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.公司財務管理制度第一章 總則為加強公司的財務工作，發(fā)揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，特制定本規(guī)定。第二章 現(xiàn)金管理第一條：公司財務收支嚴格執(zhí)行“收支兩條線”，不得坐支現(xiàn)金。當天發(fā)生的經營收入當天必須存入公司指定賬戶；第二條：收款收據(jù)、發(fā)票等重要憑證和票據(jù)由財務統(tǒng)一管理、登記，不得缺號、跳號使用，存根收回由財務設立專項登記簿登記；第三條：公司職員因工作需要支取現(xiàn)金，需填寫匯支單，經主管審核，交總經理批準簽字后方可通過財務支取。超過還款期限即轉應收款，在當月工資中扣還；第五條：無論何種匯款，分別由經手人、總經理簽字，財務人員審核有關憑證及匯款通知單方可匯款；第六條：財務應當建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金支付。帳目應當日清月結，每日結算，帳款相符。第3章 報銷制度第一條：費用報銷嚴格執(zhí)行先審核后報銷的制度。一切費用的報銷應憑發(fā)票、差旅費單及公司認可的有效報銷或領款憑證，經手人簽字，總經理批準后由財務支付現(xiàn)金； 第二條：費用經辦人員應在費用發(fā)生后三天內及時報銷，費用報銷原則上實行兩手制，一人經辦，一人證明；第三條：差旅費在審核時間、天數(shù)無誤并報主管復核后，送總經理簽字，填制憑證，辦理財務核算手續(xù)；第四條：公司員工報賬時必須嚴格按照規(guī)定的程序格式將發(fā)票、單據(jù)、證明整齊地粘貼在報銷單后，報銷單必須清楚地填寫報銷日期、報銷人、路線、出差時間。第四章 財務檔案管理第一條：凡是本公司的財務憑證、財務帳簿、財務報表、財務文件和其他有保存價值的資料，均應歸檔； 第二條：財務憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由財務及有關人員簽名蓋章(包括制單、審核、記帳、主管)，歸檔前應加以裝訂； 第三條：財務報表應分月、季、年報歸檔，并分類填制目錄，以便隨時核實； 第四條：財務檔案不得攜帶外出，除財務人員外，其他人查閱、復制、摘錄財務檔案，須經總經理批準。第五章 處罰條例第一條：出現(xiàn)下列情況之一，對當事人予以警告并扣發(fā)本人月薪13倍： (1)未經批準，擅自挪用或借用他人資金(包括現(xiàn)金)或支付款項的； (2)利用帳戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的； (3)未經批準坐支或未按批準的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的； (4)違反本規(guī)定條款認定應予處罰的。 以上制度自頒布之日起生效。財務匯支單茲向公司申請匯支 元，支取款項用于 。 申請人 申請時間： 年 月 日復核人：（主管）復核時間： 年 月 日差旅費報銷單填表時間： 年 月 日 附單據(jù)： 張姓名出差事由起點止點項 目張數(shù)金額項 目天數(shù)金額汽車費住勤補助市內交通費伙食補助住宿費其 它小 計小 計合 計（大寫） 仟 佰 拾 元 角 分 批