2018年度部門決算分析報告撰寫提綱.doc

年度部門決算分析報告撰寫提綱（基層單位版）一、單位情況（一）基本情況。主要職能。負責(zé)對政府投資的新建、擴建、改建基本建設(shè)項目的經(jīng)濟、技術(shù)審查即可行性研究報告評審、概算評審，招標(biāo)控制價及項目實施過程中的重大變更進行評審。對項目實施的必要性、可行性進行審查，提出初步意見后，再報發(fā)展和改革局審定；依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，獨立、客觀、公正地對政府投資項目可行性研究報告中的估算進行評審；依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，獨立、客觀、公正地對政府投資項目初步設(shè)計概算、招標(biāo)控制價進行評審；對項目實施過程中的重大變更的經(jīng)濟性進行評審；項目兩評一案進行評審對區(qū)委、區(qū)政府交辦的評審事項進行評審。機構(gòu)情況。成都市郫都區(qū)政府投資項目管理中心下設(shè)綜合科、造價評審科、項目評審科及 服務(wù)室四個內(nèi)設(shè)科室，無下屬二級單位。人員情況。編辦批準(zhǔn)事業(yè)編制人，實有事業(yè)人員人。（二）當(dāng)年取得的主要事業(yè)成效。、持續(xù)完善中心管理制度。中心將認(rèn)真梳理業(yè)務(wù)流程，修訂完善咨詢機構(gòu)管理暫行辦法評審工作督導(dǎo)管理暫行辦法容缺評審管理暫行辦法概算評審管理暫行辦法等相關(guān)制度；強化內(nèi)部管理，修訂完善工作人員行為規(guī)范管理暫行辦法編外用工績效考核管理暫行辦法等相關(guān)制度，實現(xiàn)評審管理的規(guī)范化和流程化。、積極探索，建立重大分歧問題溝通機制。中心建立重大分歧問題溝通機制。在項目評審和項目推動環(huán)節(jié)遇到重大分歧時，由投管中心（中心）召集項目專項協(xié)調(diào)會，邀請項目業(yè)主、監(jiān)理單位、編制單位、評審咨詢機構(gòu)（實施機構(gòu)、發(fā)改局、財政局、相關(guān)職能部門）等對重大分歧問題及時進行研討，并形成專項會議紀(jì)要，作為處理重大分歧問題的依據(jù)之一，有效解決遺留問題和遺留項目的積存。、做好郫縣生態(tài)水環(huán)境綜合治理等項目服務(wù)工作，助推項目盡早落地。一是積極配合區(qū)規(guī)建局完成太清路南延線項目正式招標(biāo)、合同簽訂、項目公司建立等，使項目實質(zhì)進入執(zhí)行階段。二是完成郫都區(qū)區(qū)級綠道及周邊配套設(shè)施建設(shè)項目和菁蓉湖項目“兩評一案”評審，積極配合區(qū)規(guī)建局完成社會資本方采購。三是積極配合區(qū)規(guī)建局完成成都市郫都區(qū)北部新城綜合開發(fā)項目、郫都區(qū)水源保護區(qū)項目等項目的前期論證、“兩評一案”編制工作等。四是協(xié)助區(qū)財政局完成全區(qū)項目的入庫、轉(zhuǎn)段相關(guān)工作。二、收入支出預(yù)算執(zhí)行情況分析（一）收入支出預(yù)算安排情況。財政收入全部為財政撥款收入，年初預(yù)算數(shù)為元、調(diào)整預(yù)算數(shù)為元，預(yù)算較年減少，減少的主要原因是項目經(jīng)費減少。財政支出分為一般公共服務(wù)支出、社會保障和就業(yè)支出、醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育支出及住房保障支出。年度支出為元，較年度減少，減少的主要原因是項目經(jīng)費減少。其中，一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為元、調(diào)整預(yù)算數(shù)為元、決算數(shù)為元，社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為元、調(diào)整預(yù)算數(shù)為元、決算數(shù)為元，醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育支出年初預(yù)算數(shù)為元、調(diào)整預(yù)算數(shù)為元、決算數(shù)為元及住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為元、調(diào)整預(yù)算數(shù)為元、決算數(shù)為元。（二）收入支出預(yù)算執(zhí)行情況。當(dāng)年收入支出預(yù)算執(zhí)行基本情況，與上年度對比情況，包括增減絕對值與幅度，增減變動主要原因(可用柱形圖或折線圖)。收入支出與預(yù)算對比分析。（）財政收入全部為財政撥款收入，其中，年初預(yù)算數(shù)為元、決算數(shù)為元，差異率為。財政支出分為一般公共服務(wù)支出、社會保障和就業(yè)支出、醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育支出及住房保障支出。其中，一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為元、決算數(shù)為元，差異率為；社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為元、決算數(shù)為元，差異率為；醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育支出年初預(yù)算數(shù)為元、決算數(shù)為元，差異率為；住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為元、決算數(shù)為元，差異率為。（）差異原因分析。支出差異為名事業(yè)人員工資關(guān)系從區(qū)發(fā)改局劃轉(zhuǎn)到我中心。收入支出結(jié)構(gòu)分析。年本年全部收入為財政撥款收入，其中，年初預(yù)算數(shù)為元、調(diào)整預(yù)算數(shù)為元，決算數(shù)為元。按支出性質(zhì)分類，年我單位支出分為基本支出和項目支出，其中基本支出元，占總支出的，項目支出元，占總支出的。按支出功能分類，年我單位支出分為一般公共服務(wù)支出、社會保障和就業(yè)支出、醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育支出及住房保障支出。全年支出元。其中，一般公共服務(wù)支出為元，占本年支出；社會保障和就業(yè)支出為元，占本年支出；醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育支出為元，占本年支出；住房保障支出年為元，占本年支出。按支出經(jīng)濟分類，年我單位支出分為工資福利支出、商品和服務(wù)支出兩大類，其中工資福利支出元，占總支出的，項目支出元，占總支出的。（） “三公”經(jīng)費支出情況：年“三公”經(jīng)費總額為萬元，其中：因公出國（境）費為元，公務(wù)接待費支出萬元，公務(wù)用車維護費支出元。（）培訓(xùn)費支出情況：年培訓(xùn)費支出元。人均支出元。（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況。自有資金（財政代管資金賬戶）元結(jié)轉(zhuǎn)。（四）績效目標(biāo)完成情況。、概述本部門（含下屬單位）各項目（專項類、專項資金）支出績效目標(biāo)完成情況。年月，累計完成項目評審個，送審億元，審定億元，審減金額億元。（）重點完成了榿木河改造工程、方橋嘉苑三期等個項目的可研評審。（）高效完成了郫筒一小望叢校區(qū)改擴建項目、花園鎮(zhèn)場鎮(zhèn)改造安置房建設(shè)項目等個項目的概算評審。（）以“評而求真，審而求實”的態(tài)度完成了唐太路北延線建設(shè)工程、智慧科技園電子信息標(biāo)準(zhǔn)廠房建設(shè)項目（一期）等個項目的招標(biāo)（預(yù)算）控制價評審。（）切實提高項目評審質(zhì)量， 適時對臨石村村組道路建設(shè)工程（社、社、社、社）等個項目開展了變更簽證抽查工作。（）采取編審?fù)酵瓿闪顺啥己献魑鬯幚韽S三期、郫縣公安局業(yè)務(wù)技術(shù)用房 個項目，審定金額億元。截止年月底，區(qū)投管中心共積存（含遺留項目）個項目，其中個可研評審項目，個控價評審項目，個變更（簽證）評審項目。通過多方協(xié)調(diào)、現(xiàn)場復(fù)勘、資料完善等方式，全力推動積存項目的評審。牽頭組織潤弘公司、西匯公司對菁蓉小鎮(zhèn)提升改造工程、郫縣雙創(chuàng)成果轉(zhuǎn)化基地一期工程及辦公用房改造、紅光大道道路改造項目、清水河景觀項目等一批重大遺留項目按公正公平、還原現(xiàn)場的原則，明確了下一步解決爭議的方向,力爭年底前完成評審。截至目前，已出具了郫縣公安局業(yè)務(wù)技術(shù)用房和郫都區(qū)城市運營中心、郫縣中醫(yī)醫(yī)院業(yè)務(wù)用房建設(shè)項目智能信息化系統(tǒng)軟件工程、石室蜀都中學(xué)校園文化建設(shè)項目等個遺留項目的評審報告（可研個，控制價個，變更個）。三、資產(chǎn)負債情況分析年末部門資產(chǎn)元，財政代管資金賬戶元。我中心部門資產(chǎn)元，其中固定資產(chǎn)元，無形資產(chǎn)元；財政代管資金賬戶元。四、本年度部門決算等財務(wù)工作開展情況（一）本部門嚴(yán)格按照相關(guān)財務(wù)管理、績效管理、決算組織、編報、審核制度及政策執(zhí)行。、進一步規(guī)范和加強財務(wù)管理工作，嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律，健全完善各項財務(wù)管理制度，明確職責(zé)和分工；、嚴(yán)格執(zhí)行中央“八項規(guī)定”，反對奢侈浪費；、加強單位資金的管理、計劃和合理使用，確保專款專用、會計檔案完整；、加強財務(wù)管理和學(xué)習(xí)培訓(xùn)，積極參加上級主管部門組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平和能力素質(zhì)，積極為領(lǐng)導(dǎo)決策提供財務(wù)方面有效信息和可操作的建議、意見；、所有項目均納入績效管理，并選取部分項目進行績效自評；、按時完成上報各類財務(wù)報表，并及時整理歸檔，備檢備查。（二）本部門按時完成決算及績效信息公開工作