銀行對產(chǎn)品或客戶洗錢風(fēng)險評估管理方案.doc

.*銀行對產(chǎn)品或客戶洗錢風(fēng)險評估管理方案 為深入實踐風(fēng)險為本的反洗錢方法，完善有效識別、評估、監(jiān)測的反洗錢風(fēng)險管理機制，關(guān)注和控制客戶和產(chǎn)品的反洗錢風(fēng)險，防范新產(chǎn)品開發(fā)和實施中的洗錢風(fēng)險，建立洗錢風(fēng)險論證、評估程序，定期識別、評估和審核新產(chǎn)品潛在洗錢風(fēng)險機制。根據(jù) 中華人民共和國反洗錢法 等法律法規(guī)制定本方案。第一章總則一、基本原則（一）風(fēng)險相當(dāng)原則。要依據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果科學(xué)配置反洗錢資源，在洗錢風(fēng)險較高的領(lǐng)域采取強化的反洗錢措施，在洗錢風(fēng)險較低的領(lǐng)域采取簡化的反洗錢措施。（二）全面性原則。要全面評估客戶或產(chǎn)品及地域、業(yè)務(wù)、行業(yè)（職業(yè)）等方面的風(fēng)險狀況，科學(xué)合理地為每一名客戶和每一個產(chǎn)品確定風(fēng)險等級。（三）評估先行原則。要建立健全洗錢風(fēng)險評估機制，在設(shè)計、開發(fā)、審批和實施新產(chǎn)品過程中，要先行進(jìn)行洗錢風(fēng)險評估，并實行動態(tài)管理。（四）保密原則。不得向客戶或其他與反洗錢工作無關(guān)的第三方泄露客戶或產(chǎn)品風(fēng)險信息。二、適用范圍（一）適用于全行各管理層、部門、營業(yè)網(wǎng)點，各業(yè)務(wù)條線及各個崗位；（二）適用于開展對客戶或產(chǎn)品發(fā)生洗錢風(fēng)險評估及其他風(fēng)險管理工作，從而發(fā)揮各業(yè)務(wù)條線了解客戶的基礎(chǔ)性作用。第二章 風(fēng)險評估指標(biāo)體系一、指標(biāo)體系概述洗錢風(fēng)險評估指標(biāo)體系包括客戶、產(chǎn)品（含金融服務(wù)）兩大類。要結(jié)合行業(yè)特點、業(yè)務(wù)類型、經(jīng)營規(guī)模、客戶范圍等實際情況，分解出某一基本要素所蘊含的風(fēng)險子項。如，可區(qū)分新客戶和既有客戶、自然人客戶和非自然人客戶等不同群體的風(fēng)險狀況，設(shè)置差異化的風(fēng)險評級標(biāo)準(zhǔn)。（一）客戶風(fēng)險評估要綜合考慮客戶背景、社會經(jīng)濟活動特點、聲譽、權(quán)威媒體披露信息以及非自然人客戶的組織架構(gòu)等各方面情況，衡量本機構(gòu)對其開展客戶盡職調(diào)查工作的難度，評估風(fēng)險。風(fēng)險子項包括但不限于： 1、客戶信息的公開程度?？蛻粜畔⒐_程度越高，金融機構(gòu)客戶盡職調(diào)查成本越低，風(fēng)險越可控。例如，對國家機關(guān)、事業(yè)單位、國有企業(yè)以及在規(guī)范證券市場上市的公司開展盡職調(diào)查的成本相對較低，風(fēng)險評級可相應(yīng)調(diào)低。 2、金融機構(gòu)與客戶建立或維持業(yè)務(wù)關(guān)系的渠道。渠道會對金融機構(gòu)盡職調(diào)查工作的便利性、可靠性和準(zhǔn)確性產(chǎn)生影響。例如，在客戶直接與金融機構(gòu)見面的情況下，金融機構(gòu)更能全面了解客戶，其盡職調(diào)查成果比來源于間接渠道的成果更為有效。不同類的間接渠道風(fēng)險也不盡相同，例如，金融機構(gòu)通過關(guān)聯(lián)公司比通過中介機構(gòu)更能便捷準(zhǔn)確地取得客戶盡職調(diào)查結(jié)果。3、客戶所持身份證件或身份證明文件的種類。身份證件或身份證明文件越難以查驗，客戶身份越難以核實，風(fēng)險程度就越高。4、反洗錢交易監(jiān)測記錄。金融機構(gòu)對可疑交易報告進(jìn)行回溯性審查，有助于了解客戶的風(fēng)險狀況。在成本允許的情況下，金融機構(gòu)還可對客戶的大額交易進(jìn)行回溯性審查。5、非自然人客戶的股權(quán)或控制權(quán)結(jié)構(gòu)。股權(quán)或控制權(quán)關(guān)系的復(fù)雜程度及其可辨識度，直接影響金融機構(gòu)客戶盡職調(diào)查的有效性。例如，個人獨資企業(yè)、家族企業(yè)、合伙企業(yè)、存在隱名股東或匿名股東公司的盡職調(diào)查難度通常會高于一般公司。6 涉及客戶的風(fēng)險提示信息或權(quán)威媒體報道信息。金融機構(gòu)如發(fā)現(xiàn)，客戶曾被監(jiān)管機構(gòu)、執(zhí)法機關(guān)或金融交易所提示予以關(guān)注，客戶存在犯罪、金融違規(guī)、金融欺詐等方面的歷史記錄，或者客戶涉及權(quán)威媒體的重要負(fù)面新聞報道評論的，可適當(dāng)調(diào)高其風(fēng)險評級。7、自然人客戶年齡。年齡與民事行為能力有直接關(guān)聯(lián)，與客戶的財富狀況、社會經(jīng)濟活動范圍、風(fēng)險偏好等有較高關(guān)聯(lián)度。 8、非自然人客戶的存續(xù)時間?？蛻舸胬m(xù)時間越長，關(guān)于其社會經(jīng)濟活動的記錄可能越完整，越便于金融機構(gòu)開展客戶盡職調(diào)查。金融機構(gòu)可將存續(xù)時間的長度作為衡量客戶風(fēng)險程度的參考因素。 9、客戶地域性。要衡量客戶及其實際受益人、實際控制人的國籍、注冊地、住所、經(jīng)營所在地與洗錢及其他犯罪活動的關(guān)聯(lián)度，并適當(dāng)考慮客戶主要交易對手方及境外參與交易金融機構(gòu)的地域風(fēng)險傳導(dǎo)問題。（二）產(chǎn)品（含金融服務(wù)）風(fēng)險評估應(yīng)當(dāng)對各項金融產(chǎn)品及業(yè)務(wù)的洗錢風(fēng)險進(jìn)行評估，制定高風(fēng)險業(yè)務(wù)列表，并對該列表進(jìn)行定期評估、動態(tài)調(diào)整。在進(jìn)行風(fēng)險評級時，不僅要考慮金融產(chǎn)品的固有風(fēng)險，而且應(yīng)結(jié)合當(dāng)前市場的具體運行狀況，進(jìn)行綜合分析。風(fēng)險子項包括但不限于：1、與現(xiàn)金的關(guān)聯(lián)程度?，F(xiàn)金業(yè)務(wù)容易使交易鏈條斷裂，難于核實資金真實來源、去向及用途，因此現(xiàn)金交易或易于讓客戶取得現(xiàn)金的金融產(chǎn)品或業(yè)務(wù)（以下簡稱關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)）具有較高風(fēng)險?？紤]到我國金融市場運行現(xiàn)狀和居民的現(xiàn)金交易偏好，現(xiàn)金及其關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)的普遍存在具有一定的合理性，可重點關(guān)注客戶在單位時間內(nèi)累計發(fā)生的金額較大的現(xiàn)金交易情況或是具有某些異常特征的大額現(xiàn)金交易情況。此項標(biāo)準(zhǔn)如能結(jié)合客戶行業(yè)或職業(yè)特性一并考慮將更為合理。 2、非面對面交易。非面對面交易方式（如網(wǎng)上交易）使客戶無需與工作人員直接接觸即可辦理業(yè)務(wù)，增加了金融機構(gòu)開展客戶盡職調(diào)查的難度，洗錢風(fēng)險相應(yīng)上升。在關(guān)注此類交易方式固有風(fēng)險的同時，需酌情考慮客戶選擇或偏好此類交易方式所具有的一些現(xiàn)實合理性，特別是在以互聯(lián)網(wǎng)為主要交易平臺的細(xì)分金融領(lǐng)域，要結(jié)合反洗錢資金監(jiān)測和自身風(fēng)險控制措施情況，靈活設(shè)定風(fēng)險評級指標(biāo)。例如，可重點審查以下交易：( 1 ）由同一人或少數(shù)人操作不同客戶的金融賬戶進(jìn)行網(wǎng)上交易；( 2 ）網(wǎng)上金融交易頻繁且 IP 地址分布在非開戶地或境外；( 3 ）使用同一 IP 地址進(jìn)行多筆不同客戶賬戶的網(wǎng)銀交易；( 4 ）金額特別巨大的網(wǎng)上金融交易；( 5 ）公司賬戶與自然人賬戶之間發(fā)生的頻繁或大額交易；( 6 ）關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的大額異常交易。3、跨境交易?？缇抽_展客戶盡職調(diào)查難度大，不同國家（地區(qū)）的監(jiān)管差異又可能直接導(dǎo)致反洗錢監(jiān)控漏洞產(chǎn)生。可重點結(jié)合地域風(fēng)險，關(guān)注客戶是否存在單位時間內(nèi)多次涉及跨境異常交易報告等情況。4、代理交易。由他人（非職業(yè)性中介）代辦業(yè)務(wù)可能導(dǎo)致金融機構(gòu)難以直接與客戶接觸，盡職調(diào)查有效性受到限制。鑒于代理交易在現(xiàn)實中的合理性，可將關(guān)注點集中于風(fēng)險較高的特定情形，例如：( 1 ）客戶的賬戶是由經(jīng)常代理他人開戶人員或經(jīng)常代理他人轉(zhuǎn)賬人員代為開立的；( 2 ）客戶由他人代辦的業(yè)務(wù)多次涉及可疑交易報告；( 3 ）同一代辦人同時或分多次代理多個賬戶開立；( 4 ）客戶信息顯示聯(lián)系人為同一人或者多個客戶預(yù)留電話為同一號碼等異常情況。5、特殊業(yè)務(wù)類型的交易頻率。對于頻繁進(jìn)行異常交易的客戶，應(yīng)考慮提高風(fēng)險評級。各營業(yè)機構(gòu)要關(guān)注開（銷）戶數(shù)量、非自然人與自然人大額轉(zhuǎn)賬匯款頻率、涉及自然人的跨境匯款頻率等。在業(yè)務(wù)關(guān)系建立之初，如無法準(zhǔn)確預(yù)估出客戶使用的全部業(yè)務(wù)品種，可在重新審核客戶風(fēng)險等級時審查客戶曾選擇過的金融業(yè)務(wù)類別。二、評估方法本方案運用權(quán)重法，以定性分析與定量分析相結(jié)合的方式來計量和評估風(fēng)險。待省聯(lián)社研發(fā)出其他風(fēng)險計量工具或方法后再進(jìn)一步加以改進(jìn)。對洗錢風(fēng)險評估指標(biāo)體系中的每一類及其風(fēng)險子項進(jìn)行權(quán)重賦值，各項權(quán)重均大于0，總和等于100。對于風(fēng)險控制效果影響力越大的類別及其風(fēng)險子項，賦值相應(yīng)越高。*銀行采用五級分類法，最高風(fēng)險評分為5，較高風(fēng)險評分為4，一般風(fēng)險評分為3，較低風(fēng)險評分為2，低風(fēng)險評分為1。要逐一對照每個風(fēng)險子項進(jìn)行評估。金融機構(gòu)應(yīng)根據(jù)各風(fēng)險子項評分及權(quán)重賦值計算客戶風(fēng)險等級總分，計算公式為 nap/5，其中a代表風(fēng)險子項評分，p代表權(quán)重，5代表實行五級分類法,n代表風(fēng)險子項數(shù)量?？蛻麸L(fēng)險等級得分最高100分。第三章 風(fēng)險評估操作流程一、時機（一）對于新建立業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶，應(yīng)在建立業(yè)務(wù)關(guān)系后的 10 個工作日內(nèi)劃分其風(fēng)險等級。當(dāng)客戶變更重要身份信息、司法機關(guān)調(diào)查本客戶、客戶涉及權(quán)威媒體的案件報道等可能導(dǎo)致風(fēng)險狀況發(fā)生實質(zhì)性變化的事件發(fā)生時，應(yīng)考慮重新評定客戶風(fēng)險等級。（二）對新產(chǎn)品（新金融服務(wù)），應(yīng)在實施前進(jìn)行洗錢風(fēng)險評估，二、操作步驟（一）收集信息。金融機構(gòu)應(yīng)根據(jù)反洗錢風(fēng)險評估需要，確定各類信息的來源及其采集方法。信息來源渠道通常有： 1 金融機構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時，客戶向金融機構(gòu)披露的信息；2 金融機構(gòu)客戶經(jīng)理或柜面人員工作記錄；3 金融機構(gòu)保存的交易記錄； 4 金融機構(gòu)委托其他金融機構(gòu)或中介機構(gòu)對客戶進(jìn)行盡職調(diào)查工作所獲信息。5 金融機構(gòu)利用商業(yè)數(shù)據(jù)庫查詢信息；6 金融機構(gòu)利用互聯(lián)網(wǎng)等公共信息平臺搜索信息。金融機構(gòu)在風(fēng)險評估過程中應(yīng)遵循勤勉盡責(zé)的原則，依據(jù)所掌握的事實材料，對部分難以直接取得或取得成本過高的風(fēng)險要素信息進(jìn)行合理評估。為統(tǒng)一風(fēng)險評估尺度，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)事先確定本機構(gòu)可預(yù)估信息列表及其預(yù)估原則，并定期審查和調(diào)整。（二）篩選分析信息。評估人員應(yīng)認(rèn)真對照風(fēng)險評估基本要素及其子項，對所收集的信息進(jìn)行歸類，逐項評分。如果同一基本要素或風(fēng)險子項對應(yīng)有多項相互重復(fù)或交叉的關(guān)聯(lián)性信息存在時，評估人員應(yīng)進(jìn)行甄別和合并。如果同一基本要素或風(fēng)險子項對應(yīng)有多項相互矛盾或抵觸的關(guān)聯(lián)性信息存在時，評估人員應(yīng)在調(diào)查核實的基礎(chǔ)上，刪除不適用信息，并加以注釋。金融機構(gòu)工作人員整理完基礎(chǔ)信息后，應(yīng)當(dāng)整體性梳理各項風(fēng)險評估要素及其子項。如發(fā)現(xiàn)要素項下有內(nèi)容空缺或信息內(nèi)容不充分的，可在兼顧風(fēng)險評估需求與成本控制要求的前提下，確定是否需要進(jìn)一步收集補充信息。金融機構(gòu)可將上述工作流程嵌入相應(yīng)業(yè)務(wù)流程中，以減少執(zhí)行成本。例如，從客戶經(jīng)理或營銷人員開始尋找目標(biāo)客戶或與客戶接觸起，即可在自身業(yè)務(wù)范圍采集信息，并隨著業(yè)務(wù)關(guān)系的逐步確立，由處在業(yè)務(wù)鏈條上的各類人員在各自職責(zé)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)相應(yīng)的資料收集工作。（三）初評。除存在前述例外情形的客戶外，金融機構(gòu)工作人員應(yīng)逐一分析每個風(fēng)險評估基本要素項及其子項所對應(yīng)的信息，確定出相應(yīng)的得分。對于材料不全或可靠性存疑的要素信息，評估人員應(yīng)在相應(yīng)的要素項下進(jìn)行標(biāo)注，并合理確定相應(yīng)分值。在綜合分析要素信急的基礎(chǔ)上，金融機構(gòu)工作人員累計計算客戶評分結(jié)果，相應(yīng)確定其初步評級。金融機構(gòu)可利用計算機系統(tǒng)等技術(shù)手段輔助完成部分初評工作。（四）復(fù)評。初評結(jié)果均應(yīng)由初評人以外的其他人員進(jìn)行復(fù)評確認(rèn)。初評結(jié)果與復(fù)評結(jié)果不一致的，可由反洗錢合規(guī)管理部門決定最終評級結(jié)果。第四章風(fēng)險分類控制措施金融機構(gòu)應(yīng)在客戶風(fēng)險等級劃分的基礎(chǔ)上，采取相應(yīng)的客戶盡職調(diào)查及其他風(fēng)險控制措施。一、對風(fēng)險較高客戶的控制措施金融機構(gòu)應(yīng)對高風(fēng)險客戶采取強化的客戶盡職調(diào)查及其他風(fēng)險控制措施，有效預(yù)防風(fēng)險?？勺们椴扇〉拇胧┌ǖ幌抻冢海ㄒ唬┻M(jìn)一步調(diào)查客戶及其實際控制人、實際受益人情況。（二）進(jìn)一步深入了解客戶經(jīng)營活動狀況和財產(chǎn)來源。（三）適度提高客戶及其實際控制人、實際受益人信息的收集或更新頻率。（四）對交易及其背景情況做更為深入的調(diào)查，詢問客戶交易目的，核實客戶交易動機。（五）適度提高交易監(jiān)測的頻率及強度。（六）經(jīng)高級管理層批準(zhǔn)或授權(quán)后，再為客戶辦理業(yè)務(wù)或建立新的業(yè)務(wù)關(guān)系。（七）按照法律規(guī)定或與客戶的事先約定，對客戶的交易方式、交易規(guī)模、交易頻率等實施合理限制（八）合理限制客戶通過非面對面方式辦理業(yè)務(wù)的金額、次數(shù)和業(yè)務(wù)類型。（九）對其交易對手及經(jīng)辦業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)采取盡職調(diào)查措施。二、對風(fēng)險較低客戶的控制措施金融機構(gòu)可對低風(fēng)險客戶采取簡化的客戶盡職調(diào)查及其他風(fēng)險控制措施，可酌情采取的措施包括但不限于：（一）在建立業(yè)務(wù)關(guān)系后再核實客戶實際受益人或?qū)嶋H控制人的身份。（二）適當(dāng)延長客戶身份資料的更新周期。（三）在合理的交易規(guī)模內(nèi)，適當(dāng)降低采用持續(xù)的客戶身份識別措施的頻率或強度。例如，逐步建立對低風(fēng)險客戶異常交易的快速篩選判斷機制。對于經(jīng)分析排查后決定不提交可疑交易報告的低風(fēng)險客戶，金融機構(gòu)僅發(fā)現(xiàn)該客戶重復(fù)性出現(xiàn)與之前已排除異常交易相同或類似的交易活動時，可運用技術(shù)性手段自動處理預(yù)警信息。對于風(fēng)險等級較低客戶異常交易的對手方僅涉及各級黨的機關(guān)、國家權(quán)力機關(guān)、行政機關(guān)、司法機關(guān)、軍事機關(guān)、人民政協(xié)機關(guān)和人民解放軍、武警部隊等低風(fēng)險客戶的，可直接利用技術(shù)手段予以篩除。（四）在風(fēng)險可控情況下，允許金融機構(gòu)工作人員合理推測交易目的和交易性質(zhì)，而無需收集相關(guān)證據(jù)材料。第五章管理與保障措施一、風(fēng)險管理政策金融機構(gòu)應(yīng)在總部或集團層面建立統(tǒng)一的洗錢風(fēng)險管理基本政策，并在各分支機構(gòu)、各條線（部門）執(zhí)行?？蛻麸L(fēng)險管理政策應(yīng)經(jīng)金融機構(gòu)董事會或其授權(quán)的組織審核通過，并由高級管理層中的指定專人負(fù)責(zé)實施。金融機構(gòu)總部、集團可針對分支機構(gòu)所在地區(qū)的反洗錢狀況，設(shè)定局部地區(qū)的風(fēng)險系數(shù)，或授權(quán)分支機構(gòu)根據(jù)所在地區(qū)情況，合理調(diào)整風(fēng)險子項或評級標(biāo)準(zhǔn)。金融機構(gòu)應(yīng)對自身金融業(yè)務(wù)及其營銷渠道，特別是在推出新金融業(yè)務(wù)、采用新營銷渠道、運用新技術(shù)前，進(jìn)行系統(tǒng)全面的洗錢風(fēng)險評估，按照風(fēng)險可控原則建立相應(yīng)的風(fēng)險管理措施。二、組織管理措施金融機構(gòu)應(yīng)完善風(fēng)險評估流程，指定適當(dāng)?shù)臈l線（部門）及人員整體負(fù)責(zé)風(fēng)險評估工作流程的設(shè)置及監(jiān)控工作，組織各相關(guān)條線（部門）