中國石化公司內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)流程匯總(115個doc,4個xls)31.doc

11.6信息披露業(yè)務(wù)流程一、業(yè)務(wù)目標1經(jīng)營目標1.1 信息披露真實、準確、完整、及時、公平。2財務(wù)目標2.1 財務(wù)報告披露真實、準確、完整。3合規(guī)目標3.1 滿足境內(nèi)外監(jiān)管機構(gòu)的要求，保護股份公司、股東、債權(quán)人及其他利益相關(guān)人的合法權(quán)益，維護股份公司的良好形象。二、業(yè)務(wù)風險1經(jīng)營風險1.1 信息披露不真實、不準確、不完整、不及時、不公平,導致股份公司形象受到損害，生產(chǎn)經(jīng)營受到影響。2財務(wù)風險2.1 財務(wù)報告披露不真實、不準確、不完整。3合規(guī)風險3.1 信息披露未滿足境內(nèi)外有關(guān)法律法規(guī)和上市地證券交易所的信息披露規(guī)則，股份公司和董事、監(jiān)事、高級管理人員及財務(wù)負責人受譴責或處罰。股份公司股東、其他利益相關(guān)人對股份公司或董事、監(jiān)事、高級管理人員及財務(wù)負責人提起訴訟。三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點1定期報告定期報告是指股份公司根據(jù)上市地監(jiān)管機構(gòu)的要求，在指定時間內(nèi)披露的年度報告(及與之相對應(yīng)的按美國SEC要求提交的20-F)、中期報告和季度報告。1.1 定期報告的草擬1.1.1 董事會秘書局會同財務(wù)部制訂出定期報告編制和披露工作計劃。1.1.2 公司相關(guān)職能部門按照披露工作計劃及相關(guān)規(guī)定向董事會秘書局提供相關(guān)資料。董事會秘書局按照相關(guān)法律法規(guī)和上市地監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)定編制定期報告初稿。1.2 完成報告審定稿1.2.1 公司執(zhí)行董事或董事會秘書對定期報告初稿進行審核，各相關(guān)部門按照審核意見補充、更新資料。董事會秘書局修改初稿，并報公司董事長審定后形成定期報告審定稿。1.3審批報告1.3.1 召開審計委員會，審議定期報告，形成審閱意見。1.3.2 召開董事會會議，審議定期報告，形成決議文件。1.3.3 董事及高級管理人員對定期報告簽署書面確認意見。1.3.4 監(jiān)事會對定期報告提出書面審核意見。1.4發(fā)布報告并報送監(jiān)管機構(gòu)1.4.1 董事會秘書局根據(jù)董事會意見，完成定期報告，于規(guī)定時間將報告全文和摘要（報紙稿）、相應(yīng)決議文件及交易所要求報送和披露的其他文件報送交易所，并于規(guī)定時間在指定報紙、網(wǎng)站披露并按規(guī)定報送相關(guān)證券監(jiān)管機構(gòu)備案。2臨時報告流程2.1重大信息的收集和內(nèi)部報告2.1.1 分(子)公司按照信息披露制度須予披露的事項，應(yīng)及時上報總部對應(yīng)的職能部門，職能部門審核確認后及時報董事會秘書局。2.1.2 董事、監(jiān)事、高級管理人員、各職能部門、公司控股股東和實際控制人及持股5%以上的股東在知悉重大事項或其他須予披露的事項后應(yīng)盡早通知董事會秘書局。2.1.3 發(fā)生按照上市地監(jiān)管規(guī)則或監(jiān)管機構(gòu)要求或公司認為需要披露的重大事項時，董事會秘書局應(yīng)當及時向相關(guān)各方了解情況，收集信息，并報告董事會秘書。2.2 臨時報告的草擬2.2.1 董事會秘書組織臨時報告的披露工作。董事會秘書局根據(jù)實際情況組織相關(guān)部門草擬臨時報告。監(jiān)事會發(fā)布的臨時報告由監(jiān)事會辦公室草擬。2.3 臨時報告的審批2.3.1 對于無須經(jīng)董事會審批的事項，由董事會秘書審批后披露。監(jiān)事會發(fā)布的臨時報告，由監(jiān)事會審批后披露。對于須經(jīng)公司董事會、監(jiān)事會和/或股東大會批準的事項，按照公司章程及議事規(guī)則的規(guī)定履行相應(yīng)的審批程序后進行信息披露。2.4 發(fā)布報告并報送監(jiān)管機構(gòu)2.4.1 董事會秘書局負責將臨時報告報送境內(nèi)外證券交易所，于規(guī)定時間在指定報紙、網(wǎng)站發(fā)布，并按規(guī)定報送相關(guān)證券監(jiān)管機構(gòu)備案。3自愿性信息披露對于不涉及敏感財務(wù)信息和商業(yè)秘密、但可能對股東和其他利益相關(guān)者決策產(chǎn)生較大影響的信息，包括但不限于公司發(fā)生的重大活動如新聞發(fā)布會、簽字儀式、開工慶典等，以及公司發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營理念、生產(chǎn)經(jīng)營、工程建設(shè)、科技進步、重大合資合作等方面的信息，公司可進行自愿性的信息披露，公司實行發(fā)言人制度，負責向媒體發(fā)布日常信息。3.1披露內(nèi)容的編制3.1.1 董事會秘書局會同相關(guān)部門編制對外披露的材料，包括但不限于新聞稿，統(tǒng)一對外披露口徑。相關(guān)部門負責人對提供的資料簽字確認。3.2披露內(nèi)容的審核3.2.1 董事會秘書、證券事務(wù)代表或公司指定的其他人士審核對外披露的信息。3.3對外披露3.3.1 公司發(fā)言人或指定人士按照統(tǒng)一口徑對外披露相關(guān)信息，董事會秘書局可根據(jù)需要將信息披露文件載于公司網(wǎng)站。四、 相關(guān)制度目錄（制度后標號為內(nèi)部控制手冊配套規(guī)章制度匯編目錄索引號）1中國石油化工股份有限公司章程及附件 -1.1.22中國石油化工股份有限公司信息披露制度（2007年8月24日，經(jīng)