項(xiàng)目部賬務(wù)處理流程

一 外購(gòu)材料賬務(wù)處理流程 到庫(kù)管處收取驗(yàn)收單 需要雙方庫(kù)管簽字確認(rèn) 與供應(yīng)商送貨聯(lián)相符 不符的說(shuō)明原因 并簽署處理意見(jiàn) 登記庫(kù)存材料臺(tái)賬 外地購(gòu)進(jìn)材料 本地供應(yīng)材料 每月20日 25日與供應(yīng)商對(duì)賬 結(jié)賬期為上月21日 本月20日 打印結(jié)賬單 雙方簽字確認(rèn) 項(xiàng)目經(jīng)理簽字 在用友帳套中填制憑證 構(gòu)成工程主體的記入庫(kù)存材料科目 需要核算到明細(xì)科目 月底一次結(jié)轉(zhuǎn)到工程施工 直接材料 不構(gòu)成工程主體的施工使用材料記入工程施工 零星材料 辦公用耗材記入工程施工 間接費(fèi)用 辦公費(fèi) 二 人工費(fèi)賬務(wù)處理流程 收到收方單 收方單需要有棟號(hào)工長(zhǎng) 技術(shù)負(fù)責(zé)人 預(yù)算員 項(xiàng)目經(jīng)理簽字確認(rèn) 在用友帳套中填制憑證 記入工程施工 直接人工 審核 三 機(jī)械使用費(fèi)賬務(wù)處理流程 五 材料款 進(jìn)度款支付流程 收到收方單 收方單需要有棟號(hào)工長(zhǎng) 技術(shù)負(fù)責(zé)人 預(yù)算員 項(xiàng)目經(jīng)理簽字確認(rèn) 并附工時(shí)任務(wù)單且相符 在用友帳套中填制憑證 記入工程施工 機(jī)械使用費(fèi) 四 其他間接費(fèi)用賬務(wù)處理流程 收到費(fèi)用報(bào)銷單 審核費(fèi)用報(bào)銷單并簽字 對(duì)費(fèi)用項(xiàng)目是否真實(shí) 金額是否準(zhǔn)確 填寫 票據(jù)粘貼是否規(guī)范 項(xiàng)目經(jīng)理是否簽字進(jìn)行審批 財(cái)務(wù)經(jīng)理審批 在用友帳套中填制憑證 特殊費(fèi)用由譚總審批 項(xiàng)目經(jīng)理報(bào)銷費(fèi)用由分公司經(jīng)理審批 審核 填制請(qǐng)款單 項(xiàng)目經(jīng)理審核 財(cái)務(wù)經(jīng)理審核 會(huì)計(jì)審核 請(qǐng)款金額不得高于合同規(guī)定 支付款項(xiàng) 在用友帳套中填制憑證 六 月末結(jié)賬流程 審核憑證 記賬 將庫(kù)存材料轉(zhuǎn)入工程施工 直接材料 將各項(xiàng)費(fèi)用 成本對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)到工程成本 審核憑證 記賬 將工程成本結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn) 審核憑證 記賬 結(jié)賬 在期末 結(jié)賬中選定要結(jié)賬月份 按下ctrl shift f6 輸入賬套主管口令 反結(jié)賬 恢復(fù)記賬前狀態(tài) 在總賬 期末 對(duì)賬中 選