融資管理方案辦法實用制度

1、僅供個人參考xx公司融資管理制度第一章總則第一條 為規(guī)范 xx公司（以下簡稱“公司”）的融資行為，加強對融資業(yè)務的控制，降低融資成本，有效防范財務風險，維護公司整體利益，根據國家有關法律法規(guī)和 xx 公司章程（以下簡稱“公司章程”），結合公司實際經營情況，特制定本制度。第二條 本制度所稱融資，是指公司為了滿足生產經營發(fā)展需要，通過發(fā)行票據、銀行借款、融資租賃等形式籌集資金的活動。第三條本制度適用于公司、 全資及控股子公司 （以下簡稱 “各級機構” ）。第二章融資管理控制目標第四條公司融資管理的控制目標是：（一）加強對融資業(yè)務的內部控制，控制融資風險，防止融資過程中的差錯與舞弊；（二）保證公司生

2、產經營所需資金，融資決策科學、合理，降低融資成本，提高資金使用效益；（三）不同崗位實施有效的制約和監(jiān)督；（四）保證融資相關記錄完整、及時、準確；（五）建立融資業(yè)務臺賬，詳細記錄融資的取得金額、利率、期限、擔保及質押信息、對賬情況、本金及利息支付情況、融資事項的變更情況等。第三章融資管理的分工與授權第五條公司資產財務部是公司融資的主管部門，負責辦理公司銀行貸款、債務、發(fā)行票據等相關事宜，并負責相關融資文件的收集、整理、保管、歸檔。第六條公司各級機構的融資由公司資產財務部統(tǒng)一組織實施。不得用于商業(yè)用途僅供個人參考第七條 公司負責辦理融資業(yè)務的人員， 應當具備必要的融資業(yè)務專業(yè)知識和良好的職業(yè)道德，

3、熟悉國家有關法律法規(guī)。第八條 公司法律顧問對各類融資合同合規(guī)性、權利及義務、實施條款等內容負審核及提出法律意見之責。第九條公司審計督察部對融資活動進行定期和不定期的審計。第四章融資管理的決策與實施第十條融資方案的制定與審批：（一）公司資產財務部根據公司 全面預算 進行所需資金分析，根據成本效益原則，全面綜合地衡量融資環(huán)境、融資規(guī)模、公司財務狀況、收益情況、融資成本、風險因素、償還能力等因素，考慮最佳資本結構，確定所需資金籌措方式，出具可行性融資方案；（二）公司融資活動實行專業(yè)管理和逐級審批制度。公司融資活動有資產財務部資金中心組織擬訂具體方案，經公司資產財務部部長和主管財務副總同意后，報經公司

4、董事會批準， 公司董事會為公司融資的主要決策機構， 融資金額若超過董事會權限，則報經公司股東批準。（三）公司擬在證券市場直接融資的審批流程如下；公司資產財務部根據相關法律法規(guī)， 聯絡中介機構，擬訂證券市場融資方案，報董事會授權并取得有關政府部門的批準文件，完成直接融資。（四）完善與融資相關的合同不僅限于貸款、擔保、融資顧問、承銷、保險等簽批流程。（五）與融資相關的業(yè)務活動， 在操作過程中， 要求兩人及以上人員操作或參與，不僅限于支付憑證、銀行印鑒、公章、銀行支付密碼鑰匙。第十一條融資機構的選擇：（一）公司融資方案確定后，可根據當地銀行分布、融資條件等因素，參考公司已辦理授信業(yè)務金融機構的合作關

5、系，選擇合適的融資機構，辦理融資業(yè)務。不得用于商業(yè)用途僅供個人參考在已批準的融資計劃額度內， 只是變更融資機構可不必重新辦理審批程序， 其他條件變化需重新履行審批程序；（二）公司重大融資項目，原則上需要找兩家或以上的融資機構進行商務談判，以確保融資活動的順利完成。第十二條融資業(yè)務相關事項審批：（一）付款事項審批：融資業(yè)務過程中，涉及的相關付款事項，由經辦人填寫付款審批單， 負責簽批手續(xù)。 公司全資和控股子公司之間往來付款手續(xù)由集團公司資產財務部部長審批即可； 公司全資、 控股子公司與參股企業(yè)、 外部企業(yè)之間的資金往來， 經集團公司資產財務部部長和主管財務副總簽批后， 須由集團公司董事長或總經理

6、簽批；（二）融資費用簽批：融資業(yè)務過程中產生的手續(xù)費、貼現利息、保險費、融資顧問費、承銷費、擔保費等相關財務費用，由經辦人填寫費用報銷審批單，由集團公司資產財務部部長和主管財務副總簽批。（涉及融資顧問費、承銷費、擔保費及保險費必需有附有劉總或李總簽字的合同）規(guī)范融資合同簽批流程第十三條 公司資金中心在當月融資業(yè)務完成后， 應協(xié)助公司及下屬各級機構做好賬務處理工作，并于次月 15 日前將上月融資業(yè)務產生的業(yè)務單據收集完畢，要建立移交登記備查簿，相關人員簽字后，交付到位。第十四條公司各級機構財務部門應當按照企業(yè)會計準則的規(guī)定設置融資業(yè)務的會計科目， 對融資業(yè)務進行核算， 詳盡記錄融資業(yè)務的整個過程

7、， 實施融資業(yè)務的會計核算監(jiān)督。第五章 融資償付控制第十五條 公司資金中心應當做好融資償付計劃， 結合公司償債能力和資金結構等因素，保持足夠的現金流量，確保及時、足額償還到期本金、利息或已宣告發(fā)放的現金股利等。第十六條 公司資金中心負責支付各金融機構借款利息， 做到提前制作借款利息明細表，提前支付各金融機構借款利息， 同時與各金融機構工作人員核對金額，并留存核對記錄，確保按時支付利息。不得用于商業(yè)用途僅供個人參考第六章檔案管理第十七條 每筆融資業(yè)務結束后， 資金中心經辦人員負責將業(yè)務所涉及的借款合同、銀承協(xié)議及抵押合同等相關合同文本收集完畢存檔， 所涉及的銀行單據等一并取回轉交各相應機構財務人

8、員，并留存轉交記錄。第十八條 公司對外擔保和外部公司對我公司的擔保情形， 應在每筆業(yè)務結清后及時向金融機構或被擔保單位索取擔保合同及董事會決議等，并做好記錄，進行存檔。第七章監(jiān)督與檢查第十九條 公司審計督察部根據公司章程等規(guī)定有權行使監(jiān)督檢查權，重點審查如下內容：（一）融資活動有關的批準文件、合同、契約、協(xié)議等相關法律文件是否齊全，重點檢查是否合法、合規(guī)；（二）融資業(yè)務核算情況： 重點檢查原始憑證是否真實、 合法、準確、完整，會計科目運用是否正確，會計核算是否準確、完整。（三）融資相關經濟業(yè)務簽批流程是否完整。第二十條 公司審計監(jiān)察部在監(jiān)督檢查過程中發(fā)現融資事項存在薄弱環(huán)節(jié)的，應當形成書面檢查報告，上報公司董事會。第八章 附則第二十一條本制度自董事會審議通過之日起生效，修訂時亦同。第二十二條 本制度未盡事宜，按國家有關法律法規(guī)、規(guī)范性文件和公司章程的規(guī)定執(zhí)行。第二十三條本制度由公司資產財務部負責解釋。xx 資產財務部二一五年三月不得用于商業(yè)用途僅供個人參考僅供個人用于學習、研究；不得用于商業(yè)用途。for personal use only in study and research; not for commercial use.nur f r den pers?nlichen f r studien, forschung, zu komm