總務處管理工作手冊.doc

總務處管理工作手冊目 錄第一部分 工作制度第二部分 崗位職責第三部分 工作規(guī)程第一部分 工作制度1、固定資產(chǎn)管理辦法2、采購工作管理制度 3、學校財務制度4、基建管理制度5、食堂衛(wèi)生管理制度6、低值易耗品采購、報銷、領(lǐng)用制度7、學校常規(guī)維修管理制度8、教室財產(chǎn)管理制度9、寢室財產(chǎn)制度10、學生醫(yī)療保險指南固定資產(chǎn)管理辦法第一章 總則第一條 為了規(guī)范和加強我校的固定資產(chǎn)管理，維護國有資產(chǎn)的安全、完整，達到資產(chǎn)的充分利用，方便快捷地服務于教學。根據(jù)國家財政部2006年下發(fā)的事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法的要求，并結(jié)合我校的實際，特制定本辦法。第二條 固定資產(chǎn)是指一般設(shè)備單價1000元以上，專用設(shè)備單價在1500元以上，使用期限一年以上，并在使用過程中保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)。單價價值雖未達到規(guī)定標準，但耐用期一年以上的大批固定資產(chǎn)。第三條 學校的固定資產(chǎn)屬國家所有，并在縣教育局、縣財政局監(jiān)督和管理之下享有占有和使用的權(quán)利，而無處置權(quán)，用好管好國有資產(chǎn)是我校各級管理人員義不容辭的責任。第四條 學校固定資產(chǎn)管理工作要發(fā)揚艱苦創(chuàng)業(yè)、勤儉節(jié)約、勤儉辦事的精神，積極開展廢舊利用，少花錢多辦事、物盡其用，減少閑置和浪費，為國家用好、管好每件資產(chǎn)。第五條 針對職業(yè)學校機械、汽修及電子電工等專業(yè)設(shè)備價值大、精度高和維修保養(yǎng)難的特點，實行嚴格的全方位的管理，以保證全校教學實驗實訓等方面的工作正常進行。 第二章 固定資產(chǎn)的范圍、分類及計價第六條 固定資產(chǎn)管理范圍不論來自何種渠道或使用何種經(jīng)費購置的固定資產(chǎn)，凡產(chǎn)權(quán)屬于學校的，都要納入學校的固定資產(chǎn)管理范圍。第七條 固定資產(chǎn)的分類：房屋和建筑物、專用設(shè)備、一般設(shè)備、文物和陳列品、圖書、其它固定資產(chǎn)。第八條 固定資產(chǎn)的計價按以下方法進行，計價入帳后不得隨意變動。1、購入、調(diào)入的固定資產(chǎn)，按實際支付的買價、調(diào)撥價以及運雜費、保險費、安裝費、車輛購置附加費等入賬； 2、自行建造的固定資產(chǎn)，按建造過程中實際發(fā)生的全部支出入賬; 3、在原有固定資產(chǎn)基礎(chǔ)上改建、擴建的固定資產(chǎn)，按改建、擴建發(fā)生的支出，減去改建、擴建過程中發(fā)生的變價收入后的凈增加值，增記固定資產(chǎn)賬;4、接受捐贈的固定資產(chǎn)，按照同類固定資產(chǎn)的市場價格或者有關(guān)憑證記賬，接受捐贈固定資產(chǎn)時發(fā)生的相關(guān)費用應計入固定資產(chǎn)價值;5、無償調(diào)入固定資產(chǎn)，不能查明原值的，按照估價入賬; 6、盤盈的固定資產(chǎn)，按照重置完全價值入賬; 7、已投入使用，但尚未辦理驗收移交手續(xù)的固定資產(chǎn)，可先按估價入賬，待確定實際價值后，再進行調(diào)整; 8、購置固定資產(chǎn)過程中發(fā)生的差旅費，不計入固定資產(chǎn)價值。第三章 固定資產(chǎn)的管理機構(gòu)及其職責第九條 固定資產(chǎn)的管理和使用，要貫徹“統(tǒng)一領(lǐng)導、集中采購、分級管理、層層負責”的原則。實行校（總務處）、各職能部門和實訓中心二級管理。 第十條 在學校校長的領(lǐng)導下，由總務處實施具體管理。其主要職責是：1、根據(jù)上級有關(guān)國有資產(chǎn)管理的規(guī)定，負責制定并組織實施學校的固定資產(chǎn)管理辦法；2、負責學校固定資產(chǎn)的帳、卡管理；3、負責學校固定資產(chǎn)的清查、登記、統(tǒng)計報告及日常監(jiān)督檢查工作；4、負責辦理固定資產(chǎn)的調(diào)撥、轉(zhuǎn)讓、報損、報廢等報批手續(xù)；5、負責固定資產(chǎn)的合理配置，根據(jù)各職能部門的固定資產(chǎn)配備需求，按計劃組織設(shè)備采購、驗收入庫、維修保養(yǎng)等日常管理工作；6、負責向上級主管部門報告資產(chǎn)管理工作。第十一條 各職能部門必須確定一名部門負責人負責本部門的固定資產(chǎn)管理工作，并選任一名責任心強、廉潔奉公的人員作為本部門的專職或兼職資產(chǎn)管理員。各部門的主要職責是：1、負責貫徹落實學校制定的有關(guān)固定資產(chǎn)管理的規(guī)章制度，并組織實施；2、負責制定本部門新一年度固定資產(chǎn)的購置計劃，定期向資產(chǎn)管理部門（學?？倓仗帲﹫蟾鎯x器設(shè)備的運行狀況；3、負責本部門固定資產(chǎn)的帳、卡管理；4、負責本部門固定資產(chǎn)的清查、登記、統(tǒng)計報告及進行監(jiān)督、檢查工作；5、負責保管和報修本部門的儀器設(shè)備；6、負責辦理本部門固定資產(chǎn)的領(lǐng)用、上交、報廢、丟失的有關(guān)手續(xù)；對固定資產(chǎn)的損壞丟失及時上報總務處，并報告丟失損壞的原因；7、負責辦理本部門人員調(diào)出或退休時的財產(chǎn)清理與收繳工作。第十二條 實訓中心是固定資產(chǎn)二級管理部門。由主要負責人對所占用的固定資產(chǎn)直接管理，并確定一名道德品質(zhì)好、技術(shù)熟練的實驗技術(shù)人員管理各實驗室固定資產(chǎn)。實訓中心的主要職責是：1、貫徹落實好學校的規(guī)章制度，制訂本室儀器設(shè)備管理辦法，做到責任到人；2、負責實訓中心固定資產(chǎn)的卡片登記及固定資產(chǎn)的保管工作；3、負責制訂本部門的儀器設(shè)備操作規(guī)則、維護保養(yǎng)制度、丟失損壞賠償辦法等，并予以落實；4、負責定期向?qū)W校報告儀器設(shè)備的運行狀況；并定期清查，防止損壞和流失；5、協(xié)助總務處做好新進設(shè)備的驗收、調(diào)試工作以及設(shè)備的維修工作，提交設(shè)備報損、報廢建議。6、負責固定資產(chǎn)中主要設(shè)備的檔案建立工作。 第四章 固定資產(chǎn)的購置、驗收及入帳第十三條 固定資產(chǎn)的購置固定資產(chǎn)的購置必須按照縣教育局、縣財政局、縣招標采購管理局下發(fā)的相關(guān)文件采購目錄。根據(jù)金額的大小，分別實行公開招標，電子采購，協(xié)議供貨等采購方式；未列入目錄的采購時要貨比三家，考慮性價比，從中確定供貨商具體要求如下：1、固定資產(chǎn)的購置，必須由使用部門提出申請計劃，科室負責人和分管校長審核，校長批準。2、申請計劃的編制，必須正確處理局部與整體需要與可能的關(guān)系，全面考慮，統(tǒng)籌安排，精打細算，力求節(jié)約，提高計劃性、準確性和可靠性。3、重大開支項目，必須經(jīng)校長辦公會集體討論決定。4、所購買的一切資產(chǎn)或物品，必須經(jīng)總務處組織相關(guān)人員驗收，清點，在憑證上加簽“驗收”，沒有倉管員驗收的，財務一律不予支付。 5、凡撥入或資助的固定資產(chǎn)，由總務處組織相關(guān)人員驗收，清點后，分配給有關(guān)部門保管、使用，否則不得動用。第十四條 驗收所有的固定資產(chǎn)，在辦理支付手續(xù)前，總務處要組織驗收小組進行驗收，并嚴格驗收手續(xù)。驗收程序按學校規(guī)定執(zhí)行。 1、一般固定資產(chǎn)，總務處必須組織使用部門及有關(guān)技術(shù)人員按照合同規(guī)定的技術(shù)指標逐項檢驗，并將主要技術(shù)資料完善存檔。 2、土地、房屋及建筑物，總務處需在購置或竣工后三個月內(nèi)組織有關(guān)部門進行驗收，并上報政府有關(guān)部門進行檢驗。3、接受捐贈固定資產(chǎn)的部門，要列出清單報總務處，由總務處協(xié)同有關(guān)部門予以估價后，辦理入庫、入帳及領(lǐng)用手續(xù)。 第十五條 入庫和入帳1、凡產(chǎn)權(quán)屬于學校的固定資產(chǎn)，都必須到總務處辦理有關(guān)固定資產(chǎn)的入帳、登記手續(xù)，不得帳外滯留。2、在驗收完畢后，使用部門的資產(chǎn)管理員要協(xié)助總務處工作人員認真填寫固定資產(chǎn)登記表，要求內(nèi)容完整準確。 3、辦理支付時，必須提供以下資料：（1）供貨方提供的發(fā)票（國家正式發(fā)票）、合同供貨清單；（2）總務處資產(chǎn)管理員登記確認記錄；（3）房屋及建筑物必須提供竣工報告和驗收報告。 第十六條 合同歸檔 總務處在完成設(shè)備購置后，必須將立項報告、招標文件及批件、合同、驗收報告等購置過程中發(fā)生的所有文件及有關(guān)技術(shù)資料全部完善存檔。 第五章 固定資產(chǎn)的領(lǐng)用、借用 第十七條 領(lǐng)用各處室的用品由總務處根據(jù)需要和可能情況統(tǒng)一配備。領(lǐng)用辦公用品，需辦理領(lǐng)用手續(xù)。領(lǐng)用物品若有多余，須歸還倉庫。第十八條 借用1、教學物品不能挪作他用。教學物品和器材專供本校教學使用，若工作需要，經(jīng)領(lǐng)導同意借用。2、借用的物品須填寫出借單，物品出門必須有出門單。3、出借的物品要按期收回。4、每學期結(jié)束時，財產(chǎn)管理員要及時收回、統(tǒng)一管理。5、人員調(diào)動一定要做好個人物品借用歸還工作。6、歸還物品時要當面驗收，如有損壞或遺失，按賠償制度執(zhí)行。第六章 固定資產(chǎn)常規(guī)管理第十九條 建立固定資產(chǎn)帳目管理體系。財務室負責建立全校的固定資產(chǎn)資金總帳；財產(chǎn)管理員負責建立固定資產(chǎn)總帳、分類帳和卡片，登記全校固定資產(chǎn)數(shù)量、價值、型號、購進日期等；各部門、各實驗實訓室要建立本部門的固定資產(chǎn)明細帳。貴重、大型儀器主要設(shè)備除建立總帳、明細帳外，還應建立專用檔案，以便及時監(jiān)控其使用保管情況，未列入主要設(shè)備的固定資產(chǎn)可只設(shè)臺帳。 第二十條 建立固定資產(chǎn)對帳制度，做到帳帳相符、帳實相符、帳卡相符。 第二十一條 實行部門負責制，每個部門對所管理和占用的固定資產(chǎn)要嚴格登記，記錄清楚完整，按照有關(guān)規(guī)定須到總務處財產(chǎn)管理員辦理手續(xù)的必須按規(guī)定辦理，否則，不得投入使用。個人使用的固定資產(chǎn)全部記入所在部門帳戶，由各部門記入個人名下,任何個人不經(jīng)所在部門、總務處及校領(lǐng)導批準,不得領(lǐng)用或更換固定資產(chǎn)。 任何人在調(diào)離前，必須將使用的所有財產(chǎn)移交給總務處，資產(chǎn)管理員出具資產(chǎn)已交清的報告，辦公室方可辦理調(diào)動手續(xù)，否則，不得辦理。資產(chǎn)管理員出具虛假報告造成資產(chǎn)流失的，由本人負責追回或賠償；其他相關(guān)部門在沒有資產(chǎn)管理員的報告而辦理相關(guān)手續(xù)的，該部門及有關(guān)人員負責追回或賠償。 第二十二條 退休人員在辦理退休后兩個月內(nèi)，必須把所占有使用的固定資產(chǎn)、技術(shù)資料等全部移交給退休前所在部門。第二十三條 學校的固定資產(chǎn)一律不準借給個人或外單位使用，亦不得用于為本部門的創(chuàng)收。如要出租，必須經(jīng)總務處同意、報校領(lǐng)導和上級主管部門批準后，以學校名義與承租方簽定租賃合同，租金收入全部交學校財務。對外有償使用固定資產(chǎn)，無論時間長短，都必須先向總務處申請，得到校領(lǐng)導批準后方可實施，取得的收入，按學校有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 第二十四條 固定資產(chǎn)未經(jīng)校領(lǐng)導批準，不得攜帶出學校，如因教學和工作需要需攜出時，必須到總務處辦理有關(guān)手續(xù)。沒有總務處批準的手續(xù)，衛(wèi)門不得放行。 第二十五條 對儀器設(shè)備要加強維護保養(yǎng)工作，注意防塵、防銹、防腐蝕等；嚴禁在實驗室放置非教學用的易燃、易爆、劇毒、易腐蝕物品，不得在實驗室內(nèi)從事有礙設(shè)備安全等與實驗實訓無關(guān)的一切活動。1、使用過程中發(fā)生損壞、故障等的修理，首先要查明原因，屬于自然損壞的，在保修期內(nèi)，可直接找商家更換或修理。已超過保修期的，由總務處組織實施；屬于人為因素造成設(shè)備損壞，要追究當事人的責任，按照本辦法第三十九條執(zhí)行。2、維修工程實施中，總務處要派專人負責。負責人員必須認真負責，不得與施工單位串通、偷工減料，否則將追究其責任。3、維修工程的驗收亦按照學校有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二十六條 學校房產(chǎn)的管理，按照縣國資辦制定的管理辦法予以實施。第七章 固定資產(chǎn)中主要設(shè)備的管理 第二十七條 主要設(shè)備是指原值較大，維修和保養(yǎng)要求極高，在專業(yè)中占據(jù)重要地位的設(shè)備。主要設(shè)備的好壞直接影響到教學實訓正常開展，是固定資產(chǎn)管理的重中之重。本辦法的其他相關(guān)條款對主要設(shè)備同樣適用。第二十八條 主要設(shè)備的現(xiàn)場管理（主要指實訓中心）如使用、維護保養(yǎng)、事故處理、零部件更換等由實訓處負責提出計劃，總務處協(xié)助實施，及時將資料歸檔。 第二十九條 對主要設(shè)備實行專人管理，責任到人。主要設(shè)備指原值較大，保養(yǎng)、操作要求高的設(shè)備。如數(shù)控機床、汽車、汽修及電子電工的教儀等。主要設(shè)備每臺必須建立一個檔案袋：（1）設(shè)備卡片（產(chǎn)地、原值、供貨單位、出廠編號等）（2）設(shè)備維修記錄（維修時間、維修人員、部位、零件更換）（3）事故記錄（事故原因、責任人，損壞程度、相關(guān)領(lǐng)導簽名）（4）使用保養(yǎng)記錄（開機時間、潤滑、加油、更換機油、操作者簽名）（5）主要設(shè)備故障維修申請表（填寫故障原因等） 第八章 固定資產(chǎn)的變動及報廢第三十一條 固定資產(chǎn)的變動是指固定資產(chǎn)因產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移、毀損、報廢等所引起的資產(chǎn)數(shù)量的增減。當發(fā)生下列情況之一時，相應地增減原值：1、根據(jù)有關(guān)法規(guī)、政策，進行資產(chǎn)重新評估的價值與原帳面價值不符的；2、成套設(shè)備或房屋、建筑物，因部分毀損或拆除的，須減少該部分價值，但固定資產(chǎn)的大修理、裝飾修繕等所發(fā)生的費用，不增加固定資產(chǎn)原值； 3、報損、報廢的固定資產(chǎn)，待報經(jīng)有關(guān)部門批準后，作相應的減值處理；第三十二條 固定資產(chǎn)出現(xiàn)下列情況之一時，由使用部門提出申請，總務處核實后，報教育局和縣國資辦申請報廢。1、使用年久，主要部件或結(jié)構(gòu)損壞，不能達到最低使用要求，且無法修復的；2、不符合計量標準，在使用中無法達到最低使用要求的；3、由于意外災害或事故，受到嚴重破壞不能修復的；4、主要部件遺失或損壞，無法使用且不能修配的；5、修復費用超過新購價值的50%的； 6、國家或上級部門規(guī)定應予淘汰或不準使用的產(chǎn)品。 第九章 固定資產(chǎn)的清查和交接第三十三條 固定資產(chǎn)的清查 1、對所有固定資產(chǎn)，每學期進行一次清查、以物對賬、以賬對物，做到賬表相符，賬賬相符，賬實相符。發(fā)生盈虧、報廢等及時處理調(diào)整賬戶，保持固定資產(chǎn)賬、卡、物相一致。每學期固定資產(chǎn)清查都要留有書面資料。 2、學校在進行財產(chǎn)清查時，要在學校領(lǐng)導的安排下，由總務處具體負責，組織相關(guān)人員參加。 3、清查方法以核實賬面、實地盤點為主，以抽查、臨時盤倉的方法為輔，以達到摸清家底、保證財產(chǎn)安全的目的。發(fā)現(xiàn)差錯應查明原因，經(jīng)批準后，進行調(diào)賬，并指定人員寫出報告，以便核查。 4、固定資產(chǎn)經(jīng)清理核查后，由清查小組填寫固定資產(chǎn)管理責任表一式二份，使用部門或使用人對照實物查驗無誤后簽字。一份交總務處存檔，一份由使用人保管。 第三十四條 交接1、固定資產(chǎn)的管理員工作崗位調(diào)動時，必須根據(jù)帳面實有物品清點清楚，向接管者辦理移交。 2、固定資產(chǎn)的接管者必須根據(jù)帳面實物核實無誤者方可接管，如有實物與帳卡不符，查明原因，屬丟失、損壞的要賠償。 3、固定資產(chǎn)的交接，必須有主管部門的領(lǐng)導和總務處人員監(jiān)交，交接雙方與監(jiān)交者簽字。 第十章 責任及獎懲 第三十五條 固定資產(chǎn)是學校資產(chǎn)的重要組成部分，是重要的辦學資源，資產(chǎn)管理部門、使用部門以及工作人員，都有管好用好固定資產(chǎn)的義務和責任，維護其安全、完整。第三十六條 學校對在固定資產(chǎn)管理中一貫嚴格執(zhí)行制度，管理嚴格、維護優(yōu)良，并在提高資產(chǎn)利用效率等方面作出貢獻者給予表揚和獎勵。對主動采取措施，維護資產(chǎn)安全，在事故中積極搶救、減少損失，敢于同各種破壞學校資產(chǎn)的行為做斗爭的部門和個人給予獎勵。第三十七條 對管理和使用過程中不負責任、玩忽職守，造成固定資產(chǎn)損壞和丟失的個人，按情節(jié)輕重、損失大小、態(tài)度表現(xiàn)給予處罰。因違反規(guī)定，私自使用或私自外借造成損壞、丟失的，按原價處罰；私自使用或外借雖未造成損失，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)或查出，給予當事人處分。采購工作管理制度為進一步加強對學校采購工作的規(guī)范管理，特制定本制度，本制度適合工程類、貨物類、服務類。 一、根據(jù)中華人民共和國政府采購法精神，按照潛山縣政府采購工作規(guī)范和政府集中采購目錄及政府采購限額標準的規(guī)定，凡列入政府集中采購目錄以內(nèi)或者采購限額標準以上的物品、工程、服務項目等，嚴格執(zhí)行潛山縣政府采購工作程序，依法委托政府招標采購。二、沒列入政府集中采購目錄或者采購限額標準以下的的學校自行采購物品、工程、服務項目等，必須通過批準，嚴禁未批先購。1、采購的批準程序為：先由申請采購人（職能部門、專業(yè)科、教研組）提出申請。貨物、服務類在潛山縣職業(yè)技術(shù)教育中心物品申購單上填寫清楚以下內(nèi)容：申請理由、品目名稱、規(guī)格型號與配置參數(shù)、參考單價、數(shù)量、預算金額、需求時間等內(nèi)容。工程類在工程建設(shè)（維修）審批表，申請理由、項目名稱、工程預算或概算、完成時間等。科室申請，科室負責人審核，分管校長批準，校長審批。2、購物過程必須堅持集體采購，單次價格叁仟元（含叁仟元）以下，單次累計各項購物叁仟元（含叁仟元）以下，由分管后勤校長會同總務處主任安排三人（至少）小組實施；單項價格叁仟元以上，單項累計各項購物伍仟元以上由校長主持召開會議，簽訂合同，由分管后勤校長會同總務處，及相關(guān)配合處室組織三人以上采購小組實施。3、交辦采購。把批準后的采購申請審批表、工程建設(shè)（維修）審批表交學?？倓仗幗y(tǒng)籌，由總務處根據(jù)采購內(nèi)容確定采購工作小組人選，在采購申請審批表提出實施采購工作的初步意見，指定經(jīng)辦人員，擬定采購方式。4、采購詢價。采購工作小組指定的經(jīng)辦人員負責詢價，擬定供應商或承建公司并提出采購方案或建設(shè)方案，詢價的商家（公司）應不少于三家。 5、履行合同與供貨。采購工作小組督促供應商履行合同，按時、按質(zhì)、按量供貨。 6、組織驗收。由總務處牽頭按合同條款組織驗收，由總務處、工會、教師代表、專業(yè)技術(shù)人員組成的驗收工作小組，驗收人員分別在驗收報告簽字。對貨物驗收合格登記入冊，對不符合合同要求，質(zhì)次的貨物拒絕接收，及時把情況匯報并作出處理。三、對專業(yè)技術(shù)性較強的采購業(yè)務，應組織專業(yè)技術(shù)人員進行論證，實行集體決策和審批，防止出現(xiàn)決策失誤而造成經(jīng)濟損失。四、采購過程中對采購方式的確定、供應商的選擇程序等全過程必須符合法律法規(guī)，公平、公證、公開。五、對零星物品的采購，必須由兩人或兩人以上經(jīng)辦，才可以采用直接購買等方式進行。六、采購小組應當充分了解和掌握供應商的信譽、供貨能力等有關(guān)情況，采取由采購、使用等部門共同參與比質(zhì)比價的程序，審批部門應對價格等有關(guān)內(nèi)容進行審查。七、采購后由倉管員對所采購物品的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量、合同等重要的相關(guān)內(nèi)容進行驗收入倉，如果專業(yè)技術(shù)較強的，由專業(yè)的驗收人員參與驗收。八、對固定資產(chǎn)（金額1000元以上或使用年限一年以上的物品）驗收合格后，應出具驗收合格證明書并登記入冊；對零星物品（金額500元以下或使用年限一年以內(nèi)的物品）驗收合格后，應登記入冊并在發(fā)票簽字確定驗收完畢。九、對驗收過程中發(fā)現(xiàn)異常情況（供應方所提供的品目或服務與合同不符），應立即報告，查明原因，及時處理。十一、凡校內(nèi)各部門或個人申購的物品，必須經(jīng)總務處批準才能簽領(lǐng)，采購申請審批表及有關(guān)附件資料由學校財產(chǎn)管理員歸檔存查。十二、采購工作接受學校黨政和群眾的民主監(jiān)督。 財務管理制度為了規(guī)范學校的財務行為，加強財務管理和監(jiān)督，提高資金的使用效益，保證學校正常運行，根據(jù)事業(yè)單位財務規(guī)則及中小學財務制度，結(jié)合學校實際，特制定本制度。一、財務管理的原則和任務1、財務管理的基本原則：貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和財務規(guī)章制度；堅持勤儉辦學的方針；正確處理學校發(fā)展需要和資金供給的關(guān)系，社會效益和經(jīng)濟效益的關(guān)系，國家、學校和教職工個人三者利益的關(guān)系。2、財務管理的主要任務：合理編制學校預算，嚴格預算執(zhí)行，完整、準確編制學校決算，真實反映學校財務狀況；依法多渠道籌集經(jīng)費，節(jié)約開支；建立健全財務制度，加強核算，實施績效評價，提高資金使用效益；加強資產(chǎn)管理，合理配置和有效利用資產(chǎn)，防止固有資產(chǎn)流失；加強對學校經(jīng)濟活動進行財務控制監(jiān)督，防范財務風險。二、財務管理組織領(lǐng)導1、學校財務管理實行校長負責制。學校的財務活動在校長的領(lǐng)導下，由學校財務部門統(tǒng)一管理。2、學校以校為單位進行會計核算。學校配備具有會計從業(yè)資格的人員擔任學校會計，在校長領(lǐng)導下管理學校的財務活動。會計人員自覺學習會計知識，積極參加教育部門和財政部門主辦的會計知識培訓。3、學校的非獨立核算的勤工儉學、社會培訓和校辦企業(yè)經(jīng)營等項目的財務活動，由學校財務部門統(tǒng)一管理和核算。學校食堂應當堅持公益性和非營利性原則，在學校財務部門統(tǒng)一管理下，實行單獨核算，定期公開賬務。三、預算管理1、學校預算是指學校根據(jù)學校發(fā)展目標和計劃編制的年度財務收支計劃。學校預算由收入預算和支出預算組成。2、學校預算編制應當堅持量入為出、收支平衡、統(tǒng)籌兼顧、保證重點的原則。學校不得編制赤字預算。3、收入預算，應當考慮學校維持正常運轉(zhuǎn)和發(fā)展的基本需要，參考以前年度的預算執(zhí)行情況和預算年度的收入增減因素，積極穩(wěn)妥地逐項測算編制。支出預算，應當根據(jù)學校開展教育教學等活動需要和財力可能，分輕重緩急，按照政府支出分類科目分項測算編制。4、學校預算由學校根據(jù)年度事業(yè)發(fā)展目標和計劃以及預算編制的規(guī)定，提出預算建議數(shù)，經(jīng)教育局審核匯總后報財政部門。學校根據(jù)財政部門下達的預算控制數(shù)編制預算，由教育局審核匯總報財政部門，經(jīng)法定程序?qū)徍伺鷱秃髨?zhí)行。學校應當嚴格執(zhí)行批準的預算，規(guī)范辦理收支事項，加強預算執(zhí)行管理。5、預算執(zhí)行中，財政補助收入和財政專戶管理資金的預算一般不予調(diào)整。如果國家有關(guān)政策或者事業(yè)計劃有較大調(diào)整，對預算執(zhí)行影響較大，確需調(diào)整的,學校應當報教育局審核后報財政部門調(diào)整預算。財政補助收入和財政專戶管理資金以外部分的預算需要調(diào)增或者調(diào)減的，由學校自行調(diào)整并報教育局和財政部門備案。收入預算調(diào)整后，相應調(diào)增或者調(diào)減支出預算。6、學校決算是指學校根據(jù)預算執(zhí)行結(jié)果編制的年度報告。學校應當按照規(guī)定編制年度決算，由教育局審核匯總后報財政部門審批。學校應當加強決算審核和分析，保證決算數(shù)據(jù)的真實、準確，規(guī)范決算管理工作。四、收入管理1、堅持教育收費公示制度，嚴格按國家政策規(guī)定的收費項目、收費范圍和標準收費。嚴禁私自設(shè)立收費項目、擴大收費范圍、提高收費標準。收費必須使用符合國家規(guī)定的合法票據(jù) 。 2、按國家規(guī)定取得收入時必須使用財政部門統(tǒng)一印發(fā)的票據(jù)，收入應及時足額繳入縣非稅收入專戶，實行專戶存儲，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理，嚴禁坐收坐支、設(shè)賬外賬和公款私存，不得以任何名義私設(shè)小金庫， 3、學校收入主要有財政補助收入、上級補助收入、事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其它收入等。各項收入必須全部納入學校預算，統(tǒng)一管理，統(tǒng)一核算。 五、支出管理學校的各項支出是為了開展教育教學及其他活動發(fā)生的各項資金耗費及損失，必須嚴格遵守各項規(guī)章制度，精打細算、厲行節(jié)約，使各項支出發(fā)揮最大的經(jīng)濟效果，其支出管理的要求有：1、嚴格執(zhí)行國家的各項財經(jīng)規(guī)則和財經(jīng)紀律，即嚴格遵守會計法、事業(yè)單位財務規(guī)則及中小學財務制度的各項規(guī)定。2、學校的支出應當嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務規(guī)章制度規(guī)定的開支范圍及開支標準；國家有關(guān)財務規(guī)章制度沒有統(tǒng)一規(guī)定的，由學校結(jié)合本校情況規(guī)定，報主管部門和財政部門備案。加強支出管理,基本支出、項目支出不得混用。公用支出不得用于教職工福利等人員支出。項目支出應當按照規(guī)定專款專用,不得擠占和挪用。各項支出實行分類管理，按實際支出數(shù)列報，不以計劃數(shù)和預算代替。3、嚴格控制“三公消費”，按安徽省出臺的公務接待制度制定的學校公務接待方案、公務車管理辦法，厲行節(jié)約。4、學校從財政部門和主管部門取得的有指定項目和用途的專項資金，應當?？顚Ｓ?、單獨核算，并按照規(guī)定向財政部門或者主管部門報送資金使用情況；項目完成后，應當報送專項資金支出決算和使用效果的書面報告，并接受財政部門和主管部門的檢查、驗收。5、嚴格執(zhí)行國庫集中支付制度和政府采購制度等有關(guān)規(guī)定。加強支出的績效管理，提高資金使用的有效性。依法加強各類票據(jù)管理，確保票據(jù)來源合法、內(nèi)容真實、使用正確，不得使用虛假票據(jù)。6、學校所有支出堅持“一支筆”審批，所有原始憑證按發(fā)生時間注明用途并有經(jīng)辦人、證明人（或驗收人）簽字、總務主任和分管校長審核、校長審批意見，其支出憑證應按會計法規(guī)定，經(jīng)主辦會計審核，單位負責人審批，報縣國庫支付中心審核后方可入賬核算。重大經(jīng)費開支項目，嚴格執(zhí)行議事制度，由校領(lǐng)導班子集體討論決定。大額經(jīng)費支出和大宗物品采購由縣財政國庫集中支付中心轉(zhuǎn)賬支付，具體程序按縣財政國庫集中支付相關(guān)文件執(zhí)行。六、票據(jù)管理1、票據(jù)管理是學校財務管理工作的重要組成部分，要有專人負責票據(jù)的領(lǐng)取、保管、使用和送繳核銷工作。票據(jù)作廢時需三聯(lián)同時保留。票據(jù)使用完后應及時辦理票據(jù)核銷手續(xù)。妥善保管票據(jù)存根。3、票據(jù)應妥善保管，不得將票據(jù)轉(zhuǎn)借他人使用，不得丟失。凡丟失票據(jù)的，必須及時查明原因后報告財務主管部門，并登報聲明作廢，同時將視情節(jié)輕重，追究經(jīng)辦人的責任。七、現(xiàn)金管理制度 學校財務實行校長負責，分管校長、總務主任管理，由會計、出納負責具體工作。財務管理堅持經(jīng)費內(nèi)審，民主公開，日清月結(jié)的原則。加強現(xiàn)金管理，財務報銷管理、報銷程序管理工作: 1、嚴格控制現(xiàn)金使用范圍，除按現(xiàn)金管理暫行條例規(guī)定的范圍可以使用現(xiàn)金外，應當通過開戶銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算。 2、嚴格實行核定的庫存限額。單位所有的現(xiàn)金除核定的現(xiàn)金庫存限額外，其余必須存入當?shù)亻_戶銀行或信用社。不得自行保留，也不得以個人名義存入銀行。 3、加強對坐收現(xiàn)金的管理。當天收入的現(xiàn)金要及時送存銀行，支用現(xiàn)金時，通過銀行支取，無特殊情況不準坐支現(xiàn)金。 4、堅持錢帳分管、互相監(jiān)督的原則。出納員管錢不管帳，會計管帳不管錢，做到發(fā)管明確，職責清楚。 5、現(xiàn)金的日常收支管理。出納員收付現(xiàn)金，要及時記帳。每日業(yè)務終了后，就結(jié)清當天帳目，清查庫存款，做到日清月結(jié)。 6、慎重處理現(xiàn)金庫存的長、短款項。庫存現(xiàn)金如有長余短缺，應查明原因報單位領(lǐng)導人批準再作處理。八、會計規(guī)范化要求 1、原始憑證的填制要求真實可靠，不弄虛作假，不涂改、挖補；內(nèi)容完整，字跡端正，該填寫的項目要逐項填寫，相關(guān)人員的簽章必須齊全。 2、從外單位取得的原始憑證，必須蓋有填制單位的公章，從個人取得的原始憑證，必須有填制人員簽名或者蓋章，對外開出的原始憑證，必須加蓋本單位的公章。 3、凡填有大寫和小寫金額的原始憑證，大寫和小寫金額必須相符。購買實物的原始憑證、單價、數(shù)量、金額要填寫齊全，并有驗收人、證明人。 4、經(jīng)上級有關(guān)部門批準的經(jīng)濟業(yè)務，應當將批準文件作為原始憑證附件。 5、報銷憑證時必須有經(jīng)辦人、驗收(證明)人簽字、總務主任和分管校長審核和校長審批意見。原始憑證必須是合法合規(guī)。 6、差旅費報銷單應填明出差日期、出差事由、所附單據(jù)張數(shù),并有報銷人、審批人簽字，其中所附單據(jù)也必須由報銷人簽字，補助標準必須符合現(xiàn)行規(guī)定。會務費必須附有會議通知。7、基建、維修費報賬時必須附政府招標書，雙方合同，工程結(jié)束時要經(jīng)過審計部門審計。否則“中心”將不予付款。8、外出開會或因工作需要出差，須經(jīng)校長批準，財務室方可預借差旅費，返回后一周內(nèi)報銷。出差未經(jīng)同意或改變出差路線，提高標準的費用一律不予報銷，差費報銷后，即抽取借條，長退短補。八、資產(chǎn)管理資產(chǎn)是指學校占有或者使用的能以貨幣計量的經(jīng)濟資源，包括各種財產(chǎn)、債權(quán)和其他權(quán)利。學校的資產(chǎn)包括流動資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)和對外投資等。1、學校按照科學規(guī)范、從嚴控制、保障學校正常運轉(zhuǎn)和事業(yè)發(fā)展需要的原則合理配置資產(chǎn)。按照潛山縣政府采購管理辦法的規(guī)定，添置、處置固定資產(chǎn)應向教育局申請，寫清資金來源，經(jīng)教育局、財政局批準后方可添置、處置。建立健全資產(chǎn)管理制度，加強和規(guī)范資產(chǎn)配置、使用和處置管理，維護資產(chǎn)安全完整，保障事業(yè)健康發(fā)展。2、按照國家有關(guān)規(guī)定，建立健全現(xiàn)金及各種存款的內(nèi)部管理制度，加強資金監(jiān)督管理，對應收及預付款項應當及時清理結(jié)算，不得長期掛賬。對存貨進行定期或者不定期的清查盤點，保證賬實相符。對存貨的盤盈、盤虧應當及時處理。3、固定資產(chǎn)是指使用期限超過一年，單位價值在1000元以上（其中：專用設(shè)備單位價值在1500元以上），并在使用過程中基本保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)。單位價值雖未達到規(guī)定標準，但是耐用時間在一年以上的大批同類物資，作為固定資產(chǎn)管理。學校的固定資產(chǎn)一般分為六類：房屋及構(gòu)筑物；專用設(shè)備；通用設(shè)備；文物和陳列品；圖書、檔案；家具、用具、裝具及動植物。4、設(shè)置固定資產(chǎn)總賬、明細賬及固定資產(chǎn)卡片，詳細記載固定資產(chǎn)的編碼、名稱、類別、規(guī)格、型號、原值、購置日期、使用部門等信息，完整反映固定資產(chǎn)情況。學校對固定資產(chǎn)進行定期或者不定期的清查盤點。年度終了前應當進行一次全面清查盤點，做到賬、卡、物相符。對盤盈、盤虧的固定資產(chǎn)，應當及時查明原因，按照規(guī)定處理。5、在建工程是指已經(jīng)發(fā)生必要支出，但尚未達到交付使用狀態(tài)的建設(shè)工程。在建工程達到交付使用狀態(tài)時，應當按照規(guī)定辦理工程竣工財務決算和資產(chǎn)交付使用手續(xù)。在建工程應當進行單獨核算，反映在建工程的實際支出。6、學校出租、出借資產(chǎn)，應當按照國家有關(guān)規(guī)定經(jīng)主管部門審核同意后報同級財政部門審批。7、學校資產(chǎn)處置是指學校對其占有、使用的國有資產(chǎn)，進行產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或者注銷產(chǎn)權(quán)的行為，包括無償調(diào)撥（劃轉(zhuǎn)）、對外捐贈、出售、出讓、轉(zhuǎn)讓、置換、報廢、報損、貨幣性資產(chǎn)損失核銷等。學校資產(chǎn)處置應當遵循公開、公平、公正和競爭、擇優(yōu)的原則，嚴格履行相關(guān)審批程序。學校資產(chǎn)處置收入應當按照國家有關(guān)規(guī)定，實行“收支兩條線”管理。九、負債管理1、學校的負債包括借入款項、應付及預收款項、應繳款項、代管款項等。2、借入款項是指學校經(jīng)批準從銀行等金融機構(gòu)借入的短期或者長期借款。學校因發(fā)展需要，必須籌集、借貸款項的，必須履行報批手續(xù)，借入款項先入會計核算中心賬戶，然后才能安排使用。3、應付及預收款項包括學校應付票據(jù)、應付賬款以及其他應付款和預收賬款等。應繳款項包括學校收取的應當上繳國庫或者財政專戶的資金、應繳稅費，以及其他按照國家有關(guān)規(guī)定應當上繳的款項。代管款項是指學校接受委托代為管理的各類款項。學校應當加強代管款項管理，分項核算，按時結(jié)清。4、建立健全財務風險控制機制，規(guī)范和加強借入款項管理，嚴格執(zhí)行審批程序。學校應當對不同性質(zhì)的負債分類管理，及時清理并按照規(guī)定辦理結(jié)算，保證各項負債在規(guī)定期限內(nèi)歸還。十、財務報告和財務分析1、學校定期向教育局和財政部門以及其他有關(guān)的報表使用者提供財務報告，包括資產(chǎn)負債表、收入支出情況表、事業(yè)支出明細表、往來明細表，財務情況說明書，編制財務報告時應遵循以下幾方面要求：（1）真實性（2）完整性（3）準確性（4）及時性2、學校財務分析的內(nèi)容包括學校事業(yè)發(fā)展和預算編制與執(zhí)行、資產(chǎn)使用、收入支出狀況和財務管理情況、存在問題和改進措施等。財務分析指標包括預算收入與支出完成率、人員支出與公用支出分別占事業(yè)支出的比率、生均事業(yè)支出、生均公用支出以及資產(chǎn)負債率等。十一、財務監(jiān)督1、票據(jù)管理和印鑒管理。開學時所需財政票據(jù)必須到縣財政局統(tǒng)一領(lǐng)購，收費結(jié)束必須及時辦理票據(jù)核銷手續(xù)，日常票據(jù)管理按潛山縣政府非稅收入票據(jù)管理實施細則執(zhí)行，學校要實行“票款分離”管理；為確保資金安全，印鑒應分開管理。印鑒管理人員：校長（負責人）、主辦會計、出納。印鑒保管要求：學校主辦會計保管財務公章及自己印鑒，出納保管支票及自己印鑒，校長（負責人）印鑒可委托主辦會計保管。 2、學校財務管理實行“校長負責制”，校長對本校的所有財務活動負責。 3、學校財務監(jiān)督應當實行事前監(jiān)督、事中監(jiān)督、事后監(jiān)督相結(jié)合，日常監(jiān)督和專項監(jiān)督相結(jié)合。學校財務接受財政、審計部門的監(jiān)督，縣教育局對學校財務進行內(nèi)審，學校均要如實提供會計資料及有關(guān)情況。 4、建立健全內(nèi)部控制制度、經(jīng)濟責任制度、財務信息披露制度等監(jiān)督制度，依法公開財務信息?；ü芾碇贫?本制度適用于各種新建房屋建筑土木工程和土建維修工程。為加強學?；üこ痰囊?guī)范化管理，保證基建工程項目的順利實施，特制訂本管理制度。一、 基建工程管理嚴格執(zhí)行建筑法、招標投標法、建設(shè)工程質(zhì)量管理條例、建設(shè)工程勘察設(shè)計管理條例、潛山縣政府集中采購目錄及政府采購限額標準等有關(guān)規(guī)定和監(jiān)察、審計工作的具體要求，建立健全和嚴格執(zhí)行項目招標投標制、工程監(jiān)理制和合同管理制。二、工程主要在校長室的統(tǒng)一領(lǐng)導下由分管校長牽頭總務后勤塊負責組織實施。三、 總務處職責： 在校長室的統(tǒng)一領(lǐng)導下，由分管校長牽頭負責學?？傮w布局規(guī)劃及基建的相關(guān)事宜；負責學校整體綠化的規(guī)劃與實施；負責學校新建工程及土建維修項目的設(shè)計、預算及組織實施（包括招投標、組織施工、質(zhì)量監(jiān)督）、竣工驗收等工作；負責組織圖紙審核；跟進工程進度；監(jiān)督工程質(zhì)量；溝通與協(xié)調(diào)基建相關(guān)工作；負責收集所有房屋及場地的圖紙、施工許可證、竣工驗收、房屋產(chǎn)權(quán)、圖紙等資料并按要求存檔。四、組織實施的工程項目流程： 1、確定建設(shè)方案：根據(jù)學校確定的總體規(guī)劃，經(jīng)校行政會議研究決定要建項目后，由總務處寫出項目的建設(shè)方案、投資概算報校行政會議討論確定后，進行下一步設(shè)計勘察等工作。其中實訓基地建設(shè)方案由專業(yè)組、教務處、實訓處、總務處協(xié)商報校行政會議討論確定。2、勘察：根據(jù)建設(shè)方案，按省市縣相關(guān)文件規(guī)定，確定勘察施工單位。3、 設(shè)計：根據(jù)建設(shè)方案及勘察報告，報學校行政會議討論后，交給設(shè)計單位進行項目設(shè)計。4、項目前期手續(xù)項目前期手續(xù)中的發(fā)改委立項（包括可研、環(huán)評）、規(guī)劃許可證、工程許可證、施工許可證、消防、人防、工程預算審核等手續(xù)，以及工程監(jiān)理、施工單位招標前手續(xù)由總務處會同辦公室與相關(guān)政府管理部門聯(lián)系、協(xié)調(diào)、辦理。依規(guī)繳費，并按省市縣政府相關(guān)文件規(guī)定的限額辦理審批手續(xù)。5、監(jiān)理、施工單位招標和詢價： 50萬元以上的基建項目由縣招標采購管理局統(tǒng)一組織實施，依法招標確定監(jiān)理、施工單位；50元以下工程項目，經(jīng)上級有關(guān)部門授權(quán)學校負責的工程由學校主要負責組織實施，委托有資質(zhì)的代理公司參照政府集中采購的辦法依法采購確定監(jiān)理、施工單位。6、監(jiān)理、施工簽訂合同：原則上1萬元以上工程必須簽定工程合同。根據(jù)招標或詢價結(jié)果由總務處起草合同草稿，報基建分管校長審閱，由校長或校長委托人簽定合同。對重大合同的有關(guān)條款需報學校行政會議或校長辦公會確定。7、組織施工：管理人員經(jīng)常深入施工現(xiàn)場，查看施工技術(shù)、工序、方法等，做好工程記錄（如隱蔽工程記錄），驗記各種技術(shù)簽證，確?；üこ倘^程經(jīng)濟活動的真實性、合法性和效益性，并對本基建工程項目管理活動監(jiān)督的全面性、準確性、及時性負責任。（1）施工前需拆除舊建筑的要按規(guī)定辦理有關(guān)審批手續(xù)。（2）隱蔽工程施工過程中如需現(xiàn)場簽證的，實施前必須辦理簽證審批手續(xù)，按權(quán)限辦理審批后才能實施 。（3）工程變更： 實施過程中發(fā)生的工程變更，應由原設(shè)計單位編制設(shè)計變更文件并附工程量變化說明和費用測算（包括設(shè)備、材料和施工費用變化）。 工程變更所涉及的變更事項如果是因為施工單位自身機具設(shè)備的原因或施工單位所采購材料不符合設(shè)計要求等原因，在不降低原設(shè)計標準、不危害原有建構(gòu)筑物和新建構(gòu)筑物的前提下可以允許變更，但該項變更所引起的費用增加由施工單位承擔；如果涉及的變更事項確實因為建設(shè)單位或設(shè)計的原因，則現(xiàn)場監(jiān)理人員、設(shè)計代表和工程部可以按權(quán)限簽字確認以安排施工，但必須另附設(shè)計修改單以作為竣工結(jié)算和竣工資料的憑證。凡是設(shè)備、材料增減、位置改變等需要在竣工圖上反映的變更，必須以設(shè)計修改或補充設(shè)計的形式出現(xiàn)，而不能以現(xiàn)場簽證的形式出現(xiàn)，否則不能作為結(jié)算依據(jù)。8、竣工及結(jié)算：（1）凡簽署的工程監(jiān)理合同、勘察設(shè)計合同、建筑施工合同及材料訂購合同，均由總務處會簽后，報校長審批。工程竣工后，施工單位應按施工合同中約定的工程價確定方式編制工程結(jié)算書，并與相關(guān)的原始資料一式四份在規(guī)定時間內(nèi)報送總務處?？倓仗帉⒖⒐べY料整理后，連同工程結(jié)算書一起在工程竣工后交縣審計局審計。（2）工程完工后，由總務處會同監(jiān)理單位對工程質(zhì)量進行初驗，初驗合格后，報縣建筑質(zhì)量監(jiān)督站進行竣工驗收。工程竣工驗收由縣建筑質(zhì)量監(jiān)督站、施工單位、監(jiān)理單位、勘察設(shè)計單位、學校等單位共同進行。驗收時發(fā)現(xiàn)的問題及處理意見，由總務處組織施工單位限期整改。驗收提出的問題整改完成后，由總務處組織施工單位、監(jiān)理單位進行復驗。工程復驗合格后，可將工程移交學校管理，同時將工程竣工資料在規(guī)定時間內(nèi)存檔。食堂衛(wèi)生管理制度 為加強我校食堂和食品衛(wèi)生安全管理工作，確保師生身體健康和生命安全，維護學校正常教學秩序，依照食品衛(wèi)生法、學生集體用餐衛(wèi)生監(jiān)督法、餐飲業(yè)食品衛(wèi)生管理辦法、學校食堂與學生集體用餐衛(wèi)生管理規(guī)定和中小學食堂管理規(guī)范，結(jié)合我校食堂實際，特制定我校食堂衛(wèi)生管理制度。一、原料采購制度 1、要嚴格遵循食品采購的衛(wèi)生要求，嚴把食品采購關(guān)，并科學、合理地貯存食品。 2、食品采購必須做到定點采購，并索取有效證件（衛(wèi)生許可證、營業(yè)執(zhí)照、質(zhì)保證書等），以保證其質(zhì)量。采購員必須到定點經(jīng)營單位采購食品及其原料，并按照國家有關(guān)規(guī)定進行索證。要確保食品及原料進貨渠道的可靠、規(guī)范，確保食品的質(zhì)量和衛(wèi)生。 3、嚴禁采購以下食品：腐敗變質(zhì)、油脂、酸敗、霉變、生蟲、污穢不潔、混有異物或者其他感官性狀異常，含有毒有害物質(zhì)或者被有毒、有害物質(zhì)污染，可能對人體健康有害的食品；未經(jīng)獸醫(yī)衛(wèi)生檢驗或者檢驗不合格的肉類及其制品；超過保質(zhì)期限或不符合食品標簽規(guī)定的定型包裝食品；其他不符合食品衛(wèi)生標準和要求的食品。 4、學校食堂衛(wèi)生專管員要嚴格入庫登記制度和原料驗收。采購的食品，均應具備相關(guān)證明。 5、堅持食物按規(guī)定留樣，杜絕食物中毒。6、定型包裝食品和食品添加劑必須有產(chǎn)品說明書和產(chǎn)品標準，標出品名、廠名、廠址、生產(chǎn)日期、保質(zhì)期等內(nèi)容。7、采購無法索要生產(chǎn)資質(zhì)情況的農(nóng)副產(chǎn)品時，需對方提供聯(lián)系方式、聯(lián)系人、聯(lián)系地址等。二、庫房管理制度1、庫房要專人負責，嚴格控制人員進出，做到每次開門后先檢查有無異常情況。2、庫房要由專職管理人員負責庫房物資的驗收、出入庫、儲存、保管等日常工作。要嚴格把關(guān)，對證明材料不全，沒有入庫記錄的食品及原料嚴禁入庫。不收、不存腐敗變質(zhì)、霉變、有臭味、生蟲、污穢不潔食品。驗收食品用的工具、容器做到生熟分開。3、食品貯存應當分室、分類、分架、隔墻、離地存放，并定期檢查，及時處理變質(zhì)或超過保質(zhì)期限的食品。4、庫房內(nèi)無私人物品，無有毒有害、易燃易爆、易污染的物品、原材料和雜物。食品儲存過程中應采取保質(zhì)措施，切實做好質(zhì)量檢查與質(zhì)量預報工作，及時處理有變質(zhì)征兆的食品。定期對庫房內(nèi)的物資進行規(guī)范整理，對地面、貨架、門窗、墻壁進行全面清潔。5、放糧食、干雜食品庫，要通風良好，溫濕度低，門窗、地面、貨架清潔整齊，無蠅、無鼠、無蟑螂和其它昆蟲，存放醬油、糖、堿等副食調(diào)料，要做到容器物見本色，無油垢，無蟲蛀。6、禁止在庫房內(nèi)抽煙、酗酒及從事與庫房貯藏無關(guān)的活動。三、規(guī)范加工制度 1、操作員更衣、洗手后，方可進入操作間進行加工，防止二度污染。2、烹制前，必須對烹制材料進行檢查，嚴禁烹制變質(zhì)食品及不符合衛(wèi)生要求的食品及原材料。原料的清洗要徹底。蔬菜與肉類、水產(chǎn)品須分池清洗干凈，爾后分類存放，供加工制作用。3、要嚴格按照食品衛(wèi)生的要求進行食品加工，保證食品加工的衛(wèi)生安全。對盛裝熟食品的容器、餐具、熟食公用具洗刷干凈后必須進行熱力消毒 4、食堂炊事員必須采用新鮮潔凈的原料制作食品，發(fā)現(xiàn)有腐敗變質(zhì)或其他感官性狀異常的食品及其原料，不得加工或使用。 5、加工食品必須做到燒熟煮透，加工后的熟制品應當與食品原料或未成品分開存放,熟食品應存放在專用的經(jīng)過消毒的用具、餐具中。未成品應當與食品原料分開存放,防止交叉污染。 6、食品在烹飪后至出售前一般不超過2個小時，若超過2個小時存放的，應當在高于60度或低于10度的條件下存放。學生餐制作成品到學生食用其間隔不超過3小時。剩余熟食品放入熟食箱存放，存放超過四個小時的熟食品，回鍋后應徹底加熱后供應。 7、接觸和盛裝原料、未成品、成品的刀、墩、板、桶、盆、筐、抹布以及其他工具、容器必須標志明顯，并做到分開使用，定位存放，用后洗凈，保持清潔。 8、學校食堂不得出售冷葷涼菜。 9、工作結(jié)束后，調(diào)料加蓋，調(diào)料瓶、炊具、工具、用具、灶上、灶下、臺面清潔整理干凈，地面清掃拖凈。餐廳每日用完后的菜墩、菜刀必須放在適量的消毒液中進行浸泡，浸泡時間為1530分鐘；不能進行浸泡的不銹鋼桌、不銹鋼架等用具必須定期用適量濃度消毒液進行擦拭。10、食堂管理人員下班時，應查各功能區(qū)域的衛(wèi)生狀況，并做好記錄。四、配餐工作制度 1、工作人員必須穿工作服，戴工作帽進入銷售間銷售食品。銷售食品前必須用肥皂或洗手液洗凈手。工作人員不得用手直接接觸直接入口的食品，不得對著食品咳嗽、打噴嚏。2、配菜間要設(shè)有洗手、消毒設(shè)施。配備有充足有效的空氣消毒裝置。如果使用紫外線裝置消毒的，紫外線燈按30W/1015平方米設(shè)置，距離操作臺面垂直高度1.2米，預進配餐間前開燈消毒30分鐘以上。3、加工制作好的成品一律放在銷售間（無蠅室）內(nèi)；冬天要有保暖設(shè)備。設(shè)有與配餐相適應的配餐臺和能夠開合的食品輸送窗。4、配餐間要每餐一清掃，保持室內(nèi)干凈整潔，不得存放與配餐無關(guān)的雜物或有毒有害危險化學品。必須保持配餐間（無蠅室）清潔衛(wèi)生，“三防”設(shè)施健全，并采取安全有效措施，做到無蒼蠅、無蟑螂，無關(guān)雜物一律不準放在銷售間內(nèi)。6 每餐所供應是食品，每一品種必須抽取100200克置于冰箱冷藏留樣24小時。7 銷售剩余食品必須專柜冷藏存放，隔夜或隔餐食品必須充分加熱后方可出售，不出售感官異?；蜃冑|(zhì)食品。五、清洗消毒工作制度1、餐飲具清洗池應嚴格與原料清洗池分開。應做到“四池分開”，并在水池的明顯位置注明標識。 2、餐飲具使用后必須當天洗凈、消毒（熱力消毒），堅持洗消工序：去殘渣、洗滌劑洗刷、凈水沖，熱力消毒四道工序。未經(jīng)消毒的餐飲具不得使用。并有專人負責對消毒情況進行記錄。清洗消毒過程中須做到“一洗、二清、三消毒、四沖洗”，不得減少任何環(huán)節(jié)。3、洗碗池專用，用后洗刷干凈，無殘渣，桌面、地面清潔無污物。4