20XX年10月中旬個(gè)人財(cái)務(wù)年終工作總結(jié)

1、20XX年10月中旬個(gè)人財(cái)務(wù)年終工作總結(jié) 轉(zhuǎn)眼間又跨過一個(gè)年度之坎，回首這一年，雖沒有轟轟 烈烈的戰(zhàn)果，但也算經(jīng)歷了一段不平凡的考驗(yàn)和磨礪。 年初，XX公司經(jīng)營管理模式調(diào)整，財(cái)務(wù)工作并入財(cái)務(wù)部 客旅分公司人員分流，財(cái)務(wù)工作又并入財(cái)務(wù)部；新公司像雨 后的春筍一樣不斷地涌現(xiàn)，會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理工作納入財(cái) 務(wù)部。*年*月份集團(tuán)公司推出財(cái)務(wù)合同管理月，財(cái)務(wù)部被 推向了陣地最前沿 嚴(yán) 年*月份集團(tuán)公司實(shí)際預(yù)算管理，財(cái)務(wù) 部是沖鋒陷陣的先鋒隊(duì)。公司內(nèi)部，要求管理水平的不斷地 提升，外部，稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)房地產(chǎn)企業(yè)的重點(diǎn)檢查、稅收政策 調(diào)整、國家金融政策的宏觀調(diào)控，在這不平凡的一年里全體 財(cái)務(wù)人員任勞任怨、齊心協(xié)

2、力把各項(xiàng)工作都扛下來了，下面 總結(jié)一下一年來的工作。 一、職能發(fā)展過去的一年，財(cái)務(wù)部在職能管理上向 前邁出了一大步。 1、建立了成本費(fèi)用明細(xì)分類目錄，使成本費(fèi)用核算、 預(yù)算合同管理，有了統(tǒng)一歸口的依據(jù)。 2、對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行梳理、格式作相應(yīng)的調(diào)整，制訂了 會(huì)計(jì)報(bào)表管理辦法。使會(huì)計(jì)報(bào)表更趨于管理的需要。 3、修改完善了會(huì)計(jì)結(jié)算單，推出了會(huì)計(jì)憑證管理辦法， 為加強(qiáng)內(nèi)部管理做好前期工作 4、設(shè)置了資金預(yù)算管理表式及辦法，為公司進(jìn)一步規(guī) 范目標(biāo)化管理、提高經(jīng)營績效、統(tǒng)籌及高效地運(yùn)用資金，鋪 下了良好的基礎(chǔ)。 財(cái)務(wù)合同管理月總結(jié) 公司推出“財(cái)務(wù)、合同管理月活動(dòng)”，說明公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì) 財(cái)務(wù)、合同管理工作的重視，

3、同時(shí)也說明目前財(cái)務(wù)管理工作 還達(dá)不到公司領(lǐng)導(dǎo)的要求。 為了使財(cái)務(wù)人員能充分地認(rèn)識(shí) “財(cái)務(wù)、合同管理月活動(dòng)” 的重要性，財(cái)務(wù)總監(jiān)姚總親自給財(cái)務(wù)部員工作動(dòng)員，會(huì)上針 對(duì)財(cái)務(wù)人員安于現(xiàn)狀、缺乏競爭意識(shí)和危機(jī)感，看問題、做 事情缺少前瞻性，進(jìn)行了一一剖析，同時(shí)提出財(cái)務(wù)部不是核 算部，僅僅做好核算是不夠的，管理上不去，核算的再細(xì)也 沒用，核算是基礎(chǔ)，管理是目的，所以，做好基礎(chǔ)工作的同 時(shí)要提高管理意識(shí)，要求財(cái)務(wù)人員在思想上要高度重視財(cái)務(wù) 管理。如對(duì)每一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的核算， 在考慮核算要求的同時(shí)， 還要考慮該項(xiàng)業(yè)務(wù)對(duì)公司的現(xiàn)在和將來在管理上和稅收政 策上的影響問題，現(xiàn)在考慮不充分，以后出現(xiàn)紕漏就難以彌 補(bǔ)。

4、針對(duì)“財(cái)務(wù)、合同管理月活動(dòng)”進(jìn)行了工作布置。 *、根據(jù)房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性結(jié)合公司管理要求對(duì)開發(fā) 成本、期間費(fèi)用的會(huì)計(jì)二級(jí)、三級(jí)明細(xì)科目進(jìn)行梳理，并對(duì) 明細(xì)科目作簡要說明，目的，一是統(tǒng)一核算口徑，保證數(shù)據(jù) 歸集及分析對(duì)比前后的一致性 ；二是為了便利各責(zé)任單元責(zé) 任人了解財(cái)務(wù)各數(shù)據(jù)的內(nèi)容。這項(xiàng)工作本月已完成，并經(jīng)姚 總審核。目前進(jìn)入貫徹實(shí)施階段。 *、配合目標(biāo)責(zé)任制，對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部管理報(bào)表的格式及其 內(nèi)容進(jìn)行再調(diào)整，目的，一是要符合財(cái)務(wù)管理的要求；二是 要滿足責(zé)任單元責(zé)任人取值的要求及內(nèi)部考核的要求。財(cái)務(wù) 內(nèi)部管理報(bào)表已經(jīng)多次調(diào)整修改，建議集團(tuán)公司對(duì)新調(diào)整的 財(cái)務(wù)內(nèi)部管理報(bào)表的格式及其內(nèi)容進(jìn)行一次認(rèn)證

5、，并于明 確，作為一定時(shí)期內(nèi)相對(duì)穩(wěn)定的表式。 *、針對(duì)外地公司遠(yuǎn)離集團(tuán)公司，財(cái)務(wù)又獨(dú)立設(shè)立核算 機(jī)構(gòu)，為加強(qiáng)集團(tuán)公司對(duì)外地公司的管理，保證核算的統(tǒng)一 性、信息反饋的及時(shí)性，提出了與駐外地公司財(cái)務(wù)工作聯(lián)系 要求。*月份與寧波公司財(cái)務(wù)進(jìn)行交流，將財(cái)務(wù)核算要求、 信息傳遞、對(duì)外報(bào)表的審批程序、上報(bào)集團(tuán)公司的報(bào)表都進(jìn) 行了明確。 *、對(duì)各公司進(jìn)行一次內(nèi)部審計(jì)，目的，是對(duì)各公司經(jīng) 營狀況進(jìn)行一次全面地了解，為今后財(cái)務(wù)管理做好基礎(chǔ)工 作。 *、會(huì)計(jì)知識(shí)的培訓(xùn)，我們從三方面考慮培訓(xùn)內(nèi)容，一 是會(huì)計(jì)法，要了解會(huì)計(jì)知識(shí)，首先要了解這方面的法律 知識(shí)；二是會(huì)計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)，非專業(yè)人員學(xué)習(xí)這方面知識(shí)的目 的要明確，目的

6、是為了看懂會(huì)計(jì)報(bào)表，為了能看懂報(bào)表，就 要了解一些基礎(chǔ)的東西；三是如何看報(bào)表，這是會(huì)計(jì)知識(shí)培 訓(xùn)的重點(diǎn) 會(huì)計(jì)報(bào)表推出執(zhí)行*個(gè)月后，從會(huì)計(jì)報(bào)表格式設(shè)置上看， 報(bào)表格式設(shè)置還是比較科學(xué)，能比較清晰地反映會(huì)計(jì)的有關(guān) 信息。但房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性，銷售收入與結(jié)算利潤有一個(gè) 時(shí)間上的差異，這樣“損益明細(xì)及異動(dòng)情況表”就無法全面 反映出損益情況，需要增添一個(gè)表補(bǔ)充；另外需要增添反映 “財(cái)務(wù)費(fèi)用”的報(bào)表。這樣對(duì)一個(gè)公司的財(cái)務(wù)狀況能較全面 地反映。已設(shè)計(jì)好“會(huì)計(jì)報(bào)表（內(nèi)）iv經(jīng)營情況表”和“會(huì) 計(jì)報(bào)表（內(nèi)）v融資及融資成本情況表”。 會(huì)計(jì)憑證使用涉及到每個(gè)公司和部門，下文后財(cái)務(wù)部進(jìn) 行電話通知，*月份實(shí)行逐步換

7、新的辦法，*月份要求全面試 行。試行一個(gè)月時(shí)間來看，主要暴露出來的問題是單子如何 填寫與審批程序怎么走。針對(duì)這些問題，我們組織各公司綜 合管理人員進(jìn)行交流，明確有關(guān)事項(xiàng)，解決設(shè)計(jì)上的不足。 *年*月份，針對(duì)會(huì)計(jì)憑證管理試行情況，再一次征求各 公司對(duì)報(bào)銷單據(jù)意見，根據(jù)大家的建議，對(duì)會(huì)計(jì)結(jié)算 算單據(jù)作進(jìn)一步完善，并于 *年*月*日下發(fā)了有關(guān) 規(guī)定。 經(jīng)過財(cái)務(wù)合同管理月活動(dòng)，財(cái)務(wù)部的管理意識(shí)加強(qiáng)了， 管理能力也得以提高，財(cái)務(wù)部從會(huì)計(jì)核算向財(cái)務(wù)管理邁出了 關(guān)鍵的一步，但我們的管理水平離公司發(fā)展的需要還有很大 的差距，需要我們不斷地完善和提高。 二、職能管理 （一）核算工作 核算工作是本部門大量的基礎(chǔ)工

8、作，資金的結(jié)算與安 排、費(fèi)用的稽核與報(bào)銷、 會(huì)計(jì)核算與結(jié)轉(zhuǎn)、會(huì)計(jì)報(bào)表的編制、 稅務(wù)申報(bào)等各項(xiàng)工作開展都能有序進(jìn)行、按時(shí)完成。 *、會(huì)計(jì)審核 會(huì)計(jì)審核是把好企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益的關(guān)鍵，嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)定 執(zhí)行，決不應(yīng)個(gè)人面子而放松政策。 女口，親親家園項(xiàng)目地處余杭良諸，根據(jù)稅法規(guī)定建筑安 裝工程專用發(fā)票必須使用項(xiàng)目地稅務(wù)機(jī)關(guān)提供的發(fā)票，否則 建設(shè)單位不得在稅前列支，為此我們對(duì)工程發(fā)票的嚴(yán)格審 核，并將此項(xiàng)規(guī)定傳達(dá)到項(xiàng)目公司，目前工程量大的施工單 位均在當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)辦理相關(guān)手續(xù)，并使用當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)提 供的發(fā)票。 在審核中發(fā)現(xiàn)一些臨時(shí)工程、零星工程的施工發(fā)票未按 規(guī)定辦理，我們?cè)趪?yán)格審核退回的同時(shí)，幫助他們聯(lián)系

9、稅務(wù) 機(jī)關(guān)如何開具工程發(fā)票的事宜，使企業(yè)雙方利益都得到有效 的保障。 *、材料核算材料占工程成本比重較大，同時(shí)也是 保證產(chǎn)品質(zhì)量的重要因素之一。通過甲供材料的方式，解決 了這方面的質(zhì)量問題，但在價(jià)格這個(gè)不確定因素上難以控 制，從下半年開始建筑材料價(jià)格“公司財(cái)務(wù)工作年終工作總 結(jié)”版權(quán)歸作者所有；請(qǐng)注明出處！不斷上升，甚至出現(xiàn)斷貨 現(xiàn)象，特別是水泥價(jià)格翻一番，還提不到貨，為了確保工期 順利進(jìn)行，配合材料部門調(diào)整采購結(jié)算方式，由原來的先提 貨后付款改為先付款后提貨。 公司與供貨商結(jié)算材料款一般較遲，現(xiàn)在送貨清單是在 結(jié)算時(shí)才轉(zhuǎn)到財(cái)務(wù)，一是造成財(cái)務(wù)不能及時(shí)向用料施工單位 結(jié)算材料款，二是由于時(shí)間較長

10、給財(cái)務(wù)與施工單位核對(duì)增加 難度，已發(fā)現(xiàn)過送貨清單的領(lǐng)用人簽字與用貨單位的簽字不 符的問題。如：杭州友聯(lián)建材有限公司供應(yīng)的“樓梯磚”， *年*月*日供給浙江大經(jīng)有限公司和*年*月*日 供給浙江聞堰建筑有限公司“樓梯磚”于*年*月*日前來 辦理結(jié)算，時(shí)間跨度近一年，在與施工單位核對(duì)時(shí)發(fā)現(xiàn)浙江 大經(jīng)材料員簽名非本人手跡，當(dāng)時(shí)該款項(xiàng)未辦理結(jié)算支付， 要求核對(duì)無誤后再付貨款。 在材料采購調(diào)撥過程中，我們感覺在材料管理的“采購 -供貨-結(jié)算”三個(gè)環(huán)節(jié)中，我們只掌握了兩頭，對(duì)供 貨這一環(huán)節(jié)掌握不夠，材料供應(yīng)均由廠家與施工單位交接， 我方是否參與驗(yàn)收不清楚，因收貨單上無我方人員的驗(yàn)收簽 字，這就無法掌握材料實(shí)

11、際到場的品質(zhì)與數(shù)量。如*月份與 施工單位核對(duì)鋼材時(shí)發(fā)現(xiàn)同一份“供貨單”，施工單位提供 的“收貨聯(lián)”與廠家提供的“結(jié)算聯(lián)”在鋼材等級(jí)上出現(xiàn)差 異，經(jīng)核實(shí)，是廠家供貨時(shí)未注明等級(jí)，發(fā)現(xiàn)后也未及時(shí)補(bǔ) 救，只在“結(jié)算聯(lián)”上進(jìn)行了修改。提醒我們?nèi)绾喂芾砗貌?料“采購-供貨-結(jié)算”三個(gè)環(huán)節(jié)，特別是供貨環(huán)節(jié)監(jiān)控 管理。 *、會(huì)計(jì)內(nèi)部報(bào)表執(zhí)行對(duì)*月份會(huì)計(jì)報(bào)表審核中發(fā)現(xiàn) 存在的問題，如： 瘵公司的“費(fèi)用明細(xì)表”明細(xì)目錄未 按新規(guī)定執(zhí)行，使用的仍然是老格式，發(fā)現(xiàn)后要求重新調(diào)整 編制；寧波公司未按新表編制，因?yàn)樾畔鬟f上的出了問 題，已通知從*月份報(bào)表按新表式編制。對(duì)這件事的反思， 一項(xiàng)新工作的推行，一是要責(zé)任人大

12、力宣傳并監(jiān)督執(zhí)行，二 是執(zhí)行人足夠重視并自覺執(zhí)行，只有這樣一項(xiàng)新工作才能有 效地推行。 對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表推出執(zhí)行*個(gè)月后進(jìn)行反檢，從會(huì)計(jì)報(bào)表格 式設(shè)置上看，報(bào)表格式設(shè)置還是比較科學(xué)，能比較清晰地反 映會(huì)計(jì)的有關(guān)信息。但房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性，銷售收入與結(jié) 算利潤有一個(gè)時(shí)間上的差異， 這樣“損益明細(xì)及異動(dòng)情況表” 就無法全面反映出損益情況，需要增添一個(gè)表補(bǔ)充；另外需 要增添反映“財(cái)務(wù)費(fèi)用”的報(bào)表。這樣對(duì)一個(gè)公司的財(cái)務(wù)狀 況能較全面地反映。已設(shè)計(jì)好“會(huì)計(jì)報(bào)表（內(nèi)）iv經(jīng)營情況 表”和“會(huì)計(jì)報(bào)表（內(nèi)）v融資及融資成本情況表”。 并布置集團(tuán)公司和嘉和公司在編制*月份報(bào)表時(shí)試行。本打 算在*月份報(bào)表中全面推廣，因

13、這項(xiàng)工作的前期工作量較大， 由于*月份開展稅務(wù)自查工作把此事?lián)鷶R了，要求*月份落實(shí) 執(zhí)行 *、銷售管理春節(jié)前后按揭放款緩慢，針對(duì)這個(gè)問 題，姚笑君副總裁親自督陣，由財(cái)務(wù)部與銷售部門進(jìn)行了核 對(duì)查明原因，并催促銀行放款。并明確了職責(zé)，按揭資料由 銷售部門負(fù)責(zé)，整理完整的資料提供給按揭放款銀行的同 時(shí)，將名冊(cè)報(bào)財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)催放工作，在規(guī)定放款期限 內(nèi)未放款的由財(cái)務(wù)與銀行交涉并查明原因。 *月份公司加強(qiáng)了財(cái)務(wù)部銷售管理力量，加強(qiáng)了對(duì)銷售 臺(tái)帳的審核，加快了財(cái)務(wù)銷售明細(xì)的編制，及時(shí)與銷售部的 銷售月報(bào) 表進(jìn)行核對(duì)，并對(duì)銷售計(jì)劃完成情況、銷售政策執(zhí)行、 未收款原因進(jìn)行分析，提出有關(guān)措施。如：從*月份

14、開始銀 行有關(guān)個(gè)人住房貸款的門檻提高，要求客戶提供的資料增加 和貸款額度的控制，建議在簽約及辦理按揭前與客戶說明情 況，或了解清楚客戶的相關(guān)信息， 避免按揭辦理后反復(fù)工作； 對(duì)銀行提出的黑名單客戶抓緊催促辦理相關(guān)手續(xù)，并對(duì)這批 客戶多加關(guān)注。 *、稅務(wù)政策及納稅申報(bào) 運(yùn)用稅務(wù)政策，向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)集團(tuán)公司向下屬子公司 計(jì)提管理費(fèi)的申請(qǐng)，經(jīng)杭州市地方稅務(wù)局檢查審核于*年 *月*日下文批復(fù)同意杭州建設(shè)集團(tuán)有限公司對(duì)杭州山水人 家XX有限公司、杭州坤和建設(shè)有限公司等*戶企業(yè)按不超過 當(dāng)年銷售收入*%的比例提取*年度總機(jī)構(gòu)管理費(fèi)。*年 會(huì)計(jì)決算中集團(tuán)公司向山水人家 XX公司提取了 *萬元。 對(duì)*年養(yǎng)老保

15、險(xiǎn)進(jìn)行清算，整個(gè)集團(tuán)養(yǎng)老保險(xiǎn)分四個(gè) 公司交費(fèi)，今年社區(qū)公司也單獨(dú)開戶交費(fèi)。在集團(tuán)參保人員 較多，各公司人員都有，不利于管理，我們看出參保人按塊 劃分，集團(tuán)公司主要納入集團(tuán)本部、山水公司、三墩公司員 工及外派人員；公司員工劃到余杭；客旅中心劃入客旅分公 司；社區(qū)員工由社區(qū)統(tǒng)一辦理；寧波當(dāng)?shù)厝藛T在寧波公司辦 理。這樣利于管理，對(duì)該項(xiàng)費(fèi)用支出便于掌握，主要還是有 利于接受稅務(wù)與社保的檢查。 *年度，山水XX公司產(chǎn)生利潤，為彌補(bǔ)以前年度的 虧損，我們做了稅務(wù)審計(jì)和申報(bào)工作，經(jīng)多方努力于*年 *月獲得所得稅退稅返還*萬元。根據(jù)浙地稅發(fā) * 號(hào)文件浙江省地方稅務(wù)局浙江省財(cái)政廳關(guān)于個(gè)人 取得差旅費(fèi)津貼、誤餐

16、補(bǔ)助收入征收個(gè)人所得稅問題的通 知，從月份開始在工資核算上進(jìn)行相關(guān)調(diào)整，一是企業(yè)可 在稅前列支；二是員工可減輕稅賦。 （二）審計(jì)工作 *、山水XX公司一期交付結(jié)算后產(chǎn)生了利潤，在進(jìn)行所 得稅申報(bào)的同時(shí)，辦理以前年度虧損彌補(bǔ)申報(bào)。為彌補(bǔ)以前 年度虧損委托杭州天瑞稅務(wù)師事務(wù)所對(duì)山水XX公司* 年、* 年及* 年進(jìn)行了稅務(wù)審計(jì) （* 年、* 年已審 計(jì)過），出據(jù)的審計(jì)結(jié)果符合公司利益，西湖區(qū)地方稅務(wù)征 管局已對(duì)山水XX公司前五年的虧損進(jìn)行了核實(shí)。 *、委托浙江興合會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)集團(tuán)公司、客運(yùn)中心、 集團(tuán)合并報(bào)表進(jìn)行會(huì)計(jì)審計(jì)，審計(jì)的目的是為了融資的需 要。已取得了集團(tuán)公司、客運(yùn)中心審計(jì)報(bào)告，審計(jì)報(bào)告出據(jù) 的審計(jì)結(jié)果基本符合公司要求。集團(tuán)合并報(bào)表的會(huì)計(jì)審計(jì)報(bào) 告經(jīng)過蹉商獲得了有效的會(huì)計(jì)審計(jì)報(bào)告。 *、委托浙江興合會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)集團(tuán)公司增資的驗(yàn)資 工作，已取得有效的驗(yàn)資報(bào)告。 *、*月份對(duì)各公司財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行了一次審計(jì)嚴(yán) 月份 *、今年房地產(chǎn)行