成本管理績效考核指標(biāo).doc

造價(jià)管理目標(biāo)考核方法序號考核內(nèi)容（子指標(biāo)）分值管理目標(biāo)考評標(biāo)準(zhǔn)和方法考核部門得分扣分實(shí)得1設(shè)計(jì)階段造價(jià)管理1001.1101、強(qiáng)化對設(shè)計(jì)工作的監(jiān)督管理，貫徹安全可靠、經(jīng)濟(jì)適用、節(jié)能環(huán)保的原則，以提高集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)效益為宗旨，合理確定設(shè)計(jì)原則、設(shè)備選型原則和建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)；2、項(xiàng)目公司應(yīng)在充分考慮項(xiàng)目生命周期內(nèi)綜合成本和收益的基礎(chǔ)上，將嚴(yán)格設(shè)計(jì)原則、優(yōu)化設(shè)備選型、控制建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)作為設(shè)計(jì)階段造價(jià)管理的重點(diǎn)，努力抓好設(shè)計(jì)方案的技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證和優(yōu)化比選。1.2301、項(xiàng)目公司應(yīng)認(rèn)真開展工程設(shè)計(jì)招標(biāo)，落實(shí)限額設(shè)計(jì)工作，促進(jìn)設(shè)計(jì)單位提高設(shè)計(jì)水平、加強(qiáng)設(shè)計(jì)優(yōu)化，在初步設(shè)計(jì)和施工圖設(shè)計(jì)中，至少進(jìn)行一次設(shè)計(jì)優(yōu)化，保證設(shè)計(jì)深度和設(shè)計(jì)質(zhì)量，避免發(fā)生設(shè)計(jì)方案變更和重大工程量變化，積極鼓勵(lì)設(shè)計(jì)單位采取積極有效的措施降低工程造價(jià)。1.3301、項(xiàng)目公司應(yīng)重視施工組織設(shè)計(jì)大綱（總體規(guī)劃或總設(shè)計(jì)）在控制工程造價(jià)中的特殊作用。應(yīng)通過優(yōu)化施工總平面布置、優(yōu)化場地平整方案和重大施工方案、提前規(guī)劃永臨結(jié)合項(xiàng)目、優(yōu)化施工組織和施工計(jì)劃、控制生產(chǎn)和生活臨建的規(guī)模和標(biāo)準(zhǔn)等手段降低工程造價(jià)。1.4301、投資估算是火電項(xiàng)目(初步)可行性研究報(bào)告(的組成部分，項(xiàng)目前期籌備機(jī)構(gòu)要積極組織和參與編制審查工作2、投資估算由承擔(dān)勘察設(shè)計(jì)的設(shè)計(jì)單位負(fù)責(zé)編制，政府授權(quán)的中介機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)審查并提出評審意見3、投資估算受勘測、設(shè)計(jì)和科研工作深度限制，存在較多不確定因素。應(yīng)加強(qiáng)調(diào)研分析，保證投資估算的編制深度，合理打足投資，以提高項(xiàng)目決策依據(jù)的可靠性。4、投資估算一經(jīng)批準(zhǔn)即作為項(xiàng)目投資的最高限額，原則上不得突破。1、設(shè)計(jì)概算是火電項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)文件的重要組成部分。項(xiàng)目公司應(yīng)高度重視并積極組織和參加有關(guān)工作使設(shè)計(jì)概算成果真實(shí)反映工程實(shí)際情況2、設(shè)計(jì)概算應(yīng)嚴(yán)格按照國家規(guī)定的編制深度、項(xiàng)目劃分和費(fèi)用構(gòu)成進(jìn)行編制應(yīng)按照單位工程造價(jià)控制的要求，認(rèn)真作好與可研估算、限額設(shè)計(jì)指標(biāo)以及集團(tuán)公司有關(guān)造價(jià)控制指標(biāo)的對比分析。（三） 工程建設(shè)過程中發(fā)生重大設(shè)計(jì)變更時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照中國大唐集團(tuán)公司工程設(shè)計(jì)審查管理辦法規(guī)定的重大設(shè)計(jì)變更范圍和審查程序?qū)υO(shè)計(jì)概算中相應(yīng)內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整。（四）設(shè)計(jì)概算按照中國大唐集團(tuán)公司工程設(shè)計(jì)審查管理辦法規(guī)定的程序進(jìn)行編制和審查。設(shè)計(jì)概算一經(jīng)批準(zhǔn)，即作為項(xiàng)目籌措建設(shè)資金和指導(dǎo)工程造價(jià)管理的依據(jù)，原則上不得突破。1、執(zhí)行概算是項(xiàng)目工程造價(jià)管理的控制目標(biāo)。各有關(guān)單位應(yīng)按照集團(tuán)公司關(guān)于執(zhí)行概算實(shí)施辦法的規(guī)定，認(rèn)真作好編制和管理工作。2、執(zhí)行概算由項(xiàng)目公司組織編制，必要時(shí)可委托有資質(zhì)的工程造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)協(xié)助編制。3、項(xiàng)目公司應(yīng)按照批準(zhǔn)的執(zhí)行概算制定年度投資計(jì)劃、編制年度完成投資統(tǒng)計(jì)報(bào)表、進(jìn)行項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)活動分析、對比分析項(xiàng)目總結(jié)算完成情況，并以此作為驗(yàn)證工程經(jīng)濟(jì)合理性和考核項(xiàng)目公司工程造價(jià)管理績效的依據(jù)。對項(xiàng)目公司的具體考核工作按照中國大唐集團(tuán)公司工程項(xiàng)目管理目標(biāo)考核辦法的規(guī)定執(zhí)行。4、執(zhí)行概算的編制時(shí)間，火電項(xiàng)目應(yīng)在工程三大主機(jī)、主要輔機(jī)和主體工程施工招標(biāo)完成后兩個(gè)月內(nèi)編制完成；風(fēng)電項(xiàng)目應(yīng)在主機(jī)設(shè)備和主體施工招標(biāo)完成后一個(gè)月內(nèi)編制完成。（五）執(zhí)行概算的編制按照中國大唐集團(tuán)公司火電工程執(zhí)行概算實(shí)施辦法和中國大唐集團(tuán)公司風(fēng)電工程建設(shè)管理辦法執(zhí)行。執(zhí)行概算應(yīng)控制在批準(zhǔn)的設(shè)計(jì)概算額度內(nèi)，項(xiàng)目設(shè)置和價(jià)格確定應(yīng)以滿足工程管理需要、真實(shí)反映市場情況為原則。2采購階段造價(jià)管理100分2.1中國大唐集團(tuán)公司招標(biāo)管理規(guī)定（試行）是招標(biāo)工作的專項(xiàng)管理規(guī)定，工程項(xiàng)目應(yīng)按照公開、公平、公正的原則招標(biāo)，擇優(yōu)確定承包商和供貨商，以降低工程造價(jià)和控制工程風(fēng)險(xiǎn)。2.2及時(shí)編制工程招標(biāo)規(guī)劃，通過合理劃分標(biāo)段，提高投標(biāo)競爭性，降低合同履約風(fēng)險(xiǎn)。2.3加強(qiáng)招標(biāo)文件編制和審查的組織工作，招標(biāo)文件應(yīng)使用集團(tuán)公司頒布的有關(guān)招標(biāo)文件范本，對范本主要條款有實(shí)質(zhì)性修改時(shí)，必須經(jīng)集團(tuán)公司審核同意。2.4中國大唐集團(tuán)公司工程合同管理規(guī)定是合同管理的專項(xiàng)管理規(guī)定，工程合同形式的采用應(yīng)遵循以下原則：主體工程施工合同一般采用工程量清單計(jì)價(jià)模式，并根據(jù)工程具體項(xiàng)目不同采取綜合單價(jià)、固定總價(jià)和暫定金額等不同的計(jì)價(jià)形式，施工工期較長或工程量變化較大的項(xiàng)目一般采用綜合單價(jià)計(jì)價(jià)形式，并需明確工程量變更和價(jià)格變動的調(diào)整原則和方法。設(shè)備采購合同均采用固定價(jià)格形式，招標(biāo)文件應(yīng)要求投標(biāo)商注明單件價(jià)格和總價(jià)格，所有價(jià)格均為固定不變價(jià)。甲供材料應(yīng)在保證供應(yīng)和質(zhì)量的情況下集中組織招標(biāo)采購，一般采用固定單價(jià)形式。項(xiàng)目設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理等有關(guān)各方在控制工程造價(jià)方面的責(zé)任以及獎(jiǎng)懲辦法，應(yīng)在合同條款中予以明確。3建設(shè)過程造價(jià)管理1003.1中國大唐集團(tuán)公司工程項(xiàng)目全過程造價(jià)咨詢管理規(guī)定是造價(jià)咨詢服務(wù)的專項(xiàng)管理規(guī)定，項(xiàng)目公司應(yīng)在主體工程施工單位招標(biāo)前，根據(jù)工程特點(diǎn)，結(jié)合管理需要，確定工程項(xiàng)目造價(jià)管理要求和咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu)。中國大唐集團(tuán)公司工程執(zhí)行概算管理規(guī)定是執(zhí)行概算的專項(xiàng)管理規(guī)定，規(guī)定了執(zhí)行概算的編制深度、項(xiàng)目劃分和費(fèi)用構(gòu)成，要求按管理權(quán)限進(jìn)行編制和審查。火電主體工程施工招標(biāo)完成后兩個(gè)月內(nèi)，水電水輪發(fā)電機(jī)組和主體工程施工招標(biāo)完成后三個(gè)月內(nèi)，風(fēng)電風(fēng)機(jī)、塔筒和主體工程施工招標(biāo)完成后一個(gè)月內(nèi)，編制完成并上報(bào)審批。執(zhí)行概算作為項(xiàng)目造價(jià)控制目標(biāo)和工程考核指標(biāo)，應(yīng)控制在批準(zhǔn)的設(shè)計(jì)概算額度內(nèi)。批準(zhǔn)的執(zhí)行概算，經(jīng)集團(tuán)公司審批后方可調(diào)整。執(zhí)行概算應(yīng)體現(xiàn)工程管理要求，結(jié)合工程實(shí)際情況，綜合考慮實(shí)施中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)加強(qiáng)執(zhí)行概算的動態(tài)管理，滿足項(xiàng)目公司造價(jià)控制的需要。工程建設(shè)過程的造價(jià)管理以合同管理為中心，以對標(biāo)一流為手段，以執(zhí)行概算動態(tài)管理為抓手，實(shí)現(xiàn)工程造價(jià)的過程控制項(xiàng)目公司應(yīng)加強(qiáng)資金使用計(jì)劃管理。根據(jù)批準(zhǔn)的施工進(jìn)度網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃及設(shè)備、材料交貨計(jì)劃，做好月、季、年度資金使用計(jì)劃，合理均衡安排資金，減少建設(shè)期財(cái)務(wù)費(fèi)用。設(shè)計(jì)變更和變更設(shè)計(jì)執(zhí)行中國大唐集團(tuán)公司工程設(shè)計(jì)管理規(guī)定，工程合同索賠執(zhí)行中國大唐集團(tuán)公司工程合同管理規(guī)定。項(xiàng)目公司應(yīng)認(rèn)真落實(shí)執(zhí)行概算確定的單位造價(jià)控制目標(biāo)，工程變更增加費(fèi)用不超過執(zhí)行概算單位工程投資的項(xiàng)目，由分子公司負(fù)責(zé)審批，增加費(fèi)用在相應(yīng)項(xiàng)目工程費(fèi)用中調(diào)劑；發(fā)生變更使工程費(fèi)用超過執(zhí)行概算單位工程投資的項(xiàng)目，以及執(zhí)行概算外新增項(xiàng)目，須由分子公司初審后報(bào)集團(tuán)公司審批，增加費(fèi)用從預(yù)備費(fèi)中支付。項(xiàng)目公司應(yīng)加強(qiáng)工程過程結(jié)算管理，及時(shí)進(jìn)行完成合同和完工單項(xiàng)工程的結(jié)算項(xiàng)目公司應(yīng)大力推進(jìn)信息化建設(shè)，建立高效適用的工程造價(jià)管理系統(tǒng)。加強(qiáng)工程建設(shè)過程中造價(jià)信息資料的收集、整理、積累和反饋工作，為工程控制造價(jià)和集團(tuán)公司投資決策提供參考。項(xiàng)目公司應(yīng)按照中國大唐集團(tuán)公司工程項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)活動分析管理規(guī)定的要求按時(shí)開展經(jīng)濟(jì)活動分析，對已招標(biāo)（或已完成）工程的造價(jià)控制情況進(jìn)行分析總結(jié)，對未開工工程的執(zhí)行概算控制風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析預(yù)測，相應(yīng)調(diào)整資金使用計(jì)劃。項(xiàng)目公司應(yīng)督促監(jiān)理單位履行建設(shè)過程中的工程造價(jià)控制職責(zé)。4交付階段造價(jià)管理4.1項(xiàng)目公司應(yīng)按中國大唐集團(tuán)公司工程設(shè)備、材料管理規(guī)定及時(shí)處置變現(xiàn)工程剩余物資，變現(xiàn)后的資金及時(shí)沖減工程成本。中國大唐集團(tuán)公司工程總結(jié)算管理規(guī)定是工程總結(jié)算的專項(xiàng)管理規(guī)定，規(guī)定了工程總結(jié)算的編制深度、項(xiàng)目構(gòu)成，要求按管理權(quán)限進(jìn)行編制和審查?；痣婍?xiàng)目應(yīng)在第一臺機(jī)組投產(chǎn)后一個(gè)月內(nèi)編制完成工程總結(jié)算原則，最后一臺機(jī)組投產(chǎn)后三個(gè)月內(nèi)編制完成并上報(bào)工程總結(jié)算報(bào)告；水電項(xiàng)目應(yīng)在第一臺機(jī)組投產(chǎn)后一個(gè)月內(nèi)編制完成工程總結(jié)算原則，并在全部機(jī)組投產(chǎn)后六個(gè)月內(nèi)編制完成并上報(bào)工程總結(jié)算報(bào)告；風(fēng)電項(xiàng)目應(yīng)在最后一臺機(jī)組投產(chǎn)后一個(gè)月內(nèi)編制完成并上報(bào)工程總結(jié)算報(bào)告?？⒐Q算報(bào)告按照中國大唐集團(tuán)公司基本建設(shè)工程項(xiàng)目竣工決算報(bào)告編制辦法執(zhí)行。項(xiàng)目竣工決算報(bào)告必須經(jīng)審計(jì)部門審計(jì)。工程全部竣工后，項(xiàng)目公司應(yīng)對工程建設(shè)全過程的經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行分