excel 合并財(cái)務(wù)報(bào)表.doc

三步實(shí)現(xiàn)用EXCEL進(jìn)行集團(tuán)報(bào)表合并康愉子 康愉子 2016-03-17 14:00:11集團(tuán)企業(yè)大多有合并報(bào)表的需要，金蝶、用友等常用財(cái)務(wù)軟件也都提供了合并報(bào)表系統(tǒng)，用起來(lái)很方便但價(jià)格并不低。對(duì)于下屬單位不多屬于發(fā)展階段的集團(tuán)企業(yè)來(lái)說(shuō)，或許選擇用EXCEL進(jìn)行報(bào)表合并是很實(shí)用的辦法，接下來(lái)，我們就看怎樣三步實(shí)現(xiàn)集成報(bào)表合并。第一步 規(guī)劃報(bào)表存放，準(zhǔn)備報(bào)表模板格式并規(guī)范報(bào)表命名下圖是我定義的目錄結(jié)構(gòu)，單體報(bào)表和合并報(bào)表放在同一個(gè)目錄，確保每月的文件名是有規(guī)律的。下圖是資產(chǎn)負(fù)債表的格式，所有單體公司報(bào)表格式必須完全一致。合并資產(chǎn)負(fù)債表中設(shè)置有【匯總報(bào)表】、【工作底稿】、【合并報(bào)表】三個(gè)頁(yè)簽，【匯總報(bào)表】、【合并保表】的格式與單體報(bào)表格式保持一致，工作底稿體現(xiàn)個(gè)別數(shù)、匯總數(shù)、抵消數(shù)。第二步 設(shè)置集團(tuán)合并資產(chǎn)負(fù)債表的取數(shù)公式匯總報(bào)表需要將單體報(bào)表的數(shù)據(jù)進(jìn)行累計(jì)，EXCLE至少有兩種方式可以實(shí)現(xiàn)，一種是用EXCEL的合并計(jì)算功能，一種是直接設(shè)置公式，我采用的是第二種方式，個(gè)人覺(jué)得用公式更簡(jiǎn)潔好維護(hù)。如圖4，C6單元格的公式【 =E:98合并報(bào)表A公司（2015年1月）資產(chǎn)負(fù)債表.XLS資產(chǎn)負(fù)債表!C6+E:98合并報(bào)表B公司（2015年1月）資產(chǎn)負(fù)債表.XLS資產(chǎn)負(fù)債表!C6 】就是將所有單體報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)行合計(jì)，用跨工作表取數(shù)實(shí)現(xiàn)。因?yàn)楦袷脚c單體表格式是完全一致的，設(shè)置完一個(gè)公式后，其它單元格公式可直接填充。工作底稿實(shí)際上也是跨表頁(yè)取數(shù)，原理與匯總表取數(shù)邏輯一致?？紤]到財(cái)務(wù)人員每個(gè)月都需要編制報(bào)表，在工作底稿中，使用了一個(gè)新的函數(shù)INDIRECT函數(shù)，根據(jù)表頭中的月份和公司名稱，動(dòng)態(tài)獲取個(gè)別報(bào)表數(shù)據(jù)。 如圖5 B單元格的公式設(shè)置為【=INDIRECT(&B$3&（&$C$2&）資產(chǎn)負(fù)債表.xls資產(chǎn)負(fù)債表!C6)】，公式中讀取了B3單元格的公司名稱及C2單元格的月份，連接成單體公司個(gè)別報(bào)表名：A公司（2015年1月）資產(chǎn)負(fù)債表.xls。這樣，當(dāng)做2月份報(bào)表的時(shí)候，只需要將1月份的文件復(fù)制一份，然后修改C2單元格的期間，就自動(dòng)讀取單體公司2月份的個(gè)別報(bào)表。若是有新增的公司， 則只需要復(fù)制B列，并在第3行修改公司名稱即可。匯總數(shù)和合并數(shù)的公式是簡(jiǎn)單的excel公式，想必大家很熟悉。需要注意一點(diǎn)，使用INDIRECT 公式后，要求先將excel文件打開，才能實(shí)現(xiàn)跨excel文件取數(shù)。同樣，匯總表的公式也可以用INDIRECT實(shí)現(xiàn)文件名自動(dòng)更新。合并報(bào)表的公式也很簡(jiǎn)單，是excel中的跨表頁(yè)取數(shù)，從工作底稿的合并數(shù)一列取數(shù)即可，如圖6。第三步 實(shí)戰(zhàn)：進(jìn)行報(bào)表合并既然模板已經(jīng)準(zhǔn)備完成，合并就是SO EASY 的事情。單體報(bào)表提交上來(lái)后，集團(tuán)只