公司旅費(fèi)報銷制度.doc

XXXX有限公司差旅費(fèi)報銷制度XXXX年XX月XX日差旅費(fèi)報銷制度為規(guī)范公司差旅費(fèi)報銷管理，控制費(fèi)用支出，提高資金使用效率，結(jié)合公司實(shí)際，制定本制度。第一條 適用范圍凡公司員工因公出差者，均依照本制度執(zhí)行。第二條 差旅費(fèi)相關(guān)規(guī)定1、出差應(yīng)依據(jù)當(dāng)月工作計劃進(jìn)行安排，必須有明確的工作目的及詳細(xì)的工作計劃，填寫出差申請單；如參加會議，需要提供會議通知并做出會議預(yù)算，由部門經(jīng)理審核，總經(jīng)理或董事長批復(fù)后方可出差。出差申請單需要在財務(wù)部進(jìn)行備案。差旅費(fèi)的預(yù)計使用情況根據(jù)差旅目的地的等級標(biāo)準(zhǔn)而定。2、出差期間需按出差計劃進(jìn)行工作安排，并做好每天的出差記錄。3、出差人員返回企業(yè)后七天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財務(wù)部報賬，填寫差旅費(fèi)報銷單，并將原始發(fā)票粘在所附憑單上，由經(jīng)辦人簽字、部門經(jīng)理審核、財務(wù)總監(jiān)復(fù)核無誤后，報總經(jīng)理或董事長審批，予以報銷。4、出差期間發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)用應(yīng)列入部門費(fèi)用范圍，按關(guān)于財務(wù)報銷審批權(quán)限的規(guī)定履行簽字手續(xù)后報銷。5、趁出差之便回家探親辦事的，需提前向公司說明，其繞道發(fā)生的交通費(fèi)由個人承擔(dān)，在家期間不享受市內(nèi)交通費(fèi)補(bǔ)貼和伙食補(bǔ)助。第三條 差旅費(fèi)信用額度及借款標(biāo)準(zhǔn)1、各級別人員的信用額度由部門經(jīng)理提出申請并擔(dān)保，財務(wù)復(fù)核，總經(jīng)理或董事長批準(zhǔn)后，由財務(wù)備案；2、個人借支額度要與信用額度相適應(yīng)，如借款金額超過個人借支額度，需由部門經(jīng)理審批并說明；3、出差人憑核準(zhǔn)的出差申請單向財務(wù)部辦理借支；4、借款履行“舊賬不清，新賬不借”的原則；注：如在借款期間出現(xiàn)損失，則于本人薪資中扣除，剩余部分則由公司與部門經(jīng)理各承擔(dān)50%。第四條 住宿、就餐、交通費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)1、使用標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)地方劃分為五檔，一檔包括北京、上海、深圳、廈門、汕頭、海南；二檔指一檔以外的其他省會城市；三檔指一般的地級城市；四檔指縣級及縣級以下城市；五檔指中國大陸以外。 單位：元/天 職務(wù)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)類別交通工具住宿標(biāo)準(zhǔn)市內(nèi)交通費(fèi)餐費(fèi)電話費(fèi)飛機(jī)火車副總經(jīng)理（含）以上所有檔經(jīng)濟(jì)艙軟臥據(jù)實(shí)報銷部門經(jīng)理（含）以上一檔經(jīng)批可乘經(jīng)濟(jì)艙硬臥320元以內(nèi)據(jù)實(shí)報銷100元/天據(jù)實(shí)報銷二檔經(jīng)批可乘經(jīng)濟(jì)艙硬臥240元以內(nèi)據(jù)實(shí)報銷75元/天據(jù)實(shí)報銷三檔經(jīng)批可乘經(jīng)濟(jì)艙硬臥180元以內(nèi)據(jù)實(shí)報銷60元/天據(jù)實(shí)報銷四檔經(jīng)批可乘經(jīng)濟(jì)艙硬臥120元以內(nèi)據(jù)實(shí)報銷50元/天據(jù)實(shí)報銷五檔經(jīng)濟(jì)艙據(jù)實(shí)報銷據(jù)實(shí)報銷據(jù)實(shí)報銷職員一檔硬臥210元以內(nèi)據(jù)實(shí)報銷70元/天據(jù)實(shí)報銷二檔硬臥150元以內(nèi)據(jù)實(shí)報銷50元/天據(jù)實(shí)報銷三檔硬臥130元以內(nèi)據(jù)實(shí)報銷40元/天據(jù)實(shí)報銷四檔硬臥100元以內(nèi)據(jù)實(shí)報銷30元/天據(jù)實(shí)報銷五檔經(jīng)濟(jì)艙據(jù)實(shí)報銷據(jù)實(shí)報銷據(jù)實(shí)報銷2、說明： （1）市內(nèi)交通費(fèi)、住宿費(fèi)額度內(nèi)一律憑發(fā)票報銷，超標(biāo)部分自理；特殊情況另出具書面說明報總經(jīng)理或董事長批準(zhǔn)后方可報銷。（2）因出差訂火車票和機(jī)票應(yīng)由公司指定人員（由辦公室確認(rèn)）統(tǒng)一辦理，以便享受打折優(yōu)惠。出差應(yīng)加強(qiáng)計劃管理，原則上要求提前一周申報。（3）住宿標(biāo)準(zhǔn)是以一個標(biāo)準(zhǔn)間同時住兩位同性同事為準(zhǔn)，并以入住者最高職位的檔次為限。（4）出差期間就餐，在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)可以按天數(shù)和標(biāo)準(zhǔn)限額內(nèi)據(jù)實(shí)報銷，出差天數(shù)原則上采取算頭不算尾的計算方法，超標(biāo)準(zhǔn)就餐需憑發(fā)票履行必要報批后才能予以報銷。出差期間發(fā)生業(yè)務(wù)招待，按實(shí)際情況扣減相應(yīng)的就餐補(bǔ)貼。（5）員工隨同上一級以上人員一同出差，其出差費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)可按上一級標(biāo)準(zhǔn)報銷或者據(jù)實(shí)報銷。（6）由于客觀存在的原因無法購買到硬臥車票的，公司按硬座車票的50%補(bǔ)貼給員工，但員工必須提供相應(yīng)的票據(jù)。第五條 交通費(fèi)超出標(biāo)準(zhǔn)或多次乘坐出租車的，報銷時需填寫市內(nèi)交通費(fèi)報銷清單（格式如下表），由部門經(jīng)理簽批后報銷。市內(nèi)交通費(fèi)報銷清單時間起訖地點(diǎn)事由報銷金額經(jīng) 經(jīng)辦人： 部門經(jīng)理：第六條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)超出就餐報銷標(biāo)準(zhǔn)需要另外報銷的，需要提前申請，并填寫業(yè)務(wù)招待費(fèi)報銷審批單，由部門經(jīng)理審批（格式如下表 ）。業(yè)務(wù)招待費(fèi)報銷審批單招待對象招待人數(shù)時 間金 額經(jīng)辦人部門經(jīng)理備 注第七條 出差人員外出參加展會、會議、學(xué)習(xí)等，食宿和交通工具由公司統(tǒng)一負(fù)責(zé)或者會務(wù)單位統(tǒng)一免費(fèi)提供時，不準(zhǔn)再單獨(dú)報銷食宿和交通費(fèi)用。如經(jīng)審查后，發(fā)現(xiàn)有弄虛作假者，按多報住宿費(fèi)和伙食補(bǔ)助費(fèi)的5倍罰款，并給予其所在部門領(lǐng)導(dǎo)2倍的罰款。第八條 出差一次報銷一次，所貼票據(jù)應(yīng)全部為該次出差費(fèi)用，所有票據(jù)日期均應(yīng)屬該次出差時間段內(nèi)（出差時段以往返車票為準(zhǔn)，如無往返車票本人應(yīng)注明往返日期），否則不予報銷。票據(jù)貼好后，應(yīng)按照報銷單所列項(xiàng)目如實(shí)填寫。第九條 關(guān)于差旅費(fèi)的借支，按照員工借款管理制度執(zhí)行。第十條 差旅費(fèi)報銷要求1、出差費(fèi)用的報銷必須經(jīng)過審核、審批手續(xù)，并附帶出差申請單、差旅費(fèi)用報銷明細(xì)表方可報銷，表的填寫要準(zhǔn)確規(guī)范。2、審批人員依照出差申請單進(jìn)行出差工作的審核，如無故未完成差旅計劃的，將進(jìn)行處罰。如有超出差旅預(yù)計費(fèi)用的，超出部分由個人承擔(dān)，因?qū)嶋H工作需延長出差時間的，要在差旅報告中進(jìn)行說明，并由部門經(jīng)理審批。3、出具有效的報銷憑證原件，所有報銷憑證的原始票據(jù)需符合財務(wù)制度的要求。4、票據(jù)的粘貼按時間順序粘貼整齊，便于審核。第十一條 報銷發(fā)票的要求1、發(fā)票項(xiàng)目填寫齊全，內(nèi)容真實(shí)，字跡清楚，全部聯(lián)次一次復(fù)寫、打印、內(nèi)