超強(qiáng)財(cái)務(wù)分析PPT模板

-1-，本丁丁酒店財(cái)務(wù)分析會(huì)，制作:財(cái)政部日期:2010年7月02日，-2-，結(jié)構(gòu)分析， 第一章整體業(yè)務(wù)概述和特殊情況說(shuō)明第二章整體收入分析第三章餐飲房間收入分析第四章利潤(rùn)分析第五章產(chǎn)品邊際貢獻(xiàn)分析第六章生產(chǎn)成本分析第七章消費(fèi)指數(shù)分析第八章成本分析第九章資產(chǎn)負(fù)債表分析第十章主要物料采購(gòu)價(jià)格分析第十一章?lián)p益平衡、能力利用和單一因素變化分析，-3-結(jié)構(gòu)分析， 第一章業(yè)務(wù)概述和特殊情況說(shuō)明第三章第六章第九章第十章第十一章，-4-，1，整體業(yè)務(wù)狀態(tài)概要說(shuō)明，注:1，1月2月由于財(cái)務(wù)軟件中一起會(huì)計(jì)，重點(diǎn)分析本周3月、4月、5月的數(shù)據(jù)。-5-，圓周分析圖，-6-，房間收入直方圖，-7-，結(jié)構(gòu)分析，第一章業(yè)務(wù)概述和特殊情況說(shuō)明第二章預(yù)警指數(shù)分析第三章銷售分析第四章利潤(rùn)分析第五章產(chǎn)品收益分析第六章生產(chǎn)成本分析第七章消費(fèi)指數(shù)分析第八章成本分析第九章資產(chǎn)負(fù)債表分析第一章產(chǎn)能使用率與單一因子變動(dòng)分析-8-財(cái)務(wù)警示指示符號(hào)-每月指示符號(hào)，周:1，固定資產(chǎn)新率=平均固定資產(chǎn)凈值總計(jì)/平均固定資產(chǎn)原始X100 %； 平均固定資產(chǎn)凈值=(年度固定資產(chǎn)凈值年終固定資產(chǎn)凈值)/2；2，閑置固定資產(chǎn)比率=期末閑置固定資產(chǎn)凈值/期末固定資產(chǎn)凈值X100 %；注:此指標(biāo)按季度計(jì)算，第-9-，分析結(jié)構(gòu)，第1章業(yè)務(wù)概覽和特殊情況說(shuō)明第2章預(yù)警指數(shù)分析第3章銷售分析第4章利潤(rùn)分析第5章產(chǎn)品獲利能力分析第6章生產(chǎn)成本分析第7章消費(fèi)指數(shù)分析第8章費(fèi)用分析第9章資產(chǎn)負(fù)債表分析第10章?lián)p益平衡和單一因素波動(dòng)分析，-10-，產(chǎn)品產(chǎn)品種類請(qǐng)根據(jù)各公司的分析要求填寫(xiě)，各品牌最暢銷的前三個(gè)填寫(xiě)，剩下的摘要放在其他，如果有特殊品種的說(shuō)明，請(qǐng)另外填寫(xiě)； 第二，第二品牌請(qǐng)注明詳細(xì)品牌，區(qū)域品牌請(qǐng)注明品牌名稱。，-11-，36526，32488，累計(jì)銷售:千升，10%，11%，21%，13%，累計(jì)銷售結(jié)構(gòu)分析，92%，95%，107% 第一章業(yè)務(wù)概述和特殊情況說(shuō)明第二章預(yù)警指數(shù)分析第三章銷售分析第四章利潤(rùn)分析第五章產(chǎn)品邊際貢獻(xiàn)分析第六章生產(chǎn)成本分析第七章消費(fèi)指數(shù)分析第八章成本分析第九章資產(chǎn)負(fù)債表分析第十章主要物料采購(gòu)價(jià)格分析第十一章?lián)p益平衡、能力利用和單一因素波動(dòng)分析，-13-， 經(jīng)營(yíng)報(bào)表分析-累計(jì)同比-14-，因素變動(dòng)分析-累計(jì)同比，注:1，銷售因素=(今年銷售額-去年銷售額)x去年單位變動(dòng)利潤(rùn)2，收入/成本/組合=今年毛利-上一年毛利-銷售因素第一章經(jīng)營(yíng)概況和特殊情況說(shuō)明第二章預(yù)警指數(shù)分析第三章銷售分析第四章利潤(rùn)分析第五章產(chǎn)品邊際貢獻(xiàn)分析第六章生產(chǎn)成本分析第七章消費(fèi)指數(shù)分析第八章成本分析第九章資產(chǎn)負(fù)債表分析第十章主要物料采購(gòu)價(jià)格分析第十一章?lián)p益平衡、能力利用和單一因素波動(dòng)分析，-19-累計(jì)各品種邊際貢獻(xiàn)分析，注:1，邊際貢獻(xiàn)是制造即，單位邊際貢獻(xiàn)=單位凈利潤(rùn)-直接材料(包括主要原料、輔助材料、燃料動(dòng)力、包裝材料)2，產(chǎn)品具有今年最暢銷的前4列和最低的后4列。-20-，累計(jì)各品種單位邊際貢獻(xiàn)比較圖，單位:元/千升，-21-，今年累計(jì)各品種銷售額，邊際貢獻(xiàn)率分析，-22-，分析結(jié)構(gòu)， 第一章經(jīng)營(yíng)概況和特殊情況說(shuō)明第二章預(yù)警指數(shù)分析第三章銷售分析第四章利潤(rùn)分析第五章產(chǎn)品邊際貢獻(xiàn)分析第六章生產(chǎn)成本分析第七章消費(fèi)指數(shù)分析第八章成本分析第九章資產(chǎn)負(fù)債表分析第十章主要物料采購(gòu)價(jià)格分析第十一章?lián)p益平衡、能力利用和單一因素波動(dòng)分析，-23-成本完成， 注:去年同期的生產(chǎn)成本取去年同期的實(shí)際發(fā)生金額，比較-24-、生產(chǎn)、單位成本等期間，-25-、公用事業(yè)7%(5%)，酒保4%(5%)，輔料7%() 其他2%(1%)、其他3%(1%)、罐裝16%(14%)、商標(biāo)6%(7%)、-26-、成本差異金額分解、總成本變更金額=沖銷要素影響成本xxxxx千升，消費(fèi)差異=當(dāng)前年產(chǎn)量(今年單位用量-去年單位用量)去年單價(jià)價(jià)格差異=當(dāng)前年產(chǎn)量(今年單位成本-去年單位成本)，-28-，酒水費(fèi)用影響因素-與去年同期的價(jià)格差異：25.9萬(wàn)元，消費(fèi)差異：29萬(wàn)元價(jià)格差異：31萬(wàn)04元，-31-，間接費(fèi)用項(xiàng)目分析，單位：萬(wàn)元，-32-，間接費(fèi)用項(xiàng)目結(jié)構(gòu)率，20%，23%，-15%，總制造：1萬(wàn)元，4964 第一章經(jīng)營(yíng)概況和特殊情況說(shuō)明第二章預(yù)警指數(shù)分析第三章銷售分析第四章利潤(rùn)分析第五章產(chǎn)品邊際貢獻(xiàn)分析第六章生產(chǎn)成本分析第七章消費(fèi)指數(shù)分析第八章成本分析第九章資產(chǎn)負(fù)債表分析第十章主要物料采購(gòu)價(jià)格分析第十一章?lián)p益平衡、能力利用和單一因素變動(dòng)分析，-34-消費(fèi)指數(shù)累計(jì)完成， 注：此表指標(biāo)包括公司的統(tǒng)計(jì)部門(mén)、-35-、消費(fèi)指標(biāo)累計(jì)同比趨勢(shì)圖、瓶子損失：標(biāo)準(zhǔn)損失：-36-、消費(fèi)指標(biāo)累計(jì)同比趨勢(shì)圖、蓋子損失：酒精損失：-37-、消費(fèi)指標(biāo)累計(jì)同比趨勢(shì)第一章經(jīng)營(yíng)概況和特殊情況說(shuō)明第二章預(yù)警指數(shù)分析第三章銷售分析第四章利潤(rùn)分析第五章產(chǎn)品邊際貢獻(xiàn)分析第六章生產(chǎn)成本分析第七章消費(fèi)指數(shù)分析第八章成本分析第九章資產(chǎn)負(fù)債表分析第十章主要物料采購(gòu)價(jià)格分析第十一章?lián)p益平衡、能力利用和單一因素變動(dòng)分析，-40-營(yíng)業(yè)成本構(gòu)成； 單位：萬(wàn)元，-41-25084，22734，總營(yíng)業(yè)費(fèi)用：萬(wàn)元，10%，11%，15%，10%，運(yùn)營(yíng)費(fèi)用分析，80%，95% ，-44-，管理成本構(gòu)成，-45-，36526，32438，千升葡萄酒成本：元，177，176，總管理成本：萬(wàn)元，管理成本堆棧圖，10%，10 第一章業(yè)務(wù)概述和特殊情況說(shuō)明第二章預(yù)警指數(shù)分析第三章銷售分析第四章利潤(rùn)分析第五章產(chǎn)品邊際貢獻(xiàn)分析第六章生產(chǎn)成本分析第七章消費(fèi)指數(shù)分析第八章成本分析第九章資產(chǎn)負(fù)債表分析第十章主要物料采購(gòu)價(jià)格分析第十一章?lián)p益平衡、能力利用和單一因素變動(dòng)分析-47-，資產(chǎn)負(fù)債變動(dòng)情況， 單位：萬(wàn)元，注：1，上表所列項(xiàng)目以凈額(即準(zhǔn)備和折舊后金額除外)填寫(xiě)。 2、資產(chǎn)類數(shù)據(jù)按季度填充，并提供基于年度分區(qū)數(shù)的數(shù)據(jù)的分析說(shuō)明。，-48-，對(duì)于波動(dòng)幅度大的數(shù)據(jù)，貨幣資金趨勢(shì)分析，單位：萬(wàn)元，-49-，單位：天，貨幣資金周轉(zhuǎn)天數(shù)分析，影響因素，-50-，庫(kù)存分析，-50 第一章經(jīng)營(yíng)概況和特殊情況說(shuō)明第二章預(yù)警指數(shù)分析第三章銷售分析第四章利潤(rùn)分析第五章產(chǎn)品邊際貢獻(xiàn)分析第六章生產(chǎn)成本分析第七章消費(fèi)指數(shù)分析第八章成本分析第九章資產(chǎn)負(fù)債表分析第十章主要物料采購(gòu)價(jià)格分析第十一章?lián)p益平衡、能力利用和單一因素變化分析-57-采購(gòu)價(jià)格分析-原材料、大麥、 大米，單位：元/噸，-58-，采購(gòu)價(jià)格分析-原材料，啤酒花，單位：元/噸，-59-，采購(gòu)價(jià)格分析-包裝，瓶子，箱子，單位：元/第一章經(jīng)營(yíng)概況和特殊情況說(shuō)明第二章預(yù)警指數(shù)分析第三章銷售分析第四章利潤(rùn)分析第五章產(chǎn)品邊際貢獻(xiàn)分析第六章生