，制定二級行內(nèi)控與操作風(fēng)險管理工作指引，提供一個符合我行實際的基本框架，理清各項管理機制和措施的內(nèi)在聯(lián)系，明確管理的基本標(biāo)準(zhǔn)，從而進一步夯實內(nèi)控基礎(chǔ)建設(shè)，提升操作風(fēng)險管理能力，促進全行比較統(tǒng)一、規(guī)范、完善的二級行內(nèi)控管理體系的形成。表現(xiàn)在:1、堅持以防案為中心。提高防案意識和敏感性，保持案防高壓態(tài)勢，把內(nèi)控防案由柜面向非柜面、由前臺向中后臺、由操作風(fēng)險向道德風(fēng)險縱深推進，堅決遏制重大違規(guī)和案件。2、堅持以黨風(fēng)廉政建設(shè)帶動內(nèi)控防案工作。抓住各級班子黨風(fēng)廉政建設(shè)和領(lǐng)導(dǎo)干部作風(fēng)建設(shè)這個龍頭，充分發(fā)揮各級班子的表率作用和領(lǐng)導(dǎo)干部的榜樣作用，達到“以班子促中層、以中層帶員工”的良好效果。3、堅持省行、二級行齊抓共管。省行要積極統(tǒng)籌全轄內(nèi)控防案工作，在內(nèi)控體系、制度、措施等方面不斷完善標(biāo)準(zhǔn)，強化條線精細化管理，加強各項業(yè)務(wù)的指導(dǎo)和監(jiān)督;二級行要結(jié)合省行的管理要求，針對本行實際情況采取有效措施，加強對業(yè)務(wù)、機構(gòu)、人員的管控力度，從而形成條塊結(jié)合，縱橫交錯的控制架構(gòu)。4、堅持“三個同步、三個同責(zé)”。即布置研究業(yè)務(wù)發(fā)展方案要和布置研究內(nèi)控工作方案同步，檢查業(yè)務(wù)指標(biāo)完成情況要和檢查內(nèi)控工作存在問題同步，評價業(yè)務(wù)業(yè)績情況要和評價業(yè)務(wù)內(nèi)控狀況同步;前臺人員與中后臺人員同責(zé)，上級管理人員與下級經(jīng)辦人員同責(zé)，檢查人員與被檢查人員同責(zé)。5、堅持監(jiān)督服務(wù)相結(jié)合。內(nèi)控工作最根本的出發(fā)點必須是圍繞黨委中心工作，服務(wù)全行發(fā)展大局，促進各項業(yè)務(wù)健康、良險、可持續(xù)發(fā)展，實現(xiàn)“省內(nèi)卓越銀行”的戰(zhàn)略目標(biāo)。6、堅持把創(chuàng)新作為內(nèi)控防案工作的靈魂。要緊跟發(fā)展需要，不斷進行思路創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、手段創(chuàng)新，積極把科技運用于內(nèi)控防案工作中，提升技防水平。在信用卡業(yè)務(wù)管理方面，中行x分行堅持“風(fēng)險把關(guān)遷移，嚴(yán)把新發(fā)卡質(zhì)量關(guān)”的方針，制定出信用卡業(yè)務(wù)網(wǎng)點操作規(guī)程、銀行卡業(yè)務(wù)專用印章管理細則、銀行卡個人征信異議處理操作規(guī)程、客戶服務(wù)中心服務(wù)準(zhǔn)則等操作指引，在加大力度進行全面催收，做到“兩手抓”，一抓關(guān)注類的催收提醒，減少關(guān)注類向次級的轉(zhuǎn)移，二抓不良余額壓降，壓縮與新增不良的距離。3.2.2信用卡的審批流程中行x分行信用卡的審批流程包括以下步驟:1、收到信用卡申請。顧客按要求填寫申請表后遞交到銀行營業(yè)網(wǎng)點，銀行業(yè)務(wù)人員檢查申請表中必須填寫的內(nèi)容檢查，看是否有遺留，但對于銀行的大客戶、信用良好的客戶、屬于各銀行競爭的目標(biāo)客戶填寫的內(nèi)容就簡單一些，而信用較差、風(fēng)險較高的客戶需要填寫的內(nèi)容就會多一些。然后銀行業(yè)務(wù)人員要求客戶當(dāng)場出示有效身份證件，經(jīng)辦人員將原件與復(fù)印件進行核對，將證件照片與客戶本人進行對比，經(jīng)檢查無可疑后，將申請表內(nèi)容輸入到信用卡管理系統(tǒng)并將申請表掃描到系統(tǒng)中，并將申請表交到分行信用卡部。2、信用卡申請的審核。分行信用卡部業(yè)務(wù)人員收到申請表后，根據(jù)表中的內(nèi)容進行核實，對于銀行現(xiàn)有客戶，可以通過內(nèi)部的相關(guān)信息來更快、更準(zhǔn)確地評估申請者的風(fēng)險;對于新客戶，一般是通過電話聯(lián)系申請者核實資料，然后要經(jīng)過征信核查、資信核查以及授信決策環(huán)節(jié)。(1)征信核查，是根據(jù)客戶的申請信息和申請卡種判斷客戶提供的申請證明文件是否提供齊全完整，如通過檢查發(fā)現(xiàn)申請手續(xù)或申請資料提供不全，將退回經(jīng)辦機構(gòu)或聯(lián)系申請人補全手續(xù)和申請資料后再審，然后對每個申請人進行身份聯(lián)網(wǎng)核查，核對申請人的公民身份資料，通過檢查后再進行個人信用狀況檢查，包括在銀行內(nèi)部不良信息庫、銀聯(lián)風(fēng)險信息共享系統(tǒng)和人行征信系統(tǒng)中檢查申請人的個人信用狀況。(2)資信檢查，是對申請人所提供的信息資料和證明文件進行分析、判斷，檢查關(guān)聯(lián)資料間有無存在自相矛盾、不合理、涉嫌虛假的情況，并通過電話、信函、上門或其他有效方式對申請人的資料、辦卡意愿以及在邏輯檢查環(huán)節(jié)發(fā)現(xiàn)的可疑情況進行核實，在確認或推斷所核實內(nèi)容真實的前提下方可進行辦卡和授信決策。(3)授信決策，在綜合申請人的情況下，根據(jù)信用評分結(jié)果，對可以在總行“信用卡申請系統(tǒng)”上審批處理的中銀卡申請件，需在系統(tǒng)上進行審批，審批人員可以直接應(yīng)用“信用卡申請系統(tǒng)”的聯(lián)網(wǎng)核查、灰名單檢測、人行個人征信檢查結(jié)果進行審批，將審批結(jié)果錄入“信用卡申請系統(tǒng)”內(nèi);對于紙文本流轉(zhuǎn)審批的長城人民幣卡和國際卡、部分中銀卡申請件，需在“省行信用卡在線審批系統(tǒng)”內(nèi)進行審批。信用卡審批策略的目標(biāo)就是盡可能地把壞賬風(fēng)險過高的申請者拒之門外，同時盡可能地批準(zhǔn)那些風(fēng)險可以接受、有一定收益潛力的申請者，在有效控制風(fēng)險的前提下盡可能地擴大信用卡的批準(zhǔn)量和發(fā)行量。于是，對于一些優(yōu)質(zhì)客戶，在審批、申請資料提供方面作靈活變通處理，并可取消擔(dān)保和年費減免優(yōu)惠，而對于高風(fēng)險行業(yè)族群則要提供擔(dān)保。3、授信決策。信用卡授信審批必須分別由兩個或以上不同人員進行操作，根據(jù)信用卡的信用額度由不同級別的審批人員審批，審批人員在審批權(quán)限內(nèi)負責(zé)所在行的信用卡審批工作，除中銀白金卡和國際白金卡直接由人工審批外，其他卡種將根據(jù)客戶特征，按信用評分結(jié)果并結(jié)合審批經(jīng)驗進行靈活授信決策。3.2.3信用卡賬戶的管理中行x分行通過信用卡系統(tǒng)對賬戶進行自動化的日常管理，定期為客戶提供每個月的消費、現(xiàn)金提取清單、余額、欠款金額、利息、積分和最低還款額等詳細信息的對賬單，并通過對信用卡賬戶的有效監(jiān)控為管理決策提供依據(jù)，包括交易授權(quán)、信用額度調(diào)整、透支催收以及和客戶溝通等，通過跟蹤和分析排除高風(fēng)險或低收益的賬戶，掌握賬戶的表現(xiàn)和行為特征并作為調(diào)整其信用額度的根據(jù)，從而提高信用卡賬戶的質(zhì)量。3.2.4信用卡的透支追收管理催收管理是對違約拖欠甚至呆賬的賬戶采取適當(dāng)?shù)拇呤沾胧?，它對于保持信用卡風(fēng)險資產(chǎn)質(zhì)量、改善資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，減少應(yīng)收賬款的逾期、降低呆賬比例都有重要作用，主要催收方式有人工電話催收、信函催收、人工上門催收和法務(wù)催收。中行x分行按照傳統(tǒng)的催收策略，對逾期拖欠事件越長的賬戶，催收力度就越大，只要客戶透支達到30一40天，該行不論金額大小，都會及時地給予提醒，對持卡人透支達到40一60天則要重點地多次提醒。采取的方式是電話提醒、信函提醒、短信提醒、當(dāng)面提醒。對客戶透支達到60一90天期限的，則區(qū)別情況，采用電話、短信、信函的方式進行催收，并委婉地講明超期透支的不利情況。對客戶透支達到90一180天期限的，則上門催收，對多次上門催收無果，而期限又超過了180天，特別是有明顯的惡意透支傾向的客戶，則起訴于人民法院，通過司法途徑追收。3.2.5信用卡的風(fēng)險評估中行x分行信用卡部門為構(gòu)建完善的銀行卡內(nèi)部控制體系，加強風(fēng)險管理，完善本產(chǎn)品條線內(nèi)控建設(shè)，同時為督促和確保對本產(chǎn)品線發(fā)現(xiàn)問題的整改落實，及對轄內(nèi)各行實施有效的激勵約束，特制定銀行卡業(yè)務(wù)條線內(nèi)控評估辦法，評估條款包括:1、從事銀行卡人員安排是否合理，是否存在不兼容崗位交叉現(xiàn)象，是否定期、不定期進行卡業(yè)務(wù)的培訓(xùn)和轉(zhuǎn)培訓(xùn)。2、有無發(fā)生內(nèi)部人員利用掌握的內(nèi)部資料作案，或超出權(quán)限處理業(yè)務(wù)外部人員利用管理漏洞作案。3、通過檢查發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)差錯的情況。4、外部監(jiān)管部門、審計部門提出的整改意見。5、每季度上交的督查報告能否及時發(fā)現(xiàn)問題，是否提出切實可行的意見建議。6、督查員是否按時保質(zhì)保量完成卡部安排的工作任務(wù)同時，指定專人擔(dān)任專職信控員，信控員每天查看透支清單，監(jiān)督各信用卡賬戶的交易，分析用卡規(guī)律，尤其對投擲戶要進行風(fēng)險分析，提出防范措施，擬定計劃，實施追索，并遵守下列風(fēng)險控制指標(biāo):一是同一卡賬戶單筆消費透支發(fā)生額個人卡不得超過2萬元，單位卡不得超過5萬元。二是180天以上的月透支余額不得超過月均總透支余額的巧%。另外，對透支超過5000元(普通卡)或10000元(金卡)且在30天以上者，信控員將建立專項透支檔案，檔案內(nèi)容包括透支原因、透支金額、透支時間、催收情況、處理意見等。信用卡系統(tǒng)對透支期限超過90天、120天的準(zhǔn)貸記卡和脫期三期、四期的貸記卡采取凍結(jié)、轉(zhuǎn)非應(yīng)計和授信減半、止付處理，信控人員密切關(guān)注透支戶的還款情況，對已經(jīng)還款的透支戶區(qū)別情況，分別采取終止支付、解凍換卡、取消信用額度、銷戶等處理。第四章中行x分行信用卡存在的操作風(fēng)險及其原因由于信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展較快，中行x分行對于信用卡風(fēng)險管理的步伐也在進一步加大，然而，從各項業(yè)務(wù)定期和不定期內(nèi)控檢查報表中仍可看出，該行對于信用卡操作風(fēng)險的管理仍存在一些問題。4.1中行x分行信用卡存在的操作風(fēng)險信用卡操作風(fēng)險既有可能發(fā)生在銀行內(nèi)部，也有可能發(fā)生在銀行外部，中行x分行信用卡存在的操作風(fēng)險表現(xiàn)形式主要有:1、內(nèi)部欺詐風(fēng)險。主要表現(xiàn)為銀行員工為完成開卡任務(wù)而降低信用卡的發(fā)卡審批標(biāo)準(zhǔn)，容易導(dǎo)致惡意透支、套現(xiàn)等情況發(fā)生。例如:持卡人與特約商戶工作人員互相串通，以假消費等方式套取銀行資金;持卡人利用某些特約商戶唯利是圖的弱點，通過安裝在商戶的pos機實施無真正商品交易的刷卡假消費，當(dāng)銀行與商戶進行清算，劃款到商戶帳上時，商戶再提出現(xiàn)金，與持卡人瓜分款項;持卡人與銀行員工內(nèi)外勾結(jié)利用信用卡透支，由申請人利用假身份證、假地址、電話等虛假資料向銀行申請開立信用卡，銀行內(nèi)部的審查人員故意讓其通過，信用卡成功開立后被用于大量透支，追收時查無此人，形成呆帳等。2、外部欺詐風(fēng)險。主要表現(xiàn)為欺詐性申請和賬戶信息被竊取、偽造、卡丟失或被盜、卡郵寄被盜、卡不在場欺詐等。例如:犯罪團伙利用特約商戶pos機刷卡、網(wǎng)上銀行交易、在al，m機安裝讀卡、攝像裝置、在自助銀行門禁系統(tǒng)安裝盜碼器等一系列手段，盜取客戶銀行卡磁條信息和密碼等資料，再使用磁條信息和密碼偽造銀行卡，通過atm機盜取客戶資金。2010年在x分行下屬某支行已發(fā)現(xiàn)兩起在atm機安裝讀卡裝置來盜取客戶銀行卡磁條信息和密碼的案件。3、業(yè)務(wù)人員執(zhí)行流程管理風(fēng)險。主要表現(xiàn)為沒有嚴(yán)格按規(guī)章制度處理業(yè)務(wù)，或業(yè)務(wù)一記賬錯誤、未經(jīng)客戶允許的交易等原因造成的損失等。例如:持卡人在銀行柜臺交易時，業(yè)務(wù)人員記賬出現(xiàn)差錯;未經(jīng)客戶允許，擅自提高客戶的信用額度;犯罪嫌疑人偽造資料申請開卡，業(yè)務(wù)人員進行資料審核時審核不嚴(yán)，流于形式，沒有認真核實申請人信息，導(dǎo)致犯罪嫌疑人騙領(lǐng)銀行卡并惡意透支，對銀行造成較大資金損失。2009年4月某日，x分行下屬某支行接到客戶梁xx投訴，懷疑其個人資料被他人盜用后開立長城卡進行消費透支，經(jīng)查，原xx保險公司員工陳xx冒用客戶盧xx、何xx、梁xx身份證等資料在該支行虛假申辦信用卡三張，涉嫌透支本息33214.47元，虛假申辦中銀卡三張，涉嫌透支本息24058.81元，經(jīng)分行有關(guān)部門調(diào)查核定何責(zé)任認定，該支行客戶經(jīng)理歐陽xx作為接受客戶遞交資料的受理人，在未認真核對客戶的身份證復(fù)印件和原件是否一致及是否客戶本人簽名的情況下，違規(guī)接受陳xx提交的客戶盧xx、何xx、梁xx的長城貸記卡、中銀卡申請表進件，而該行副行長在接受歐陽xx轉(zhuǎn)交的申請表后，能按銀行卡業(yè)務(wù)管理要求聯(lián)系客戶，對申請人住址、聯(lián)系人等情況進行核實，但沒有對客戶的身份證復(fù)印件和原件是否一致進行核實的情況下受理了開卡申請，并加蓋了“與原件相符”章，導(dǎo)致案件的發(fā)生。類似的案件在近幾年已出現(xiàn)多次。4.2中行x分行信用卡操作風(fēng)險發(fā)生的原因從表面上看，造成中行x分行信用卡操作風(fēng)險發(fā)生的原因是防范意識松懈、檢查監(jiān)督不到位、措施欠缺、執(zhí)行不力，但從更深層面上分析，主要有以下凡個方面:4.2.1風(fēng)險管理意識淡薄隨著信用卡產(chǎn)品的不斷增多，為完成上級行下達的任務(wù)指標(biāo)，該行一直加大開卡營銷力度，只著重追求發(fā)卡數(shù)量，忽視發(fā)卡質(zhì)量，導(dǎo)致部分基層員工對信用卡操作風(fēng)險認識存在偏差，主要體現(xiàn)在以下幾個方面:1、對操作風(fēng)險概念理解比較狹義。認為操作風(fēng)險就是業(yè)務(wù)人員操作上失誤而引起的風(fēng)險，即所謂的操作性風(fēng)險，導(dǎo)致管理上亦存在偏差，只注重日常操作以及違規(guī)操作的控制和管理。2、對信用卡操作風(fēng)險沒有采取有效的預(yù)防措施。沒有按照完整的信用卡操作風(fēng)險管理流程去控制和管理風(fēng)險，當(dāng)風(fēng)險發(fā)生了才想辦法去補救，并沒有采取有效的預(yù)防措施，沒有將風(fēng)險前移，從風(fēng)險的源頭防范。3、對信用卡操作風(fēng)險事件產(chǎn)生的原因了解得不夠深入。只看到事件的表面，而沒有看到事件的本質(zhì)。例如一個員工錄入客戶資料時不小心張冠李戴，導(dǎo)致操作有誤，只是認為是員工一時的疏忽大意，屬于人為因素造成的，簡單地作出扣分懲罰而已，而沒有長期觀察記錄并分析造成這種事件的風(fēng)險概率分布，沒有找出各個事件的深層原因和相互關(guān)系，只是作為一個簡單的、孤立的突發(fā)事件去處理，沒有系統(tǒng)、科學(xué)地管理和預(yù)防。4、沒有真正理解人本原理的管理理念。人是管理活動的主體，激發(fā)人的工作熱情是管理的首要問題，對任何一個組織的管理，都要貫徹人本管理，而貫徹這一原理的首要問題是調(diào)動人的積極性、主動性。但是中行x分行在管理的過程中仍存在著傳統(tǒng)的管理理念，簡單的強調(diào)對業(yè)務(wù)人員的操作監(jiān)督，強調(diào)對業(yè)務(wù)人員的操作責(zé)任處理，而忽略了業(yè)務(wù)人員的權(quán)力，大大抑制了業(yè)務(wù)人員積極性的發(fā)揮，也抑制了業(yè)務(wù)人員防范操作風(fēng)險的主觀能動性，也就是說，業(yè)務(wù)人員防范操作風(fēng)險是在被動中進行，而不是主動地去防范。4.2.2管理架構(gòu)不完善一個健全、高效的組織結(jié)構(gòu)要充分考慮銀行內(nèi)部各業(yè)務(wù)職能部門的設(shè)置及其相互之間的關(guān)系的協(xié)調(diào)的基礎(chǔ)上，保證部門之間的權(quán)責(zé)劃分明確、清晰，保證部門之間的信息溝通方便、高效，部門之間或部門內(nèi)部也應(yīng)建立一個良好的監(jiān)督機制。從中行x分行當(dāng)前操作風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu)來看，和其他銀行業(yè)務(wù)相比，信用卡操作風(fēng)險管理相對滯后，還存在一些缺陷，主要表現(xiàn)在:1、管理職責(zé)分散。操作風(fēng)險產(chǎn)生于日常的操作與工作流程，幾乎覆蓋了銀行的所有業(yè)務(wù)，與銀行所有職能部門和業(yè)務(wù)部門都有關(guān)。由于中行x分行沒有設(shè)立專門的信用卡操作風(fēng)險管理部門，而不同業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險由相對應(yīng)的業(yè)務(wù)部門負責(zé)，管理職責(zé)分散，沒有形成一個完整的、科學(xué)的管理體系，這就導(dǎo)致各個業(yè)務(wù)部門各自為政，造成出現(xiàn)某些業(yè)務(wù)職責(zé)界定不清析，管理目標(biāo)不統(tǒng)一，步調(diào)不一致的情況，內(nèi)控管理存在一些盲點和死角。2、缺乏科學(xué)的風(fēng)險管理模式?？茖W(xué)的風(fēng)險管理模式是指對業(yè)務(wù)的各個環(huán)節(jié)、各種風(fēng)險的通盤管理，是一個科學(xué)的、規(guī)范的風(fēng)險管理體系。風(fēng)險存在于銀行經(jīng)營的每一項業(yè)務(wù)、每一個環(huán)節(jié)和每一個時刻，而這些風(fēng)險影響著銀行組織內(nèi)不同的部門?？茖W(xué)的管理制度的主要作用就是通過系統(tǒng)化的、科學(xué)的管理流程和流程監(jiān)控，保證銀行風(fēng)險在組織內(nèi)的不同部門、不同分支機構(gòu)都能被統(tǒng)一的程序和判斷標(biāo)準(zhǔn)、應(yīng)對程序進行有效管理，并對管理的流程和環(huán)節(jié)進行監(jiān)控。目前中行x分行的信用卡操作風(fēng)險管理由于缺乏“以人為本”的管理理念，管理存在一定的片面性和隨意性，信用卡部門沒有一個嚴(yán)密的流程管理和內(nèi)控制度，導(dǎo)致管理流于形式，沒有真正落實到位，對于操作風(fēng)險案件只是作為個案處理，沒有對其作出全面的分析，找出深層的原因，只重視管理業(yè)務(wù)人員而忽視了對管理者的管理，根本談不上全面的風(fēng)險管理。3、缺乏專業(yè)的風(fēng)險管理人才。從操作風(fēng)險的定義可以看出，銀行的員工構(gòu)成于素質(zhì)是操作風(fēng)險管理的關(guān)鍵。中行x分行部門人員流動性比較大，風(fēng)險管理部門的人員大多是從不同的部門流動過來的，而且很少經(jīng)過專業(yè)的風(fēng)險管理學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，業(yè)務(wù)水平參差不齊。信用卡業(yè)務(wù)涉及到網(wǎng)點柜臺人員、營銷人員、特約商戶、制卡人員、征信人員、授信人員、催收人員等，操作風(fēng)險比較分散、多樣，容易發(fā)生，多頭管理，難以控制，更需要高質(zhì)素的風(fēng)險管理人員，這是中行x分行比較缺乏的。另外，中行x分行信用卡業(yè)務(wù)相對于銀行的其他業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)不夠重視，導(dǎo)致業(yè)務(wù)人員素質(zhì)普遍不高，許多業(yè)務(wù)人員比較缺乏信用卡業(yè)務(wù)的知識，特別是信用卡新產(chǎn)品和新的業(yè)務(wù)流程操作，只是一味地片面加大營銷宣傳力度，給信用卡操作風(fēng)險留下了很大的隱患。4:23風(fēng)險管理方式有漏洞1、內(nèi)控制度不健全，執(zhí)行不力。隨著金融體制改革的深入和金融機構(gòu)經(jīng)營管理的轉(zhuǎn)型，在資源有限的情況下，金融市場瓜分蛋糕的戰(zhàn)爭越來越激烈。一些金融機構(gòu)迫于發(fā)展的壓力，往往忙于抓業(yè)務(wù)指標(biāo)，而對內(nèi)控認識不足，疏于道德風(fēng)險防范，思想政治工作、依法合規(guī)經(jīng)營教育很少開展或沒有開展，“一手硬一手軟”現(xiàn)象普遍存在。由于當(dāng)前機構(gòu)改革與業(yè)務(wù)流程整合持續(xù)進行，內(nèi)控制度與實際工作存在著某種程度的不同步現(xiàn)象，時效模糊造成有的規(guī)章制度難以準(zhǔn)確執(zhí)行或得不到執(zhí)行。與其他行業(yè)相比，金融系統(tǒng)的規(guī)章制度算是健全的，但是有些機構(gòu)在落實過程中卻出現(xiàn)了形同虛設(shè)，有章不循，對制度執(zhí)行缺乏有效監(jiān)督，對一些關(guān)鍵崗位和風(fēng)險環(huán)節(jié)疏于管理，放任自流。2、內(nèi)部監(jiān)督缺乏針對性和時效性?！叭嗳佟眴栴}突出，即表面監(jiān)督多、實際監(jiān)督少，事后監(jiān)督多、事前事中監(jiān)督少，被動監(jiān)督多、主動監(jiān)督少。存在某些機構(gòu)上級疏于監(jiān)督，同級沒有監(jiān)督，下級不敢監(jiān)督，監(jiān)督流于形式等問題。3、內(nèi)控機制不完善，內(nèi)控管理混亂。由于信用卡新產(chǎn)品不斷開發(fā)，一些新業(yè)務(wù)和辦理各項業(yè)務(wù)的手段都發(fā)生了很大變化，一些新業(yè)務(wù)還沒有制定出完善的操作程序和相應(yīng)的制度，基層行在實際操作中探索著前進，存在著無章可循的空檔。整合優(yōu)化形成的控制過度和不當(dāng)也影響了控制的效果。在發(fā)生失控的情況下，往往只處理作案當(dāng)事人，那些負有相應(yīng)管理責(zé)任和監(jiān)督責(zé)任的部門和人員一般不會受到處罰，從而造成內(nèi)控體系的有效性長期得不到提高。4.2.4缺乏先進的風(fēng)險防范手段和技術(shù)手段是貫徹目標(biāo)的重要保證，目前中行x分行的操作風(fēng)險管理仍缺乏先進的管理手段和技術(shù)。例如，過分依靠內(nèi)部審計而忽略外部審計，同時，內(nèi)部審計部門一般屬于省行管理，在向總行或銀行監(jiān)管部門匯報審計結(jié)果時往往有所保留，不能全面真實地暴露風(fēng)險。有關(guān)信用卡管理制度建設(shè)滯后，更新不及時，不能適應(yīng)業(yè)務(wù)地發(fā)展。電子化管理手段缺乏，操作風(fēng)險地識別還不夠全面和準(zhǔn)確，風(fēng)險評估、計量地手段有限，忽視風(fēng)險緩釋工具的利用。4.2.5信息管理系統(tǒng)不完善當(dāng)今社會已經(jīng)步入信息社會，信息己經(jīng)成為管理活動不可或缺的內(nèi)容，信用卡操作風(fēng)險管理也應(yīng)該有一個完善的管理系統(tǒng)。中行x分行信用卡業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)涵蓋了整個信用卡業(yè)務(wù)，對信用卡業(yè)務(wù)活動有效地起到了重要的支持作用，但在數(shù)據(jù)采集方面還比較薄弱、風(fēng)險監(jiān)控方式落后、風(fēng)險數(shù)據(jù)管理缺失，只一記錄了已發(fā)生操作風(fēng)險事件中的很少一部分，這使得關(guān)于操作風(fēng)險管理信息流主要載荷嚴(yán)重不足，功能缺少并各自獨立，不能有效聯(lián)系在一起，阻礙了對信用卡操作風(fēng)險的有效管理。4.2.6低效的操作風(fēng)險管理流程目前，中行x分行在操作風(fēng)險管理上仍主要依靠各級風(fēng)險管理人員的經(jīng)驗和直覺，依靠員工的自律。由于業(yè)務(wù)風(fēng)險管理流程方面落后，操作風(fēng)險管理方式基本還停留在行政管理和手工操作上。在操作風(fēng)險的識別、評估和控制等各個環(huán)節(jié)上還不能做到定量分析，對操作風(fēng)險的大小和危害只是定性估計和主觀感覺。對操作風(fēng)險的管理大多是事后補救為主的方式，缺乏有效的事前防范和事中控制。對容易發(fā)生操作風(fēng)險的環(huán)節(jié)、崗位缺乏有效的防范措施，發(fā)生操作風(fēng)險事件后往往只是突擊檢查、查找漏洞、進行整改、處理有關(guān)責(zé)任人等。在通常情況下，整改的結(jié)果就是加強防范，加人加環(huán)節(jié)，再出問題就再加一道防線，如此反復(fù)，導(dǎo)致管理制度既交叉重疊又漏洞百出，使人難以適從。這種管理流程方式不僅效率低下甚至無效，成本較高，而且只治標(biāo)不治本，導(dǎo)致同樣的操作風(fēng)險事件依然屢屢發(fā)生并且驚人相似。第五章中行x分行信用卡操作風(fēng)險管理改進方案5.1中行x分行信用卡操作風(fēng)險的識別與評估風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的第一步，也是非常重要的一步，通過風(fēng)險識別的結(jié)果可以看到各項業(yè)務(wù)或部門對應(yīng)的風(fēng)險狀況和風(fēng)險程度，為以后的風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制確定了方向和范圍，是整個風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。因此，為了更好地防范操作風(fēng)險，使風(fēng)險得到事前控制，扼制大案要案的關(guān)口前移，省行制定了內(nèi)控與操作風(fēng)險工作指引，其中風(fēng)險識別與評估工作的具體做法如下:1、定期raca評估。省行按照總行年度評估計劃，每年針對業(yè)務(wù)領(lǐng)域或業(yè)務(wù)流程進行raca定期評估，確保評估覆蓋本行面臨的主要操作風(fēng)險。x分行要在省行的統(tǒng)一部署下積極參與省行的評估項目，報送評估流程相關(guān)的風(fēng)險及控制等信息，組織業(yè)務(wù)專家參與省行組織的raca工作。2、觸發(fā)式raca評估。(1)評估范圍。二級行條線管理部門在下述情形發(fā)生后，要對相應(yīng)業(yè)務(wù)流程環(huán)節(jié)、業(yè)務(wù)流程或業(yè)務(wù)領(lǐng)域開展觸發(fā)式raca評估:轄內(nèi)發(fā)生案件，涉案金額1叨萬元以上(含100萬元);地方監(jiān)管機構(gòu)、管理層或上級行要求發(fā)起。(2)職責(zé)分工。二級行條線管理部門要在觸發(fā)情形發(fā)生后二個月內(nèi)啟動觸發(fā)式評估，并確定需進行觸發(fā)式評估的業(yè)務(wù)流程環(huán)節(jié)、業(yè)務(wù)流程或業(yè)務(wù)領(lǐng)域，并在評估開始之日起二個月內(nèi)進行報告。觸發(fā)情形涉及多個職能部門的，由相關(guān)部門協(xié)商確定觸發(fā)式評估的牽頭部;協(xié)商不成的，由本行內(nèi)控牽頭部門予以協(xié)調(diào);經(jīng)協(xié)調(diào)仍不能確定的，由本行內(nèi)部控制委員會指定牽頭部門進行觸發(fā)式評估。(3)評估流程。評估流程包括準(zhǔn)備階段、評估階段和報告階段。二級行要按照下述工作流程實施評估工作:準(zhǔn)備階段:包括確認評估對象、繪制流程圖、收集整理操作風(fēng)險信息三個步驟。評估階段:包括識別和評估固有風(fēng)險、識別和評估現(xiàn)有控制、評估剩余風(fēng)險、提出優(yōu)化方案四個步驟。報告階段:包括整合評估成果和提交26報告兩個步驟。評估工作涉及風(fēng)險概率評級、影響評級、嚴(yán)重度評級以及分類時，要使用總行的操作風(fēng)險分類辦法規(guī)定的分類、評級標(biāo)準(zhǔn)。(4)評估方式。raca評估可采取討論組會議、當(dāng)面訪談、電話訪談或問卷調(diào)查等方式，但初次評估時要采取討論組會議方式。采取討論組會議時，要選派有業(yè)務(wù)經(jīng)驗、有主持討論會能力、有一定資歷的人員主持會議;每個業(yè)務(wù)流程要至少選派2名熟悉該業(yè)務(wù)流程、控制的專家參與討論組，并可視需要選派合規(guī)、保衛(wèi)、人力資源、信息科技等其他領(lǐng)域的專家參與討論。3、其他評估工作。二級行要加強對自身特色業(yè)務(wù)流程的梳理和評估，有效識別風(fēng)險，積極向上級行進行反饋或開展整改，可借鑒運用raca的方法。評估工作至少每年開展一次，對于自行開發(fā)的新業(yè)務(wù)/產(chǎn)品、原有特色業(yè)務(wù)流程發(fā)生重大變化的，要在新流程運作二個月內(nèi)啟動。二級行在省行對業(yè)務(wù)流程征求意見時，要結(jié)合自身實際，認真評估，在可操作性和風(fēng)險等方面提出建議。要結(jié)合自身的實際情況，不定期對重要風(fēng)險環(huán)節(jié)的控制措施的有效性進行評估，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險及時向上級行反映并提出改進的建議。5.2中行x分行信用卡操作風(fēng)險控制與緩釋5.2.1操作風(fēng)險關(guān)鍵環(huán)節(jié)的防控措施為逐步塑造和形成“全員共同參與內(nèi)控、以強化內(nèi)控促效益、業(yè)務(wù)發(fā)展堅持內(nèi)控先行”為主旋律的內(nèi)控文化，針對中行x分行信用卡整個業(yè)務(wù)流程和特點，應(yīng)著重針對各個關(guān)鍵環(huán)節(jié)，制定和落實有效的防控措施，做到崗位之間互相牽制，人員前后復(fù)核，向管理精細化轉(zhuǎn)型。1、營銷環(huán)節(jié)。營銷是信用卡業(yè)務(wù)開展的起點，也是信用卡操作風(fēng)險發(fā)生的源頭，制定嚴(yán)格的營銷制度，加強營銷環(huán)節(jié)的管理是關(guān)系到整個信用卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險和銀行的盈利水平、信譽，是操作風(fēng)險的第一道防線?；鶎訝I銷人員在加強營銷的同時更要落實執(zhí)行各項制度、措施，對存在如表5一1所示情況之一應(yīng)作拒絕處理。另外，還要加強對辦卡申請人資信的審查。首先核實申請人提供的各項資料的真實性，并根據(jù)申請人不同的資信情況，確定是否需要擔(dān)保，是否需要收取保證金，然后嚴(yán)格執(zhí)行初審、復(fù)審兩級申批制度，嚴(yán)格按照長城人民幣信用卡透支授信管理暫行辦法對辦卡申請人進行資信等級評估，并核定卡戶的透支授信額度，可建立個人資信綜合評分表系統(tǒng)，系統(tǒng)根據(jù)申辦客戶個人10項綜合資信情況進行標(biāo)準(zhǔn)化評分，根據(jù)評分結(jié)果自動顯示信用等級與透支信用額度，以規(guī)范實施個人資信標(biāo)準(zhǔn)化綜合評分，嚴(yán)格審批流程和內(nèi)控制度。到期換卡的，應(yīng)對持卡人的資信狀況重新申核，確定是否需要調(diào)整卡戶的透支授信額度。每半年應(yīng)對持卡人的資信情況進行一次復(fù)查。對于擔(dān)保人提前退出擔(dān)保地位的，應(yīng)及時書面通知持卡人補辦擔(dān)保手續(xù)，如持卡人超過5個工作日仍未補辦擔(dān)保手續(xù)，應(yīng)立即止付該卡。2、柜臺業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)。信用卡柜臺包括填表、開戶、存取款、管理卡和密信、銷戶、特殊業(yè)務(wù)、代發(fā)工資等業(yè)務(wù)，內(nèi)容多、復(fù)雜、容易出差錯，也是防范操作風(fēng)險的重要環(huán)節(jié)。柜臺業(yè)務(wù)操作風(fēng)險防控措施如表5一2所示。3、制卡環(huán)節(jié)。制卡是銀行信用卡業(yè)務(wù)的一項最基本的作業(yè)流程，也是一項保密管理要求最為嚴(yán)格的工作。中行x分行為提高制卡業(yè)務(wù)專業(yè)化、集約化水平，節(jié)省運營管理成本，從2006年12月開始按上級行要求實行制卡外包制度，統(tǒng)一集中制卡。雖然制卡是由省行負責(zé)信用卡外包合作單位的選定、外包合同的簽定，并由省行每個工作日將需要制卡的信用卡數(shù)據(jù)通過數(shù)據(jù)專線傳送到外包合作單位，但二級分行仍負有對信用卡外包合作單位的監(jiān)督和后評價以及本行信用卡制卡業(yè)務(wù)的管理、監(jiān)督與本行信用卡成品卡、密碼信分發(fā)的職能，因此要建立與外包合作單位的管理、監(jiān)督和后評價制度，每年根據(jù)合作單位上一年的表現(xiàn)進行一次后評價，并安排專人(雙人)負責(zé)接收，負責(zé)接收信用卡的人員必須相對固定，并負責(zé)核對成品卡數(shù)量，并與合作單位提供的制卡清單逐張勾對。核對無誤后，在送卡簽收單上加蓋業(yè)務(wù)公章和經(jīng)辦員雙人私章，并注明簽收的日期和時間。銀行卡部應(yīng)在規(guī)定的時間內(nèi)把密碼信清單及密碼信下發(fā)到各支行，各支行要派專人(雙人)接收，認真核對密碼信數(shù)量，并與密碼信清單逐張勾對。4、領(lǐng)卡環(huán)節(jié)。由于代領(lǐng)、郵寄等領(lǐng)卡方式存在被冒領(lǐng)風(fēng)險，信用卡部門一方面應(yīng)加強這方面的管理，可以采取卡和密信分開不同時間和不同郵寄公司送出，并電話聯(lián)系客戶核實接受情況，柜臺領(lǐng)卡的如本人申領(lǐng)，要求證件和人相符、要求本人簽名、本人領(lǐng)卡，代領(lǐng)的需出示委托書且經(jīng)核對預(yù)留簽名方可代領(lǐng)，過后需電話核實并確認信用卡送達申請人手中才能開通。另一方面要提高信用卡系統(tǒng)中激活功能的技術(shù)含量，提高安全性，并設(shè)置和提供多種激活方式方便客戶。領(lǐng)卡環(huán)節(jié)操作風(fēng)險防控措施如表5一3所示。5、異常交易監(jiān)控。異常交易監(jiān)控是對持卡人在使用信用卡的過程中的異常交易進行監(jiān)控，可以防止和減少信用卡的欺詐行為。信用卡部門應(yīng)專門設(shè)立異常交易監(jiān)控崗位，根據(jù)持卡人的交易流水，分析異常交易行為，一方面可以發(fā)現(xiàn)審批環(huán)節(jié)的不足，另一方面可以為催收或止付提供有力的決策依據(jù)，使風(fēng)險得到事中控制。6、信用額度管理。通常情況下，客戶在使用信用卡過程中，由于信用良好可以申請?zhí)岣咝庞每ǖ男庞妙~度，而隨著信用卡的信用額度的提升，銀行要承擔(dān)的風(fēng)險也會同時提升。因此，信用卡部門應(yīng)根據(jù)客戶異常交易監(jiān)控的情況，及時30了解持卡人使用信用卡的動向，分辨持卡人提升信用額度的目的，不能一概而論。一旦發(fā)現(xiàn)持卡人的不良動機，應(yīng)及時降低信用額度甚至對信用卡進行止付或停用，充分利用信用卡的信用額度調(diào)整策略來控制信用卡操作風(fēng)險。7、控制類交易管理。客戶在用卡過程中，信用卡部門應(yīng)對客戶的信用狀況進行定期或不定期跟蹤和管理，對有爭議的款項以及由此引起的賬務(wù)調(diào)整、錯賬、信用卡消費積分調(diào)整以及存貸款利息或積數(shù)的調(diào)整、持卡人信用額度的調(diào)整等都屬于控制類交易，都屬于高風(fēng)險業(yè)務(wù)，因此更要嚴(yán)格按制度管理。一是將控制類交易設(shè)定為需要填寫調(diào)整說明并作為調(diào)整時憑證的附件，調(diào)整說明上必須有兩人以上的簽章;二是將控制類交易設(shè)定為需要授權(quán)交易;三是對控制類交易按發(fā)生的日期建立清單，管理人員可隨時查閱;四是建立檢查監(jiān)督機制，由專門人員進行事后監(jiān)督或由內(nèi)控人員不定期檢查，有效防止擅自調(diào)整或違規(guī)調(diào)整的行為。另外，還要對每筆交易建立翔實的檔案，逐筆分析交易的真實性，對有異常交易嫌疑的形成相關(guān)分析報告，對符合異常交易行為的客戶視情況進行口頭提醒、止付、凍結(jié)等處理。8、透支催收管理。信用卡催收管理是銀行信用卡部門的核心競爭力之一，應(yīng)該從信用卡的催收管理流程、催收策略的制定和執(zhí)行等方面加強管理。信用卡透支是一項正常的業(yè)務(wù)，對持卡人來說可以解決一時的資金困難;對發(fā)卡銀行來說可以帶來較高的利息收入。既然有信用卡就不可避免出現(xiàn)透支，關(guān)鍵在于如何控制這種風(fēng)險，使其轉(zhuǎn)化為發(fā)卡銀行的效益，并達到風(fēng)險最小化，利潤最大化。發(fā)卡銀行應(yīng)設(shè)立專門的部門，負責(zé)對信用卡透支的管理。在持卡人出現(xiàn)透支時，掌握持卡人的信譽狀況，以及經(jīng)濟收入、經(jīng)濟活動和資金動向等方面的綜合情況，以便準(zhǔn)確地判斷和預(yù)測可能發(fā)生的透支行為、透支數(shù)額、透支期限等風(fēng)險，并在日常管理中作好透支的檢查和監(jiān)督工作。對透支行為的控制，具體操作如下:(l)及時通知。當(dāng)持卡人出現(xiàn)透支時，為了及時提示其已經(jīng)透支，盡快補足存款，發(fā)卡銀行應(yīng)在透支后立即發(fā)出透支通知書，或以電話等方式告知持卡人，要求其一定期眼內(nèi)彌補透支。(2)透支監(jiān)控。發(fā)卡銀行應(yīng)實行對持卡人透支的監(jiān)控管理，及時掌握持卡人的透支情況和動向，當(dāng)出現(xiàn)風(fēng)險事項時，便于及早防范。(3)透支催收。對于透支時間較長或透支金額較大的持卡人，應(yīng)安排人員上門催收。催收無果或查找無下落的，不管是否達到規(guī)定的止付期限，都應(yīng)立即止付，防止形成新的風(fēng)險。9、信用卡的核銷。信用卡賬戶一般在持續(xù)拖欠180天后即成為呆賬，信用卡不良資產(chǎn)不能及時、集中核銷，一定程度上會影響信用卡業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，為減輕經(jīng)營財物包袱和降低經(jīng)營風(fēng)險，在核銷時要嚴(yán)格執(zhí)行財政部印發(fā)的金融企31業(yè)呆賬核銷管理辦法。對于一般的呆賬，需要提供完整的資料，在當(dāng)年計提的呆賬準(zhǔn)備額度內(nèi)進行核銷，對于因管理不善或由于導(dǎo)向性錯誤等原因引起的風(fēng)險，所有千元以上的核銷都應(yīng)該有內(nèi)部審計部門的審計結(jié)論，若審計結(jié)論認定存在前期經(jīng)辦人員不盡職或管理不善等問題，應(yīng)根據(jù)不同環(huán)節(jié)追究相關(guān)人員責(zé)任。同時執(zhí)行賬銷案存的原則，通過計算機聯(lián)機交易系統(tǒng)并設(shè)計表內(nèi)、表外一記多訖的交易模式，自動在黑名單中記錄已核銷戶，并及時為客戶注銷代扣費關(guān)系，以防仍在45天的銷戶期內(nèi)卡賬戶內(nèi)繼續(xù)有交易發(fā)生而產(chǎn)生新的風(fēng)險。10、特約商戶管理。對特約商戶的嚴(yán)格管理，能有效地防止欺詐風(fēng)險的發(fā)生。(l)嚴(yán)格執(zhí)行特約商戶準(zhǔn)入制度。必須選擇信譽良好的商戶，嚴(yán)格審核其經(jīng)營的真實性和合法性，充分利用聯(lián)網(wǎng)核查身份信息系統(tǒng)、人民銀行征信系統(tǒng)、中國銀聯(lián)銀行卡風(fēng)險信息共享系統(tǒng)等核查方式，核實商戶法定代表人或負責(zé)人、授權(quán)經(jīng)辦人的個人身份，了解商戶的經(jīng)營背景、營業(yè)場所、經(jīng)營范圍、財務(wù)狀況、資信等，特別要關(guān)注批發(fā)、咨詢、中介、公益類等低扣率、零扣率商戶的審查，并根據(jù)商戶的經(jīng)營范圍、性質(zhì)、規(guī)模、管理水平和發(fā)展?jié)摿χ贫ㄏ鄳?yīng)的風(fēng)險控制參數(shù)并開立結(jié)算賬戶和繳存一定比例的保證金。(2)加強特約商戶人員的管理和不定期培訓(xùn)。雙發(fā)合作前要先對特約商戶人員作崗前培訓(xùn)，使其熟悉pos器具的使用和保養(yǎng)，具有能識別真卡和假卡的能力，定期表彰工作認真、負責(zé)任的商戶人員。(3)實時監(jiān)控商戶交易。通過計算機系統(tǒng)對pos機交易的監(jiān)控，對重復(fù)金額、連續(xù)交易、交易金額較大、超額未授權(quán)等可疑交易進行跟蹤，必要時采取有效措施進行糾正，不定期對特約商戶的明查暗訪，防止惡意透支、套現(xiàn)等欺詐行為的發(fā)生。(4)清理不合格商戶。加強對商戶的日常巡檢，并結(jié)合收單系統(tǒng)中商戶日常交易活動、授權(quán)活動等信息，核查商戶實際經(jīng)營內(nèi)容是否發(fā)生變化，商戶是否出現(xiàn)違規(guī)操作，排查是否存在套現(xiàn)和其他欺詐交易。為保護客戶的利益，通過對特約商戶的監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)異常交易，對違規(guī)的商戶進行警告和追究責(zé)任，并及時清理出不合格的商戶并進行解約。5.2.2建立全面的操作風(fēng)險管理文化操作風(fēng)險管理是銀行全面風(fēng)險管理的重要組成部分，因而，作為操作風(fēng)險管理環(huán)境有機構(gòu)成的操作風(fēng)險管理文化，當(dāng)然也是銀行風(fēng)險管理文化的組成部分，理應(yīng)得到足夠的重視。操作風(fēng)險管理的有效進行離不開員工的積極參與，而員工參與效果的好壞又依賴于員工的整體素質(zhì)，素質(zhì)的提高要靠文化培養(yǎng)。1、強化對操作風(fēng)險認識的文化導(dǎo)向，使員工具有強烈的風(fēng)險意識。要使銀行所有員工都清楚認識到，在現(xiàn)代銀行業(yè)，高效的風(fēng)險管理與遞增的規(guī)模效益是銀行利潤的主要來源，對操作風(fēng)險的有效管理應(yīng)該被看成是為產(chǎn)生利潤而承擔(dān)的業(yè)務(wù)活動風(fēng)險中不可分割的一部分，是為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)所必須承擔(dān)的義務(wù);使員工意識到銀行實施風(fēng)險控制行為，能直接使他們自身受益，而不至于會從總體上增大銀行經(jīng)營成本、影響工作效率。必須賦予操作風(fēng)險控制以明確的價值取向，使員工明確操作風(fēng)險與銀行成本、收益以及股東價值之間的關(guān)系，從意識上理解加強操作風(fēng)險管理的必要性。2、引導(dǎo)對操作風(fēng)險防范的文化認同，使員工增強主動性和積極性。應(yīng)在銀行全轄范圍強化對操作風(fēng)險認識的基礎(chǔ)上，激發(fā)員工樹立防范操作風(fēng)險的意識，增強對操作風(fēng)險控制的主動性和積極性。要使員工明確:一個強大的銀行使實現(xiàn)銀行全體員工個人利益的前提條件和根本保證，而操作風(fēng)險的有效控制使銀行核心競爭力的本質(zhì)體現(xiàn)，是銀行持續(xù)健康發(fā)展的重要基石，符合銀行和員工的共同價值觀;操作風(fēng)險自始至終內(nèi)在于業(yè)務(wù)活動中，分布于銀行所有的工作崗位，每一個業(yè)務(wù)點都是風(fēng)險點，每一名員工都是防范操作風(fēng)險的第一責(zé)任人。最終使員工做到認識一致、思想積極、行為主動，以求達到有效管理的目標(biāo)。3、使員工從小處著手、防微杜漸。操作風(fēng)險在銀行業(yè)務(wù)的活動中是難以避免會發(fā)生的，員工的敬業(yè)精神和專業(yè)態(tài)度重要體現(xiàn)之一就是從細節(jié)上著眼，小處著手。操作風(fēng)險的防范就是要樹立和強化“違規(guī)就是風(fēng)險”的思想觀念，養(yǎng)成扎實的工作作風(fēng)，從點點滴滴做起，管理不留死角。只有將風(fēng)險管理文化作為高標(biāo)準(zhǔn)的理念和思維嵌入各級管理者行為中，操作風(fēng)險的管理才會積極主動。5.2.3建立高效的風(fēng)險管理組織中行x分行應(yīng)在原有管理組織基礎(chǔ)上，建立在本行內(nèi)部控制委員會領(lǐng)導(dǎo)下，縱橫雙向、條塊結(jié)合的矩陣式內(nèi)控組織架構(gòu)，確保全行內(nèi)控管理有效運作?？v向主要是自上而下的層級管理職能，對轄屬機構(gòu)進行日常管理、指導(dǎo)、監(jiān)督與評價;橫向以內(nèi)控牽頭部門為樞紐，牽頭各條線履行內(nèi)控職責(zé)，負責(zé)全行的內(nèi)控建設(shè)、管理與督導(dǎo)等工作。在基層層面上，基層組織是全行服務(wù)客戶、經(jīng)辦具體業(yè)務(wù)的主戰(zhàn)場，是全行最重要的具體業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)，也是最容易引起操作風(fēng)險的機構(gòu)層面，為了保持操作風(fēng)險管理的有效性，應(yīng)考慮在基層分支機構(gòu)設(shè)置專職的操作風(fēng)險經(jīng)理，負責(zé)總行操作風(fēng)險管理政策在基層的貫徹執(zhí)行，防范操作風(fēng)險案件事故的發(fā)生，發(fā)揮事中監(jiān)督的作用，并在相應(yīng)的業(yè)務(wù)部門設(shè)置兼職的操作風(fēng)險管理人員，在專職操作風(fēng)險經(jīng)理的指導(dǎo)下協(xié)助進行日常的操作風(fēng)險管理。5.2.4健全內(nèi)部控制管理制度巴塞爾委員會早期的文件中指出:“最重要的操作風(fēng)險涉及內(nèi)部控制和公司治理的失敗?！泵鞔_了操作風(fēng)險產(chǎn)生的體制上的根源，這說明內(nèi)部控制的失效會導(dǎo)致操作風(fēng)險的產(chǎn)生，因此，加強內(nèi)部控制，通過系統(tǒng)化的、科學(xué)的管理流程和流程監(jiān)控，可以從源頭上規(guī)避一部分操作風(fēng)險。由于內(nèi)部控制體制不夠完善，執(zhí)行監(jiān)督不夠嚴(yán)格，中行x分行信用卡業(yè)務(wù)存在著不少誘發(fā)操作風(fēng)險的因素，這就需要加強和完善內(nèi)控管理，根據(jù)信用卡業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)多，風(fēng)險點廣的特點，采取一系列有效措施，建設(shè)一個職責(zé)清晰、運作順暢、強健有力的內(nèi)控環(huán)境。1、制定、完善、細化內(nèi)控制度。所謂制度設(shè)計就是在可接受風(fēng)險、控制成本、預(yù)期收益之間選擇一個最佳的結(jié)合點。因而，積極清理整頓現(xiàn)有的內(nèi)控制度，對各項內(nèi)控控制制度和業(yè)務(wù)規(guī)章、機構(gòu)和崗位設(shè)置、決策和管理議事規(guī)則及操作程序進行一次全面排查，找出問題和漏洞。制度的制定不能過于復(fù)雜和煩瑣，以致難于執(zhí)行，也不能過于粗糙和簡單，缺乏嚴(yán)密性和制約性，要具有明確的目標(biāo)，銜接的體系和預(yù)期要達到的目的。此外，還應(yīng)制定出防止系統(tǒng)失控的管理控制措施，使制度涵蓋信用卡業(yè)務(wù)的所有環(huán)節(jié)，從而形成一套環(huán)環(huán)相扣、科學(xué)嚴(yán)密的內(nèi)部控制體系。由于信用卡業(yè)務(wù)分布廣，存在于銀行經(jīng)營日常業(yè)務(wù)中，各個業(yè)務(wù)部門都要對操作風(fēng)險進行全面、細化的管理。對信用卡的開戶、審批、授信、賬戶管理、透支追收等環(huán)節(jié)分工、職責(zé)要明確，實行適當(dāng)?shù)穆氊?zé)分離，落實崗位牽制，相互制約要求。發(fā)行信用卡，應(yīng)當(dāng)在統(tǒng)一的授信管理原則下，建立客戶信用評價標(biāo)準(zhǔn)和方法，對申請人相關(guān)資料的合法性、真實性和有效性進行嚴(yán)格審查，確定申請人的信用額度，并嚴(yán)格按照授權(quán)進行審批，對持卡人的透支行為建立有效的監(jiān)控機制。2、加強內(nèi)部控制制度的監(jiān)督，建立科學(xué)的考核機制。為了能使制定的內(nèi)控制度能有效實行，應(yīng)結(jié)合信用卡業(yè)務(wù)流程、操作模式、管理制度等因素的變化，每年對全轄機構(gòu)授權(quán)和崗位授權(quán)的管理執(zhí)行情況進行監(jiān)督和評價;要結(jié)合日常開展的各種檢查對授權(quán)操作進行監(jiān)控，防止超越操作權(quán)限、操作范圍或逃避授權(quán)辦理業(yè)務(wù)的情況出現(xiàn)。強化監(jiān)督，確保崗位制約有效落實，對信用卡部門的崗位牽制落實情況進行檢查，保證不出現(xiàn)混崗、兼崗現(xiàn)象，并要建立:(l)內(nèi)控評價機制，強化對轄內(nèi)網(wǎng)點的檢查、監(jiān)督，評估，查找控制薄弱環(huán)節(jié)，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)控風(fēng)險隱患并及時督促整改。(2)崗位目標(biāo)考核機制，將信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險的各個指標(biāo)，包括透支余額、不良率、差錯率、呆賬率、透支追收率等進行細分，根據(jù)不同的崗位制定詳細的崗位目標(biāo)考核獎勵制度進行考核，并與員工績效掛鉤，使崗位責(zé)任明確，遵循“誰的問題誰整改、誰負責(zé)”原則，每項問題的整改工作均要落實到具體的機構(gòu)、部門和責(zé)任人，做到客觀全面，獎懲并重，既要按照問題性質(zhì)的輕重處罰發(fā)生問題個人或機構(gòu)，也要對先進單位或個人給予考核加分或獎勵，鼓勵轄屬機構(gòu)和條線自查、自糾，充分發(fā)揮內(nèi)控績效正向激勵的作用。5.2.5建立完善的信用卡操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)庫操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)收集(ldc)，是指操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)的識別、收集、匯總、分析和報告工作，其中單個損失事件的識別和填報是損失數(shù)據(jù)收集的基礎(chǔ)。損失數(shù)據(jù)庫是操作風(fēng)險管理的核心工具，只有建立有效的損失數(shù)據(jù)庫，才能對防范操作風(fēng)險作出正確的決策。為進一步對中行x分行信用卡操作風(fēng)險進行測量、量化，建立和完善信用卡操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)的收集是非常重要的。1、損失數(shù)據(jù)收集目標(biāo)(l)從發(fā)生的損失事件中吸取經(jīng)驗教訓(xùn)，優(yōu)化風(fēng)險控制措施，降低同類損失事件再次發(fā)生的可能性或影響程度;(2)識別損失金額較大和發(fā)生頻率較高的領(lǐng)域和流程，發(fā)現(xiàn)內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)，以便管理層進行風(fēng)險管理及內(nèi)部控制資源的優(yōu)化配置;(3)滿足新資本協(xié)議操作風(fēng)險管理的要求;(4)為實施新資本協(xié)議操作風(fēng)險高級計量法提供高質(zhì)量的數(shù)據(jù)。2、損失數(shù)據(jù)收集的要求數(shù)據(jù)要客觀、完整、準(zhǔn)確、及時。建立信用卡損失數(shù)據(jù)庫后，一旦發(fā)生了符合要求的損失事件，發(fā)生損失的信用卡部門要作為主收集部門，于事件發(fā)現(xiàn)日后一個月內(nèi)填報損失數(shù)據(jù)，并明確操作風(fēng)險類型，并報送內(nèi)控牽頭部門審核。從業(yè)務(wù)流程系統(tǒng)直接收集的數(shù)據(jù)通常比較分散，缺乏完整性和統(tǒng)一性，因此需要對相關(guān)數(shù)據(jù)進行整合、清洗和數(shù)據(jù)挖掘，通過發(fā)現(xiàn)