成本管理績效考核指標.doc

造價管理目標考核方法序號考核內(nèi)容（子指標）分值管理目標考評標準和方法考核部門得分扣分實得1設(shè)計階段造價管理1001.1101、強化對設(shè)計工作的監(jiān)督管理，貫徹安全可靠、經(jīng)濟適用、節(jié)能環(huán)保的原則，以提高集團公司經(jīng)濟效益為宗旨，合理確定設(shè)計原則、設(shè)備選型原則和建設(shè)標準；2、項目公司應(yīng)在充分考慮項目生命周期內(nèi)綜合成本和收益的基礎(chǔ)上，將嚴格設(shè)計原則、優(yōu)化設(shè)備選型、控制建設(shè)標準作為設(shè)計階段造價管理的重點，努力抓好設(shè)計方案的技術(shù)經(jīng)濟論證和優(yōu)化比選。1.2301、項目公司應(yīng)認真開展工程設(shè)計招標，落實限額設(shè)計工作，促進設(shè)計單位提高設(shè)計水平、加強設(shè)計優(yōu)化，在初步設(shè)計和施工圖設(shè)計中，至少進行一次設(shè)計優(yōu)化，保證設(shè)計深度和設(shè)計質(zhì)量，避免發(fā)生設(shè)計方案變更和重大工程量變化，積極鼓勵設(shè)計單位采取積極有效的措施降低工程造價。1.3301、項目公司應(yīng)重視施工組織設(shè)計大綱（總體規(guī)劃或總設(shè)計）在控制工程造價中的特殊作用。應(yīng)通過優(yōu)化施工總平面布置、優(yōu)化場地平整方案和重大施工方案、提前規(guī)劃永臨結(jié)合項目、優(yōu)化施工組織和施工計劃、控制生產(chǎn)和生活臨建的規(guī)模和標準等手段降低工程造價。1.4301、投資估算是火電項目(初步)可行性研究報告(的組成部分，項目前期籌備機構(gòu)要積極組織和參與編制審查工作2、投資估算由承擔勘察設(shè)計的設(shè)計單位負責編制，政府授權(quán)的中介機構(gòu)負責審查并提出評審意見3、投資估算受勘測、設(shè)計和科研工作深度限制，存在較多不確定因素。應(yīng)加強調(diào)研分析，保證投資估算的編制深度，合理打足投資，以提高項目決策依據(jù)的可靠性。4、投資估算一經(jīng)批準即作為項目投資的最高限額，原則上不得突破。1、設(shè)計概算是火電項目初步設(shè)計文件的重要組成部分。項目公司應(yīng)高度重視并積極組織和參加有關(guān)工作使設(shè)計概算成果真實反映工程實際情況2、設(shè)計概算應(yīng)嚴格按照國家規(guī)定的編制深度、項目劃分和費用構(gòu)成進行編制應(yīng)按照單位工程造價控制的要求，認真作好與可研估算、限額設(shè)計指標以及集團公司有關(guān)造價控制指標的對比分析。（三） 工程建設(shè)過程中發(fā)生重大設(shè)計變更時，應(yīng)嚴格按照中國大唐集團公司工程設(shè)計審查管理辦法規(guī)定的重大設(shè)計變更范圍和審查程序?qū)υO(shè)計概算中相應(yīng)內(nèi)容進行調(diào)整。（四）設(shè)計概算按照中國大唐集團公司工程設(shè)計審查管理辦法規(guī)定的程序進行編制和審查。設(shè)計概算一經(jīng)批準，即作為項目籌措建設(shè)資金和指導工程造價管理的依據(jù)，原則上不得突破。1、執(zhí)行概算是項目工程造價管理的控制目標。各有關(guān)單位應(yīng)按照集團公司關(guān)于執(zhí)行概算實施辦法的規(guī)定，認真作好編制和管理工作。2、執(zhí)行概算由項目公司組織編制，必要時可委托有資質(zhì)的工程造價咨詢機構(gòu)協(xié)助編制。3、項目公司應(yīng)按照批準的執(zhí)行概算制定年度投資計劃、編制年度完成投資統(tǒng)計報表、進行項目經(jīng)濟活動分析、對比分析項目總結(jié)算完成情況，并以此作為驗證工程經(jīng)濟合理性和考核項目公司工程造價管理績效的依據(jù)。對項目公司的具體考核工作按照中國大唐集團公司工程項目管理目標考核辦法的規(guī)定執(zhí)行。4、執(zhí)行概算的編制時間，火電項目應(yīng)在工程三大主機、主要輔機和主體工程施工招標完成后兩個月內(nèi)編制完成；風電項目應(yīng)在主機設(shè)備和主體施工招標完成后一個月內(nèi)編制完成。（五）執(zhí)行概算的編制按照中國大唐集團公司火電工程執(zhí)行概算實施辦法和中國大唐集團公司風電工程建設(shè)管理辦法執(zhí)行。執(zhí)行概算應(yīng)控制在批準的設(shè)計概算額度內(nèi)，項目設(shè)置和價格確定應(yīng)以滿足工程管理需要、真實反映市場情況為原則。2采購階段造價管理100分2.1中國大唐集團公司招標管理規(guī)定（試行）是招標工作的專項管理規(guī)定，工程項目應(yīng)按照公開、公平、公正的原則招標，擇優(yōu)確定承包商和供貨商，以降低工程造價和控制工程風險。2.2及時編制工程招標規(guī)劃，通過合理劃分標段，提高投標競爭性，降低合同履約風險。2.3加強招標文件編制和審查的組織工作，招標文件應(yīng)使用集團公司頒布的有關(guān)招標文件范本，對范本主要條款有實質(zhì)性修改時，必須經(jīng)集團公司審核同意。2.4中國大唐集團公司工程合同管理規(guī)定是合同管理的專項管理規(guī)定，工程合同形式的采用應(yīng)遵循以下原則：主體工程施工合同一般采用工程量清單計價模式，并根據(jù)工程具體項目不同采取綜合單價、固定總價和暫定金額等不同的計價形式，施工工期較長或工程量變化較大的項目一般采用綜合單價計價形式，并需明確工程量變更和價格變動的調(diào)整原則和方法。設(shè)備采購合同均采用固定價格形式，招標文件應(yīng)要求投標商注明單件價格和總價格，所有價格均為固定不變價。甲供材料應(yīng)在保證供應(yīng)和質(zhì)量的情況下集中組織招標采購，一般采用固定單價形式。項目設(shè)計、施工、監(jiān)理等有關(guān)各方在控制工程造價方面的責任以及獎懲辦法，應(yīng)在合同條款中予以明確。3建設(shè)過程造價管理1003.1中國大唐集團公司工程項目全過程造價咨詢管理規(guī)定是造價咨詢服務(wù)的專項管理規(guī)定，項目公司應(yīng)在主體工程施工單位招標前，根據(jù)工程特點，結(jié)合管理需要，確定工程項目造價管理要求和咨詢服務(wù)機構(gòu)。中國大唐集團公司工程執(zhí)行概算管理規(guī)定是執(zhí)行概算的專項管理規(guī)定，規(guī)定了執(zhí)行概算的編制深度、項目劃分和費用構(gòu)成，要求按管理權(quán)限進行編制和審查?；痣娭黧w工程施工招標完成后兩個月內(nèi)，水電水輪發(fā)電機組和主體工程施工招標完成后三個月內(nèi)，風電風機、塔筒和主體工程施工招標完成后一個月內(nèi)，編制完成并上報審批。執(zhí)行概算作為項目造價控制目標和工程考核指標，應(yīng)控制在批準的設(shè)計概算額度內(nèi)。批準的執(zhí)行概算，經(jīng)集團公司審批后方可調(diào)整。執(zhí)行概算應(yīng)體現(xiàn)工程管理要求，結(jié)合工程實際情況，綜合考慮實施中可能存在的風險；同時加強執(zhí)行概算的動態(tài)管理，滿足項目公司造價控制的需要。工程建設(shè)過程的造價管理以合同管理為中心，以對標一流為手段，以執(zhí)行概算動態(tài)管理為抓手，實現(xiàn)工程造價的過程控制項目公司應(yīng)加強資金使用計劃管理。根據(jù)批準的施工進度網(wǎng)絡(luò)計劃及設(shè)備、材料交貨計劃，做好月、季、年度資金使用計劃，合理均衡安排資金，減少建設(shè)期財務(wù)費用。設(shè)計變更和變更設(shè)計執(zhí)行中國大唐集團公司工程設(shè)計管理規(guī)定，工程合同索賠執(zhí)行中國大唐集團公司工程合同管理規(guī)定。項目公司應(yīng)認真落實執(zhí)行概算確定的單位造價控制目標，工程變更增加費用不超過執(zhí)行概算單位工程投資的項目，由分子公司負責審批，增加費用在相應(yīng)項目工程費用中調(diào)劑；發(fā)生變更使工程費用超過執(zhí)行概算單位工程投資的項目，以及執(zhí)行概算外新增項目，須由分子公司初審后報集團公司審批，增加費用從預(yù)備費中支付。項目公司應(yīng)加強工程過程結(jié)算管理，及時進行完成合同和完工單項工程的結(jié)算項目公司應(yīng)大力推進信息化建設(shè)，建立高效適用的工程造價管理系統(tǒng)。加強工程建設(shè)過程中造價信息資料的收集、整理、積累和反饋工作，為工程控制造價和集團公司投資決策提供參考。項目公司應(yīng)按照中國大唐集團公司工程項目經(jīng)濟活動分析管理規(guī)定的要求按時開展經(jīng)濟活動分析，對已招標（或已完成）工程的造價控制情況進行分析總結(jié)，對未開工工程的執(zhí)行概算控制風險進行分析預(yù)測，相應(yīng)調(diào)整資金使用計劃。項目公司應(yīng)督促監(jiān)理單位履行建設(shè)過程中的工程造價控制職責。4交付階段造價管理4.1項目公司應(yīng)按中國大唐集團公司工程設(shè)備、材料管理規(guī)定及時處置變現(xiàn)工程剩余物資，變現(xiàn)后的資金及時沖減工程成本。中國大唐集團公司工程總結(jié)算管理規(guī)定是工程總結(jié)算的專項管理規(guī)定，規(guī)定了工程總結(jié)算的編制深度、項目構(gòu)成，要求按管理權(quán)限進行編制和審查?；痣婍椖繎?yīng)在第一臺機組投產(chǎn)后一個月內(nèi)編制完成工程總結(jié)算原則，最后一臺機組投產(chǎn)后三個月內(nèi)編制完成并上報工程總結(jié)算報告；水電項目應(yīng)在第一臺機組投產(chǎn)后一個月內(nèi)編制完成工程總結(jié)算原則，并在全部機組投產(chǎn)后六個月內(nèi)編制完成并上報工程總結(jié)算報告；風電項目應(yīng)在最后一臺機組投產(chǎn)后一個月內(nèi)編制完成并上報工程總結(jié)算報告?？⒐Q算報告按照中國大唐集團公司基本建設(shè)工程項目竣工決算報告編制辦法執(zhí)行。項目竣工決算報告必須經(jīng)審計部門審計。工程全部竣工后，項目公司應(yīng)對工程建設(shè)全過程的經(jīng)驗進行分