SAP R3功能詳解

財務會計 SAPSAP R/3R/3功能詳解功能詳解 目目 錄錄 1 1 SAPSAP R/3R/3 系統(tǒng)中的財會子系統(tǒng)系統(tǒng)中的財會子系統(tǒng) 4 4 1.1 企業(yè)結(jié)構(gòu)的變化.4 1.2 管理手段.4 1.3 決策的基礎 .4 1.4 國際性的應用系統(tǒng).4 1.5 主要功能模塊.4 1.6 財務會計.5 1.6.1 適用性.5 1.6.2 集成性.5 1.6.3 關(guān)于各類憑證的原則.5 1.6.4 文檔系統(tǒng).5 1.6.5 會計科目表.6 1.6.6 貨幣 .6 1.6.7 資產(chǎn)負債表.6 1.6.8 明細分類帳.6 1.6.9 合并財務報表.6 1.6.10 法定合并.7 1.6.11 應收帳款.7 1.6.12 應付帳款.7 1.6.13 固定資產(chǎn)會計核算.7 1.6.14 特殊分類帳.8 2 2 財會子系統(tǒng)的組織結(jié)構(gòu)財會子系統(tǒng)的組織結(jié)構(gòu) 9 9 2.1 財務會計和管理會計的集成.9 2.2 公司代碼.9 2.3 集中式公司的管理模式 .9 2.4 分布式公司的管理模式 .9 2.4.1 分布式系統(tǒng) （ALE） .10 2.5 集團公司報表.10 2.5.1 集團公司.10 3 3 作為系統(tǒng)集成的中心作為系統(tǒng)集成的中心 - 總分類帳總分類帳1010 4 4 總分類帳基本術(shù)語總分類帳基本術(shù)語 1111 4.1 公司代碼.11 4.2 業(yè)務部門.11 4.3 憑證.11 4.3.1 憑證原則.11 4.3.2 基本憑證參數(shù).12 4.3.3 更改憑證.12 4.4 會計科目表 .13 4.4.1 會計科目表的組織結(jié)構(gòu).13 4.4.2 在多種語言方面的靈活性.13 財務會計 4.5 總分類帳科目.13 4.5.1 總帳科目主記錄的結(jié)構(gòu).14 4.5.2 對主記錄的處理 .14 4.5.3 行項目顯示.14 4.5.4 科目余額.15 5 5 總分類帳的主要業(yè)務處理總分類帳的主要業(yè)務處理 1515 5.1 計劃.15 5.2 總分類帳科目記帳.16 5.2.1 一次性記帳的原則.16 5.2.2 數(shù)據(jù)集成.16 5.2.3 明細分類帳與總分類帳的協(xié)調(diào)一致 .17 5.2.4 數(shù)據(jù)輸入的工具 .17 5.2.5 附加的檢驗功能 .17 5.2.6 多種貨幣的處理能力.18 5.2.7 未清項管理.18 5.3 結(jié)算.18 5.3.1 在會計年度內(nèi)的結(jié)算.18 5.3.2 年終結(jié)算.18 5.3.3 結(jié)算報表.19 6 6 財務會計信息系統(tǒng)財務會計信息系統(tǒng) 2121 7 7 特別用途的分類帳特別用途的分類帳 2222 7.1 對象.22 7.1.1 分析 .22 7.2 帳戶分配條件與總計格式.22 7.2.1 帳戶分配.22 7.3 貨幣與數(shù)量 .22 7.3.1 匯率 .22 7.3.2 數(shù)量 .23 7.4 靈活定義的會計期間.23 7.4.1 記帳期間.23 7.5 集成性.23 7.5.1 概況 .23 7.5.2 主數(shù)據(jù).23 7.5.3 來自其他 SAP R/3 應用模塊的數(shù)據(jù)更新.24 7.5.4 直接輸入數(shù)據(jù).24 7.5.5 從非 SAP 的系統(tǒng)來的數(shù)據(jù).24 7.5.6 與其他 SAP 模塊的協(xié)調(diào)一致 .24 7.6 分配.25 7.6.1 概述 .25 7.6.2 分配與分攤功能 .25 7.7 計劃.26 7.7.1 概述 .26 7.7.2 計劃參數(shù).26 7.7.3 計劃分攤功能.26 7.7.4 計劃值.27 7.8 報表.27 財務會計 7.8.1 概述27 7.8.2 報表定義.28 7.8.3 可變的輸出媒介 .28 7.8.4 交互式報表.28 8 8 財會日歷財會日歷 2929 9 9 應收帳款會計核算應收帳款會計核算 3030 9.1 客戶主記錄 .30 9.1.19.1.1 主記錄的重要性主記錄的重要性 .30 9.1.29.1.2 結(jié)構(gòu)結(jié)構(gòu) .31 9.1.39.1.3 編輯主記錄編輯主記錄.32 9.2 科目有關(guān)會計業(yè)務.33 9.2.19.2.1 發(fā)票及貸項憑證發(fā)票及貸項憑證 .33 9.2.29.2.2 支付支付 .34 9.2.39.2.3 特殊操作特殊操作.37 9.3 憑證和科目的處理.38 9.3.19.3.1 憑證和科目的顯示憑證和科目的顯示.38 9.3.29.3.2 憑證更改憑證更改.39 9.4 催款通知.39 9.4.19.4.1 催款程序的功能催款程序的功能 .39 9.4.29.4.2 催款過程催款過程.40 9.5 信函.41 9.5.19.5.1 支付通知支付通知.41 9.6 報表.43 9.6.19.6.1 主記錄清單主記錄清單.43 9.6.29.6.2 客戶分析客戶分析.43 9.6.39.6.3 科目科目 .43 9.7 客戶信貸管理.43 9.7.19.7.1 分配信貸限額分配信貸限額.44 9.7.29.7.2 監(jiān)控信貸限額監(jiān)控信貸限額.44 9.7.39.7.3 顯示及分析功能顯示及分析功能 .44 9.7.49.7.4 定單接收和發(fā)貨中的信貸控制定單接收和發(fā)貨中的信貸控制.45 1010 應付帳款會計核算應付帳款會計核算4545 10.1 供應商主記錄.46 10.1.110.1.1 供應商主記錄的作用供應商主記錄的作用.46 10.1.210.1.2 結(jié)構(gòu)結(jié)構(gòu) .46 10.1.310.1.3 處理主記錄處理主記錄.47 10.2 應付帳款會計核算系統(tǒng)中的會計業(yè)務.48 10.2.110.2.1 發(fā)票和貸項憑證發(fā)票和貸項憑證 .48 10.2.210.2.2 貸項憑證貸項憑證.51 10.2.310.2.3 支付支付 .51 10.2.410.2.4 特殊交易特殊交易.54 10.3 憑證和帳戶的處理.55 10.3.110.3.1 憑證和帳戶的顯示憑證和帳戶的顯示.55 10.3.210.3.2 憑證的更改憑證的更改.56 10.4 信函.56 10.4.210.4.2 報表報表 .58 財務會計 10.4.310.4.3 主記錄清單主記錄清單.58 10.4.410.4.4 供應商分析供應商分析.58 10.4.510.4.5 科目科目 .58 財務會計 1SAP R/3 系統(tǒng)中的財會子系統(tǒng)系統(tǒng)中的財會子系統(tǒng) 1.11.1企業(yè)結(jié)構(gòu)的變化企業(yè)結(jié)構(gòu)的變化 企業(yè)經(jīng)營管理的全球化和多元化推動了世界范圍內(nèi)企業(yè)結(jié)構(gòu)的變化， 并且使業(yè)務流程 日益 復雜。 這種趨勢推動了產(chǎn)品和業(yè)務流程的革新和對信息高速公路的應用。 所有這些 都要求以 更短的反應時間來進行更多的協(xié)調(diào)與控制工作。 有時效性的決策必須基于不斷 地提供的實時的 信息。 SAP R/3 系統(tǒng)提供包括所有業(yè)務領(lǐng)域的業(yè)務處理流程的集成的解決方案。 1.21.2管理手段管理手段 由財務會計、 管理會計和金庫三個模塊組成的財會子系統(tǒng)是整個解決方案中重要的部 分。 通過財會子系統(tǒng)內(nèi)不同的模塊之間的聯(lián)系和與其他應用模塊如后勤和人力資源模塊 的集成， SAP R/3 的財會子系統(tǒng)就成為公司所有部門的管理工具。 與后勤供應鏈中從采 購到銷售的數(shù)據(jù) 接口能夠優(yōu)化經(jīng)營管理業(yè)務流程， 而包括與客戶、 供應商以及金融機構(gòu) 的策略性業(yè)務伙伴在 內(nèi)的功能則更進一步強化了 SAP 的解決方案的有效性。 1.31.3決策的基礎決策的基礎 除了提供財會數(shù)據(jù)， 財會子系統(tǒng)必須首先為公司的戰(zhàn)略決策處理經(jīng)營數(shù)據(jù)。 對經(jīng)營狀 況的 計劃、 控制和監(jiān)測功能都已經(jīng)加入到文檔和管理功能中。 SAP R/3 系統(tǒng)的財會子系不受公司規(guī)模的局限。 小到一個銷售代理辦事處， 大到一個 跨國 集團公司均可以應用其功能。 該系統(tǒng)同時也能適應不同行業(yè)和國家的需要。 預先設定的系統(tǒng)可以直接用于不同的行業(yè)， 例如特別設置的會計科目表等 1.41.4國際性的應用系統(tǒng)國際性的應用系統(tǒng) 對于跨國公司， R/3 系統(tǒng)提供了可塑性很強的可應用于不同國家的功能。 R/3 系統(tǒng)能夠 滿足 一些主要的工業(yè)化國家在多語種、 多幣種以及那些在稅收政策、 報表和支付方式方 面的特殊需求。 運用 SAP R/3 系統(tǒng)可以構(gòu)筑一個能夠?qū)Σ煌瑖液偷貐^(qū)的子公司進行法 定會計合并的會計系統(tǒng)。 1.51.5主要功能模塊主要功能模塊 SAP R/3 財會子系統(tǒng)向您提供一整套強有力的應用模塊。 財務會計財務會計 (FI)(FI)： 由總分類帳、 應收帳款和應付帳款、 固定資產(chǎn)、 法定合并以及特殊統(tǒng)計 會 計功能組成； 金庫模塊金庫模塊(TR)(TR)： 由現(xiàn)金管理、 金庫管理和基金管理組成； 管理會計管理會計(CO)(CO)： 由一般費用成本核算、 生產(chǎn)成本核算和獲利能力分析組成； 以上模塊提供了處理經(jīng)營管理業(yè)務的基本功能， 并且滿足了基于決策需求的報表功 能。SAP R/3 系統(tǒng)還針對您的業(yè)務提供了一些集成的、 強有力的附加功能。 投資管理投資管理(IM)(IM)： 該模塊允許用戶在整個公司范圍內(nèi)對資產(chǎn)投資項目作計劃