工程項目規(guī)劃

1、幻燈片1第三章 工程項目規(guī)劃第一節(jié) 工程項目的系統(tǒng)分析一、概述 1基本概念（1）全局的概念，作全面的整體的計劃和安排。（2）追求項目的整體的優(yōu)化。（3）項目系統(tǒng)的集成。將項目管理的各個職能，如成本管理、進(jìn)度管理、質(zhì)量管理、合同管理、信息管理等綜合起來；將項目的目標(biāo)系統(tǒng)設(shè)計、可行性研究、決策、設(shè)計和計劃、供應(yīng)、實施控制、運行管理等綜合起來，形成集成管理系統(tǒng)?；脽羝?2工程項目的系統(tǒng)特性 工程項目的目標(biāo)系統(tǒng)實質(zhì)上是工程項目所要達(dá)到的最終狀態(tài)的描述系統(tǒng)。由于項目管理采用目標(biāo)管理方法，具有明確的目標(biāo)系統(tǒng)，它是項目過程中的一條主線。（1）項目系統(tǒng)有自身的結(jié)構(gòu)（2）完整性（3）均衡性（4）動態(tài)性（5）目的

2、性（6）開放性（7）其他特點 幻燈片3二、工程項目的環(huán)境分析1工程項目的環(huán)境 工程項目的環(huán)境是指對工程項目有影響的所有外部因素的總和，它們構(gòu)成項目的邊界條件。（1）環(huán)境決定著對項目的要求，決定著項目的存在價值。（2）環(huán)境決定著項目的技術(shù)方案、實施方案及其優(yōu)化。（3）環(huán)境是產(chǎn)生風(fēng)險的根源。管理的重點之一就是環(huán)境的不確定性和環(huán)境變化對項目的影響?；脽羝? 2項目系統(tǒng)分析的內(nèi)容（1）社會的政治因素分析（2）社會的經(jīng)濟因素分析（3）社會的法律因素分析（4）自然條件分析（5）項目基礎(chǔ)設(shè)施、場地周圍交通運輸、通訊（6）項目各參加者（合作者）的情況（7）其他方面幻燈片53系統(tǒng)分析的方法（1）委托咨詢公司作專

3、題研究；（2）實地調(diào)查分析；（3）專家調(diào)查法。采用德爾菲（Delphi）法，通過專家小組或?qū)＜艺{(diào)查法；（4）市場調(diào)查法。特別是對市場價格信息可以直接向供應(yīng)商、分包商咨詢等。4工程項目系統(tǒng)描述（1）項目系統(tǒng)目標(biāo)文件（2）項目的工程技術(shù)設(shè)計文件（3）實施方案和計劃文件（4）工作包說明 幻燈片6第二節(jié) 工程項目的可行性研究一、概述1可行性研究的概念 可行性研究是指對某工程項目在作出是否投資的決策之前，先對與該項目有關(guān)的技術(shù)、經(jīng)濟、社會、環(huán)境等所有方面進(jìn)行調(diào)查研究，對項目各種可能的擬建方案認(rèn)真地進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟分析論證，研究項目在技術(shù)上的先進(jìn)適宜適用性，在經(jīng)濟上的合理有利合算性和建設(shè)上的可能性，對項目建成

4、投產(chǎn)后的經(jīng)濟效益、社會效益、環(huán)境效益等進(jìn)行科學(xué)地區(qū)性預(yù)測和評價，為項目投資決策部門提供進(jìn)行決策的依據(jù)?；脽羝?2可行性研究的作用（1）作為建設(shè)項目投資決策的依據(jù)（2）作為籌集資金和向銀行申請貸款的依據(jù)（3）作為該項目的科研試驗、機構(gòu)設(shè)置、職工培訓(xùn)、生產(chǎn)組織的依據(jù)（4）作為向當(dāng)?shù)卣?、?guī)劃部門、環(huán)境保護(hù)部門申請建設(shè)執(zhí)照的依據(jù)（5）作為該項目工程建設(shè)的基礎(chǔ)資料（6）作為對該項目考核的依據(jù) 幻燈片83可行性研究的目的（1）避免錯誤的項目投資決策（2）減小項目的風(fēng)險性（3）避免項目方案多變（4）保證項目不超支、不延誤（5）對項目因素的變化心中有數(shù)（6）達(dá)到投資的最佳經(jīng)濟效果 幻燈片94可行性研究的工作

5、程序 通常，建設(shè)項目可行性研究的工作程序如圖3-1所示?；脽羝?0幻燈片11二、可行性研究的編制依據(jù)和要求1可行性研究的編制依據(jù)（1）國民經(jīng)濟發(fā)展的長遠(yuǎn)規(guī)劃、國家經(jīng)濟建設(shè)的方針、任務(wù)和技術(shù)經(jīng)濟政策（2）項目建議書和委托單位的要求（3）有關(guān)的基礎(chǔ)資料。進(jìn)行廠址選擇、工程設(shè)計、技術(shù)經(jīng)濟分析需要可靠的地理、氣象、地質(zhì)等自然和經(jīng)濟、社會等基礎(chǔ)資料和數(shù)據(jù)（4）有關(guān)的技術(shù)經(jīng)濟方面的規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)、定額等指標(biāo)（5）有關(guān)項目經(jīng)濟評價的基本參數(shù)和指標(biāo)幻燈片122可行性研究的編制要求（1）確?？尚行匝芯繄蟾娴恼鎸嵭院涂茖W(xué)性（2）編制單位必須具備承擔(dān)可行性研究的條件（3）可行性研究的內(nèi)容和深度及計算指標(biāo)必須達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)要求

6、（4）可行性研究報告必須經(jīng)簽證與審批幻燈片13三、可行性研究報告1總論2市場需求預(yù)測和擬建規(guī)模3資源、原材料、燃料和公用設(shè)施條件4專業(yè)化協(xié)作的研究5建廠條件和廠址方案6項目的工程設(shè)計方案7環(huán)境保護(hù)8生產(chǎn)組織管理、機構(gòu)設(shè)置、勞動定員、職工培訓(xùn)9項目的實施進(jìn)度計劃10投資估算和資金籌措11項目的經(jīng)濟評價幻燈片14第三節(jié) 工程項目的資金規(guī)劃 在作出投資決策之前，必須對各個項目、方案的資金籌措與使用作出合理規(guī)劃，以平衡資金的供求，減少籌資成本，提高資金使用效益。資金規(guī)劃對項目評價指標(biāo)的計算有較大影響，不同的資金規(guī)劃可能導(dǎo)致經(jīng)濟效益較大的差別。資金等措包括資金需求量預(yù)測、資金來源開拓、資金結(jié)構(gòu)的選擇等；

7、資金使用包括與項目營運相銜接的資金投放、貸款及其他負(fù)債的償還等?；脽羝?5一、項目的資金結(jié)構(gòu)1項目實施各時期資金需要量的測算（1）預(yù)測項目的現(xiàn)金流入量。為此，需要搞好銷售量和價格預(yù)測，并在此基礎(chǔ)上估計各期可能收到的現(xiàn)金流入。（2）預(yù)測項目的現(xiàn)金流出量。為此，需要估計為實現(xiàn)銷售目標(biāo)購進(jìn)固定資產(chǎn)和存貨的付款時間和數(shù)額，并且預(yù)計工資支付、稅收支出和其他支出所需的現(xiàn)金。（3）確定各時期現(xiàn)金的不足或多余。不足時，設(shè)法等資補充，多余時，設(shè)法最佳運用資金?；脽羝?6幻燈片172項目的資金結(jié)構(gòu)項目所需投資的總資本，來自于企業(yè)內(nèi)部自籌和外部籌措。（1）企業(yè)自籌資金。包括：企業(yè)稅后利潤留成、折舊費等專項發(fā)展基金和

8、發(fā)行股票等（2）外部籌措方式有：向銀行和其他金融機構(gòu)借貸、自己發(fā)行債券等 幻燈片18二、項目的資金籌措1項目資本金項目資本金是指投資項目總投資中必須包含一定比例的、由出資方實繳的資金，這部分資金對項目的法人而言屬非負(fù)債資金。根據(jù)國家法律、法規(guī)規(guī)定，建設(shè)項目可通過爭取國家財政預(yù)算內(nèi)投資、發(fā)行股票、自籌投資和利用外資直接投資等多種方式來籌集資本金。（1）國家預(yù)算內(nèi)投資（2）自籌投資（3）發(fā)行股票（4）國外資本直接投資 幻燈片192負(fù)債籌資 項目的負(fù)債是指項目承擔(dān)的能夠以貨幣計量的，需要以資產(chǎn)或者勞務(wù)償還的債務(wù)。它是項目籌資的重要方式，一般包括銀行貸款、發(fā)行債券、設(shè)備租賃和借入國外資金籌資渠道。（1

9、）銀行貸款（2）發(fā)行債券（3）設(shè)備租賃（4）借用國外資金 幻燈片203資金籌措應(yīng)注意的幾個具體問題（1）資金的籌集量與需求量相吻合（2）資金的籌集與投入相結(jié)合（3）籌資結(jié)構(gòu)與資產(chǎn)結(jié)構(gòu)相匹配 三、資金成本1資金成本的概念 資金成要就是項目在籌集資金時所支付的一定代價目，這些代價主要包括籌資費和資金的使用費?；I資費是指在籌集資金過程中發(fā)生的各種費用，如委托金融機構(gòu)代理發(fā)行股票、債券而支付的注冊費和代理費等，向銀行借款而支付的手續(xù)費等。使用費是指因使用資金而向資金提供者支付的報酬?；脽羝?1 按照資金成本的計算對象和計算方法，資金成本可分為：個別資金成本、綜合資金成本、邊際資金成本。 （1）個別資金

10、成本是指按各種資金的具體籌資方式計算確定的成本。如債券籌資成本、股票籌資成本等 （2）綜合資金成本是指項目全部資金來源的總體成本，它是個別資金成本的加權(quán)平均計算結(jié)果 （3）邊際資金成本是指每增加一個單位的資金所需增加成本。它是綜合資金成本在特殊情況下的一種特殊形式 幻燈片22（1）個別資金成本是比較各種籌資方式的重要標(biāo)準(zhǔn)。項目籌集資金有多種方式可供選擇，不同的籌資方式籌資費用和使用費用各不相同。（2）綜合資金成本是企業(yè)進(jìn)行資金結(jié)構(gòu)決策的基本依據(jù)。項目全部資金通常是采用多種籌資方式組合而成的，這種籌資組合又有多個方案可供選擇。（3）邊際資金成本是進(jìn)行追加籌資決策的重要依據(jù)?；脽羝?32資金成本的

11、計算（1）個別資金成本計算1）借貸資金成本。借貸資金的資金成本用年利率表示，借款籌資時籌資費用往往較小，因而可以忽略不計，所以如果是銀行貸款，稅前資金成本即為貸款的年實際利率。借貸資金的稅后資金成本為： Kd=I(1-t) (31)式中：Kd為借貸資金稅后成本；I為借貸資金稅前成本；t為所得稅稅率。2）權(quán)益資金成本。權(quán)益資金是指項目所有者投入的資本金，對于股份制企業(yè)而言，即為股東的股本資金。股本資金分優(yōu)先股和普通股?；脽羝?4優(yōu)先股的資金成本。優(yōu)先股資金成本包括股利和籌資費，優(yōu)先股股利一般按固定比率支付，類似于債券，與債券不同的是，其股利是稅后支付的。（32）幻燈片25普通股資金成本。A、普通

12、股股利每年均按固定數(shù)額支付時，其資金成本計算公式同式（32）。B、股利具有逐年上升趨勢，每年遞增固定為G，則普通股資金成本為： （33）幻燈片26普通股資金成本。風(fēng)險收益調(diào)整法：它是從投資者的風(fēng)險與收益對等觀念出發(fā)，來確定股票成本的方法，其基本思想是：投資總收益無風(fēng)險收益風(fēng)險收益貼水率。一是股票債券收益調(diào)整法。這種方法使用兩個變量：稅前債券成本KB和企業(yè)歷史上股票與債券成本的差異。計算公式為： （34）二是資本資產(chǎn)定價模型法（CAPM），其常見的公式為： (35)留存收益資金成本。幻燈片27（2）綜合資金成本的計算 （36）（3）邊際資金成本的計算幻燈片283影響資金成本因素（1）籌資期限（2

13、）市場利率（3）企業(yè)的信用等級（4）抵押擔(dān)保（5）籌資工作效率（6）通貨膨脹率（7）政策因素（8）資金結(jié)構(gòu) 幻燈片294降低資金成本途徑（1）合理安排籌資期限（2）合理的利率預(yù)測（3）提高企業(yè)信譽，積極參與信用等級評估（4）提高籌資效率（5）積極利用負(fù)債經(jīng)營幻燈片30四、項目資金規(guī)劃1投資進(jìn)度安排2債務(wù)償還對于貸款償還方式，有許多種，其中主要有：（1）等額利息法：每期付息額相等，期中不還本金，最后一期歸還本金和當(dāng)期利息。（2）籌額本金法：每期償還相等的本金和相應(yīng)的利息。（3）等額攤還法：每期償還的本利額相等。（4）“氣球法”：期中任意償還本利，到期末全部還清。（5）一次性償還法：到期一次償還本

14、利。（6）償債基金法：每期償還貸款利息，同時向銀行存入一筆等額現(xiàn)金，到期末存款正好償付貸款本金?；脽羝?1第四節(jié) 工程項目的結(jié)構(gòu)分析一、概念1通過分析可以確定承包商的工程范圍和應(yīng)承擔(dān)的總體的合同責(zé)任2工程項目的結(jié)構(gòu)分解3項目單元的定義4項目單元之間界面的分析，包括界限的劃分與定義、邏輯關(guān)系的分析，實施順序安排幻燈片32二、項目管理中常用的系統(tǒng)分解方法1結(jié)構(gòu)化分解方法。任何項目系統(tǒng)都有它的結(jié)構(gòu)，都可以進(jìn)行結(jié)構(gòu)分解。（1）工程的技術(shù)系統(tǒng)可以按照一定的規(guī)則分解成子系統(tǒng)、功能區(qū)間和專業(yè)要素；（2）項目的目標(biāo)系統(tǒng)可以分解成系統(tǒng)目標(biāo)、子目標(biāo)、可執(zhí)行目標(biāo)；（3）項目的總成本可以分解成各成本要素。此外組織系統(tǒng)

15、、管理信息系統(tǒng)也都可以進(jìn)行結(jié)構(gòu)分解。分解的結(jié)果通常為樹型結(jié)構(gòu)圖?；脽羝?32過程化方法項目由許多活動組成，活動的有機組合形成過程。該過程要以分為許多互相依賴的子過程或階段。（1）項目實施過程。根據(jù)系統(tǒng)壽命周期原理，把工程項目科學(xué)地分為若干發(fā)展階段。（2）管理工作過程。例如整個項目管理過程，或某一種職能管理（如成本管理、合同管理、質(zhì)量管理等）過程都可以分解成許多管理活動。（3）行政工作過程。例如在項目實施過程中有各種申報和批準(zhǔn)的過程、招標(biāo)投標(biāo)過程等。（4）專業(yè)工作的實施過程。例如基礎(chǔ)工程項目可以分解為：打樁、挖土、做墊層、扎鋼筋、支模板、澆混凝土、回填土等工程活動?；脽羝?4三、工程項目結(jié)構(gòu)分解

16、1 工程項目結(jié)構(gòu)分解（1）工程項目的結(jié)構(gòu)分解圖 圖3-3 項目結(jié)構(gòu)分解幻燈片35圖3-4 按項目結(jié)構(gòu)分解的網(wǎng)絡(luò)計劃系統(tǒng) 幻燈片36圖3-5 按項目進(jìn)展階段進(jìn)行分解 幻燈片37（2）項目結(jié)構(gòu)分析表 幻燈片382項目結(jié)構(gòu)分解過程（1）將項目分解成單個定義的且任務(wù)范圍明確的子部分（子項目）（2）研究并確定每個子部分的特點和結(jié)構(gòu)規(guī)則，它的實施結(jié)果以及完成它所需的活動，以作進(jìn)一步的分解（3）將各層次結(jié)構(gòu)單元（直到最低層的工作包）收集于檢查表上，評價各層次的分解結(jié)果（4）用系統(tǒng)規(guī)則將項目單元分組，構(gòu)成系統(tǒng)結(jié)構(gòu)圖（包括子結(jié)構(gòu)圖）（5）分析并討論分解的完整性（6）由決策者決定結(jié)構(gòu)圖，并形成相應(yīng)的文件（ 7）建

17、立項目的編碼規(guī)劃，對分解結(jié)果進(jìn)行編碼 幻燈片393工程項目結(jié)構(gòu)分解方法（1）對技術(shù)系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)分解1）按功能區(qū)間的分解。功能是工程建成后應(yīng)具有的作用，它與工程的用途有關(guān)。2）按要素進(jìn)行分解。一個功能面又可以分為各個專業(yè)要素。對工程技術(shù)系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)分解與我國過去常用的分解方法是相似的，即一個工程可以分解為許多單項工程，單項工程分解為單位工程，單位工程又分解為分部工程，分部工程再分解為分項工程。 幻燈片40（2）按實施過程分解在按照實施過程作進(jìn)一步的分解時，必須考慮項目實施、項目管理及各階段的工作策略、并不能將工程技術(shù)系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)作為階段工作單元的下層子結(jié)構(gòu)。1）在對設(shè)計和計劃進(jìn)一步的分解時，必須在技術(shù)

18、系統(tǒng)的基礎(chǔ)上考慮設(shè)計的策略，包括設(shè)計工作階段的劃分、設(shè)計工作的管理模式或設(shè)計分標(biāo)。2）在對招標(biāo)投標(biāo)工作進(jìn)一步分解時，必須在技術(shù)系統(tǒng)的基礎(chǔ)上考慮整個工程的分標(biāo)策略，包括設(shè)計、采購、項目、咨詢（包括監(jiān)理）的分標(biāo)，以及招標(biāo)工作總安排。3）對實施準(zhǔn)備工作的進(jìn)一步分解，必須在技術(shù)系統(tǒng)的基礎(chǔ)上考慮整個工程現(xiàn)場準(zhǔn)備、技術(shù)準(zhǔn)備工作安排和設(shè)備材料的供應(yīng)和采購策略，如業(yè)主供應(yīng)的范圍與責(zé)任。4）而項目階段進(jìn)一步分解的子結(jié)構(gòu)與技術(shù)系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)有很大的相似性?！绊椖俊眴卧碌姆纸饣旧暇褪羌夹g(shù)系統(tǒng)的分解。5）試生產(chǎn)驗收幻燈片41四、工程項目分解結(jié)構(gòu)編碼設(shè)計（）對每個項目單元進(jìn)行編碼是現(xiàn)代化信息處理的要求（）通過編碼給項目

19、單元以標(biāo)識，使它們互相區(qū)別。編碼能夠標(biāo)識項目單元的特征，使人們以及計算機可以方便地“讀出”這個項目單元的信息（）編碼設(shè)計是保證整個項目的計劃、控制工作和管理系統(tǒng)的運行效率的關(guān)鍵（）項目的編碼一般按照結(jié)構(gòu)分解圖，采用“父碼子碼”的方法編制 幻燈片42五、項目結(jié)構(gòu)分解的基本原則項目結(jié)構(gòu)分解沒有統(tǒng)一的普遍適用的方法和規(guī)則。按照實際工作經(jīng)驗和系統(tǒng)工作方法，它應(yīng)符合工程的特點、項目自身的規(guī)律性，符合項目實施者的要求和后繼管理工作的需要。1應(yīng)在各層次上保持項目內(nèi)容上的完整性，不能遺漏任何必要的組成部分。2一個項目單元Ji 只能從屬于某一個上層單元J，不能同時交叉屬于兩個上層單元J和I。（1）重新定義I、J

20、，使它們界限清楚（2）將I、J合并（3）將Ii分解成兩部分，使它們分屬于I和J 幻燈片433由一個上層單元J分解得到的幾個下層項目單元J1、J2Jn應(yīng)有相同的性質(zhì)。4項目單元應(yīng)能區(qū)分不同的責(zé)任者和不同的工作內(nèi)容，應(yīng)有較高的整體性和獨立性。5項目結(jié)構(gòu)分解的合理性（1）能方便地應(yīng)用工期、質(zhì)量、成本、合同、信息等管理方法和手段，符合計劃、項目目標(biāo)跟蹤和控制的要求（2）應(yīng)注意物流、工作流、資金流、信息流的過程、效率和質(zhì)量（3）注意功能之間的有機組合和實項目作任務(wù)的合理的歸屬（4）最低層次的項目單元（工作包）上的單位成本不要太大，工期不要太長?；脽羝?46項目分解結(jié)構(gòu)應(yīng)有一定的彈性，應(yīng)能方便地擴展項目的范圍、內(nèi)容和變更項目的結(jié)構(gòu)。7符合要求的詳細(xì)程度對一個項目進(jìn)行結(jié)構(gòu)分解，究竟要達(dá)到什么樣的詳細(xì)程度才比較適合？例如分解到多少層次，分解到多少個工作包比較適合？對此很難定量地確定。總體方針是，在一個結(jié)構(gòu)圖內(nèi)不要建太多的層次。層次太多，不能進(jìn)行有效的管理。通常46層為宜，即使對大項目也不相超過6層?；脽羝?5第五節(jié) 工程項目的計劃系統(tǒng)一、項目總進(jìn)度計劃項目總進(jìn)度計劃是