銀行管理論文-商業(yè)銀行拓展表外業(yè)務(wù)的必要性和可行性.doc

銀行管理論文-商業(yè)銀行拓展表外業(yè)務(wù)的必要性和可行性內(nèi)容提要：近幾年來(lái)由于我國(guó)商業(yè)銀行存貸款利差幅度的減少、信貸資產(chǎn)質(zhì)量的下降、運(yùn)營(yíng)成本的增加和資產(chǎn)報(bào)酬率的降低等，通過(guò)存貸款盈利的空間十分有限，大力發(fā)展表外業(yè)務(wù)已成為銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新、適應(yīng)外部金融環(huán)境變化、擴(kuò)大市場(chǎng)份額、增加利潤(rùn)來(lái)源的一個(gè)十分重要的研究課題。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)必要性可行性二十世紀(jì)八十年代以來(lái)，西方商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)迅猛發(fā)展，其業(yè)務(wù)收入已占總收入的60%左右，有的甚至達(dá)到80%以上，表外業(yè)務(wù)已成為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理的重心。而我國(guó)商業(yè)銀行長(zhǎng)期以來(lái)以存貸款業(yè)務(wù)為主，雖然表外業(yè)務(wù)有所發(fā)展，但大部分僅局限于低收費(fèi)或不收費(fèi)的項(xiàng)目，發(fā)展十分緩慢。近幾年來(lái)由于我國(guó)商業(yè)銀行存貸款利差幅度的減少、信貸資產(chǎn)質(zhì)量的下降、運(yùn)營(yíng)成本的增加和資產(chǎn)報(bào)酬率的降低等，通過(guò)存貸款盈利的空間十分有限，大力發(fā)展表外業(yè)務(wù)已成為銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新、適應(yīng)外部金融環(huán)境變化、擴(kuò)大市場(chǎng)份額、增加利潤(rùn)來(lái)源的一個(gè)十分重要的研究課題。所謂表外業(yè)務(wù)（OffBalanceSheetActivity,簡(jiǎn)稱OBS業(yè)務(wù)）是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)以外，不直接形成債權(quán)債務(wù)，為社會(huì)提供各類(lèi)金融服務(wù)并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。包括無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)算、代理、咨詢等業(yè)務(wù)和有一定風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保、承諾、衍生金融工具操作等業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)具有不運(yùn)用或少運(yùn)用資金；無(wú)風(fēng)險(xiǎn)和低風(fēng)險(xiǎn)；委托代理；低成本和高盈利等特征。所以發(fā)展表外業(yè)務(wù)對(duì)商業(yè)銀行而言，既可以獲取經(jīng)濟(jì)效益，同時(shí)還可以充分利用銀行的資源為客戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，增加銀行的優(yōu)質(zhì)客戶群體。我國(guó)商業(yè)銀行大力拓展表外業(yè)務(wù)的必要性1、適應(yīng)利率下調(diào)，尋找新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)的需要1996年以來(lái)中國(guó)人民銀行連續(xù)八次降低存貸款利率，6個(gè)月以內(nèi)的短期貸款利率從1997年的7.65%降低為2002年的5.04%；6個(gè)月至1年期短期貸款利率從1997年的8.64%降低為2002年的5.31%；1年至3年期的中長(zhǎng)期貸款利率從1997年的9.36%降低為2002年的5.49%。3年至5年期的中長(zhǎng)期貸款利率從1997年的9.9%降低為2002年的5.58%。銀行的低利率降低了銀行資金的邊際利潤(rùn)，使銀行存貸利差不斷縮小。在這種情況下，商業(yè)銀行獲利的空間已十分有限，必須適應(yīng)市場(chǎng)環(huán)境的變化去開(kāi)拓各種非利息業(yè)務(wù)，尋找新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。2、化解不良貸款，減少金融風(fēng)險(xiǎn)的需要從銀行信貸資產(chǎn)的質(zhì)量來(lái)看，世界前20家銀行的平均不良資產(chǎn)率僅為3.27%，其中花旗銀行和美洲銀行的不良資產(chǎn)率分別為1.4%和0.85%。而我國(guó)銀行業(yè)2001年按新的貸款分類(lèi)法統(tǒng)計(jì)，銀行的不良資產(chǎn)率仍在25%左右，除了四大國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)比例居高不下外，新興商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)比例也在急劇攀升。銀行業(yè)顯露和潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)已十分突出，再加上缺乏金融風(fēng)險(xiǎn)防范與化解的有效措施，嚴(yán)重阻礙了銀行業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。這就需要利用表外業(yè)務(wù)來(lái)防范與化解金融風(fēng)險(xiǎn)。3、降低運(yùn)營(yíng)成本，提高資產(chǎn)報(bào)酬率的需要隨著銀行成本增加，收益下降，單純的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)已難以滿足客戶多層次多樣化的金融需求和銀行收益的保證。國(guó)有商業(yè)銀行由于規(guī)模過(guò)大，分支機(jī)構(gòu)和從業(yè)人員過(guò)多，人均創(chuàng)利1.19萬(wàn)元，人均費(fèi)用卻達(dá)8.58萬(wàn)元。其他商業(yè)銀行由于分支機(jī)構(gòu)和從業(yè)人員過(guò)少，人均創(chuàng)利40多萬(wàn)元，人均費(fèi)用也高達(dá)18萬(wàn)元之多。所以銀行必須降低運(yùn)營(yíng)成本。如果要在不增加或降低運(yùn)營(yíng)成本的情況下，為客戶提供多功能、多元化、國(guó)際化的服務(wù)，表外業(yè)務(wù)因具有低成本和提高資產(chǎn)報(bào)酬率之功效，不失為理想之選。4、利用表外融資技術(shù)，增加資金來(lái)源的需要隨著我國(guó)金融市場(chǎng)的不斷完善和發(fā)展，企業(yè)從市場(chǎng)上籌集資金，直接以機(jī)構(gòu)投資者身份與經(jīng)紀(jì)商進(jìn)行股票和債券交易，不再完全依賴商業(yè)銀行貸款。其他非銀行金融機(jī)構(gòu)，如保險(xiǎn)公司、信托公司、證券公司、基金管理公司等的快速發(fā)展，分流了一部分商業(yè)銀行的資金。為了競(jìng)爭(zhēng)資金來(lái)源，商業(yè)銀行可以通過(guò)開(kāi)展表外融資技術(shù)，如貸款出售、發(fā)行備用信用證等業(yè)務(wù)，增加其資金來(lái)源。5、通過(guò)業(yè)務(wù)創(chuàng)新，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的需要商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)包括資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)三個(gè)方面，在金融創(chuàng)新的過(guò)程中，不僅要重視表內(nèi)業(yè)務(wù)，而且也要重視表外業(yè)務(wù)的發(fā)展，搶占適應(yīng)持續(xù)發(fā)展要求的空間。商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的拓展，是其銀行經(jīng)營(yíng)國(guó)際化、資本證券化、業(yè)務(wù)表外化的三大發(fā)展趨勢(shì)之一，也有利于提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的需要。商業(yè)銀行大力拓展表外業(yè)務(wù)的可行性分析1、加入WTO和金融的逐步對(duì)外開(kāi)放為表外業(yè)務(wù)的開(kāi)展創(chuàng)造了有利的國(guó)際金融環(huán)境2001年12月11日，我國(guó)正式加入世界貿(mào)易組織。根據(jù)有關(guān)世界貿(mào)易組織會(huì)員國(guó)達(dá)成的協(xié)議，加入后兩年允許外資銀行為國(guó)內(nèi)企業(yè)開(kāi)辦人民幣業(yè)務(wù)；五年內(nèi)允許外資銀行具有完全的市場(chǎng)準(zhǔn)入；五年內(nèi)允許外資銀行開(kāi)辦人民幣零售業(yè)務(wù)；外資銀行在指定的地區(qū)可享有中國(guó)內(nèi)地銀行相同的權(quán)利；五年內(nèi)取消地區(qū)限制和客戶限制等規(guī)定。外資銀行進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)并享有中國(guó)內(nèi)地銀行相同的權(quán)利，大部分國(guó)外銀行已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了集成化、網(wǎng)絡(luò)化、智能化改造，具有強(qiáng)大的業(yè)務(wù)處理、客戶服務(wù)、管理決策支持功能，業(yè)務(wù)處理和管理決策有機(jī)結(jié)合，客戶服務(wù)和信息分析有機(jī)結(jié)合，建立了完備的數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)，具有開(kāi)展表外業(yè)務(wù)的強(qiáng)大優(yōu)勢(shì)，在沖擊中國(guó)銀行業(yè)同時(shí)，也為我國(guó)銀行業(yè)帶來(lái)了可資借鑒的表外業(yè)務(wù)管理模式。2、經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略的轉(zhuǎn)變和金融管制的逐步放松為表外業(yè)務(wù)提供了良好的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境我國(guó)經(jīng)濟(jì)一直維持較高的發(fā)展速度，對(duì)外經(jīng)濟(jì)往來(lái)持續(xù)上升，利率和匯率市場(chǎng)化進(jìn)度的加快，資本市場(chǎng)的逐步開(kāi)放，人民幣的逐步國(guó)際化等經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略的轉(zhuǎn)變?yōu)楸硗鈽I(yè)務(wù)提供了良好的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境。尤其是人民幣的匯率、利率風(fēng)險(xiǎn)毫無(wú)疑問(wèn)將上升為企業(yè)、銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理的重點(diǎn)，與匯率、利率相關(guān)的表外業(yè)務(wù)項(xiàng)目的需求將日益增長(zhǎng)。國(guó)家逐步放松對(duì)銀行業(yè)的管制和行政干預(yù)，以及大力提倡商業(yè)銀行開(kāi)展表外業(yè)務(wù)為表外業(yè)務(wù)的發(fā)展提供了較寬松的政策環(huán)境。3、銀行市場(chǎng)化運(yùn)作機(jī)制的逐步建立和經(jīng)營(yíng)自主權(quán)的擴(kuò)大為表外業(yè)務(wù)的拓展提供了保證商業(yè)銀行長(zhǎng)期在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)和有計(jì)劃商品經(jīng)濟(jì)條件下運(yùn)行，缺乏自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自求發(fā)展的動(dòng)力，缺乏業(yè)務(wù)創(chuàng)新的精神。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，隨著銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制的轉(zhuǎn)軌和適應(yīng)市場(chǎng)能力的增強(qiáng)，不斷開(kāi)拓和創(chuàng)新業(yè)務(wù)的能力也隨之增強(qiáng)，這為表外業(yè)務(wù)的開(kāi)展提供了保證。4、金融市場(chǎng)的發(fā)展和金融衍生工具的逐步推出為銀行開(kāi)展表外業(yè)務(wù)提供了可操作的對(duì)象1984年提出建立金融市場(chǎng)至今已有將近20年的歷史，從原來(lái)只有少數(shù)國(guó)債和金融債券品種的市場(chǎng)發(fā)展為目前包括上千個(gè)品種的市場(chǎng)。就股票市場(chǎng)而言，從90年代初的幾十家發(fā)展到上千家，參與者已達(dá)6000多萬(wàn)人，籌資達(dá)4000多億元，國(guó)內(nèi)股票市值2.65萬(wàn)億元，相當(dāng)于GDP的32%左右。商業(yè)銀行除進(jìn)行國(guó)債、企業(yè)債券的投資外，還允許向證券公司發(fā)放股票質(zhì)押貸款。也有許多銀行開(kāi)始通過(guò)銀證合作形式參與金融市場(chǎng)。又隨著貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)規(guī)模的快速擴(kuò)張，大批投資基金的設(shè)立、保險(xiǎn)基金和養(yǎng)老基金進(jìn)入市場(chǎng)，使市場(chǎng)主體迅速膨脹，對(duì)金融衍生工具的需求非常迫切，按照資本市場(chǎng)的開(kāi)放和遠(yuǎn)期外匯市場(chǎng)發(fā)展的要求將逐步推出股票指數(shù)期貨和期權(quán)、利率期貨和期權(quán)、債券期貨和期權(quán)、外匯期貨和期權(quán)、可轉(zhuǎn)換債、認(rèn)股權(quán)證等產(chǎn)品。金融衍生工具在中國(guó)金融市場(chǎng)的興起與發(fā)展，對(duì)表外業(yè)務(wù)的發(fā)展具有十分重要的意義。5、客戶對(duì)金融服務(wù)性需求的增加為表外業(yè)務(wù)提供了廣闊的市場(chǎng)基礎(chǔ)商業(yè)銀行的客戶包括公司客戶和個(gè)人客戶兩大部分，公司客戶具有因行業(yè)、規(guī)模、經(jīng)營(yíng)狀態(tài)等不同情況之分，個(gè)人客戶也有因不同的收入水平、職業(yè)身份、受教育程度、地區(qū)習(xí)俗之分。對(duì)銀行提供的金融產(chǎn)品和種類(lèi)、服務(wù)形式和手段的需求是不同的。在不同的歷史時(shí)期和經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段，金融客戶的需求也是不同的，呈多樣化趨勢(shì)。從公司客戶來(lái)看，以前單純依靠銀行貸款，對(duì)銀行主要是資金、結(jié)算等方面的需求，隨著金融市場(chǎng)的發(fā)展、公司融資渠道的多元化以及經(jīng)濟(jì)向信息化、國(guó)際化、網(wǎng)絡(luò)化的發(fā)展，企業(yè)對(duì)銀行的金融需求發(fā)生了很大的變化，從原來(lái)單純的存貸款業(yè)務(wù)需求逐步向代理收付、現(xiàn)金管理、管理咨詢、資信評(píng)估、融資擔(dān)保、票據(jù)發(fā)行便利、委托理財(cái)、信息服務(wù)等綜合性服務(wù)的金融需求發(fā)展。從個(gè)人客戶來(lái)看，隨著個(gè)人金融資產(chǎn)的多樣化，個(gè)人對(duì)銀行的需求開(kāi)始從單純的存款業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)向代理收付、個(gè)人理財(cái)、基金投資、國(guó)債投資、證券買(mǎi)賣(mài)、購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)等方面的金融服務(wù)需求發(fā)展?？蛻魧?duì)金融服務(wù)性需求的增加為表外業(yè)務(wù)提供了廣闊的市場(chǎng)基礎(chǔ)。6、科學(xué)信息技術(shù)的不斷進(jìn)步和廣泛應(yīng)用為表外業(yè)務(wù)提供了技術(shù)支持因?yàn)殡娮佑?jì)算機(jī)、電子通訊、信息處理等被廣泛應(yīng)用于金融業(yè)，改變了銀行傳統(tǒng)的手工操作大大增強(qiáng)了銀行處理業(yè)務(wù)的能力和技能。我國(guó)從80年代起開(kāi)始建設(shè)全國(guó)金融衛(wèi)星通訊網(wǎng)，至91年正式聯(lián)網(wǎng)成功。到目前為止，全國(guó)已建成衛(wèi)星小站600多個(gè)，使全國(guó)電子聯(lián)行業(yè)務(wù)覆蓋了全國(guó)省、地市以上分行，已在全國(guó)250多個(gè)大中城市建立了以網(wǎng)絡(luò)傳輸或磁介質(zhì)交換為傳輸手段的同城清算系統(tǒng)，以及7個(gè)大城市的同城票據(jù)自動(dòng)清分系統(tǒng)，基本實(shí)現(xiàn)了同城清算的半自動(dòng)化。對(duì)個(gè)人客戶的服務(wù)項(xiàng)目中采用了自動(dòng)出納機(jī)（ATM）、銷(xiāo)售點(diǎn)終端機(jī)（POS）、電話銀行、手機(jī)銀行、網(wǎng)絡(luò)銀行等。在公司客戶的服務(wù)項(xiàng)目中推出了全國(guó)銀行信息通訊系統(tǒng)、電腦賬務(wù)處理等；科學(xué)信息技術(shù)的不斷進(jìn)步和廣泛應(yīng)用，使金融業(yè)有條件為客戶提供優(yōu)質(zhì)低廉的金融工具和金融服務(wù)，為不斷開(kāi)發(fā)金融產(chǎn)品和新的金融服務(wù)項(xiàng)目提供了技術(shù)支持。總之，隨著我國(guó)加入和利率市場(chǎng)化進(jìn)程的加快，商業(yè)銀行生存壓力的增強(qiáng)和競(jìng)爭(zhēng)的日益激烈。通過(guò)拓展表外業(yè)務(wù)提高利潤(rùn)水平、吸引優(yōu)質(zhì)客戶、迎接外資銀行的挑戰(zhàn)和提升市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力已非常迫切。我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該充分利用自己在發(fā)展表外業(yè)務(wù)方面的優(yōu)勢(shì)，如龐大的分支機(jī)構(gòu)