快報月報填報說明及常見問題說明

1、快報月報填報說明與常見問題說明 國有快報、非國快報有通用一、填報說明1.1、封面代碼填寫封面代碼包含了各個企業(yè)的基本信息，所以每一個指標要求填寫，自定義碼除外（可以不填）。封面代碼在第一個月編寫完整之后，以后每個月會自動移用上月編寫的封面數(shù)據(jù)，如果有相關(guān)的調(diào)整，可以進入到封面界面進行部分修改，保存即可。封面代碼中相關(guān)指標分為枚舉選擇指標與自己編寫的指標，枚舉選擇指標需要按照要求選擇正確的相關(guān)指標。 1.2、利潤及相關(guān)指標表填寫填寫利潤表，請準確填寫各個總指標。如“營業(yè)總收入”、“營業(yè)總成本”等等，注意各分項指標數(shù)字不能大于總指標數(shù)字。對于核實性報錯，應該核實一下數(shù)據(jù)，確定無誤再進行上報。注意上

2、年同期累計是填的上年度截止到本月底的累計數(shù)，如果填寫的本月數(shù)，可能就會報差異太大的錯誤。對于“年初未交稅金指標”填報要求有，如下幾點： 1、這個“期初”指的就是年初，本年累計數(shù)填2014年初數(shù)，上年同期填2013年初數(shù)。2、“本月數(shù)”這一欄，可填可不填。填的話，比如3月，就填3月月初的未交稅金數(shù)。不填也可以，不做要求。3、既然“本年累計數(shù)”、“上年同期數(shù)”都是年初數(shù)，那這個數(shù)在一整年中就不會再變動。除非特殊原因有調(diào)整的。4、審核公式中，現(xiàn)在有兩條公式?jīng)_突。一條寫了收入利潤表里，“本年累計數(shù)和上年同期數(shù)，一般不與上月相同”；另一條又要求“未交稅金應該與上月相同”。這個沖突可以忽略，或者修改公式，

3、在第一條中把未交稅金排除出去。查看單元格所含公式，請先點擊對應單元格，然后點擊按鈕，在表格下方就會顯示“當前單元格相關(guān)公式”。如下圖所示： 表內(nèi)指標說明該類指標根據(jù)企業(yè)利潤表、現(xiàn)金流量表及相關(guān)科目填列。1.營業(yè)總收入：指企業(yè)在從事銷售商品，提供勞務和讓渡資產(chǎn)使用權(quán)等日常業(yè)務過程中所形成的經(jīng)濟利益的總流入。2.主營業(yè)務收入：反映企業(yè)在銷售商品、提供勞務等日?；顒又兴a(chǎn)生的收入總額，應根據(jù)“主營業(yè)務收入”科目發(fā)生額分析填列。3.營業(yè)總成本：指企業(yè)銷售商品、提供勞務等經(jīng)營過程中所形成的總成本。4. 營業(yè)稅金及附加：反映企業(yè)經(jīng)營主要業(yè)務和其他業(yè)務所負擔的消費稅、營業(yè)稅、城市維護建設稅、資源稅、土地增值

4、稅、教育費附加等，應根據(jù)“營業(yè)稅金及附加”科目的發(fā)生額填列。5.銷售費用：反映企業(yè)在銷售商品過程中發(fā)生的包裝費、廣告費等費用和為銷售本企業(yè)商品而專設的職工薪酬、業(yè)務費等經(jīng)營費用。應根據(jù)“銷售費用”科目的發(fā)生額分析填列。6.管理費用：反映企業(yè)為組織和管理生產(chǎn)經(jīng)營所發(fā)生的費用。7.財務費用：反映企業(yè)為籌集生產(chǎn)經(jīng)營所需資金等發(fā)生的費用。8.利息支出：反映企業(yè)本年發(fā)生的不符合資本化條件而計入當期損益的票據(jù)貼現(xiàn)利息、應付票據(jù)利息、交易性金融負債利息、金融機構(gòu)長短期借款利息、應付債券利息等其他帶息負債利息。9.資產(chǎn)減值損失：反映企業(yè)計提資產(chǎn)減值準備所形成的各項減值損失，應根據(jù)“資產(chǎn)減值損失”科目發(fā)生額分析

5、填列。僅由執(zhí)行新會計準則企業(yè)填列。10.投資收益：反映企業(yè)以各種方式對外投資所取得的收益。應根據(jù)“投資收益”科目的發(fā)生額分析填列。如為投資損失以“-”號填列。11.營業(yè)利潤：指企業(yè)從事生產(chǎn)經(jīng)營活動（包括銷售商品和提供勞務等活動）所實現(xiàn)的利潤。12. 營業(yè)外收入：反映企業(yè)發(fā)生的與生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務無直接關(guān)系，但構(gòu)成本年利潤總額的利得，應根據(jù)“營業(yè)外收入”科目的發(fā)生額分析填列，包括非流動資產(chǎn)處置利得、非貨幣性資產(chǎn)交換利得、債務重組利得、政府補助、盤盈利得、捐贈利得等。企業(yè)確認處置非流動資產(chǎn)利得、非貨幣性資產(chǎn)交換利得、債務重組利得，比照“固定資產(chǎn)清理”、“無形資產(chǎn)”、“原材料”、“庫存商品”、“應付賬款”

6、等科目的相關(guān)規(guī)定進行處理。13.政府補助：反映企業(yè)從政府無償取得的貨幣性資產(chǎn)或非貨幣性資產(chǎn)，但不包括政府作為企業(yè)所有者投入的資本。未執(zhí)行新企業(yè)會計準則的企業(yè)根據(jù)“補貼收入”科目填報。14. 營業(yè)外支出：反映企業(yè)發(fā)生的與生產(chǎn)經(jīng)營活動無直接關(guān)系，但應從本年實現(xiàn)的利潤總額中扣除的損失，應根據(jù)“營業(yè)外支出”科目的發(fā)生額分析填列，包括非流動資產(chǎn)處置損失、非貨幣性資產(chǎn)交換損失、債務重組損失、公益性捐贈支出、非常損失、盤虧損失等。企業(yè)確認處置非流動資產(chǎn)損失、非貨幣性資產(chǎn)交換損失、債務重組損失，比照“固定資產(chǎn)清理”、“無形資產(chǎn)”、“原材料”、“庫存商品”、“應付賬款”等科目的相關(guān)規(guī)定進行處理。15.利潤總額：

7、指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中各項收入扣除各種耗費后的盈余，反映企業(yè)在報告期內(nèi)實現(xiàn)的盈虧總額。利潤總額=營業(yè)利潤+營業(yè)外收入-營業(yè)外支出。16.凈利潤：包括歸屬于母公司所有者的凈利潤和少數(shù)股東損益兩部分內(nèi)容。17.歸屬于母公司所有者的凈利潤：反映企業(yè)合并凈利潤中，歸屬于母公司所有者的凈利潤。18. 應交稅金：反映企業(yè)按照稅法規(guī)定計算應繳納的各種稅金等總和，包括增值稅、消費稅、營業(yè)稅、所得稅、資源稅、土地增值稅、城市維護建設稅、房產(chǎn)稅、土地使用稅、車船使用稅、教育費附加、礦產(chǎn)資源補償費等，應根據(jù)“應交稅費”科目的期末貸方余額填列。如期末為借方余額，應以“-”號填列。19.應交增值稅：指一般納稅人和小規(guī)模

8、納稅人銷售貨物或者提供加工、修理修配勞務應交納的增值稅，等于銷項稅額與進項稅額之間的差額。如果一般納稅人企業(yè)進項稅大于銷項稅，致使應交稅金出現(xiàn)負數(shù)時，該項一律填零，不填負數(shù)。20.應交消費稅：反映企業(yè)應交的消費稅，包含從量計征和從價計征的應交消費稅。21.應交營業(yè)稅：反映企業(yè)應交的營業(yè)稅，企業(yè)應交營業(yè)稅等于企業(yè)應稅收入與營業(yè)稅稅率的乘積。22.應交所得稅：反映企業(yè)應交的所得稅，應交所得稅等于企業(yè)的應納稅所得額與所得稅稅率的乘積。23.已交稅金：反映企業(yè)本年已經(jīng)繳納稅金等總和。24.已交增值稅：反映企業(yè)本年已經(jīng)繳納的增值稅。25.已交消費稅：反映企業(yè)本年已經(jīng)繳納的消費稅。26.已交營業(yè)稅：反映企

9、業(yè)本年已經(jīng)繳納的營業(yè)稅。27.已交所得稅：反映企業(yè)本年已經(jīng)繳納的所得稅。注：以上指標中，“上年同期”指上年年初到上年同期的累計數(shù)。 “所有者權(quán)益合計”、“凈利潤”指標，應按財政部規(guī)定的合并會計報表的合并方法編制填列。1.3、資產(chǎn)負債指標表填寫填寫“資產(chǎn)負債指標表”請先填寫各個合計指標，如“流動資產(chǎn)合計”、“非流動資產(chǎn)合計”。本表只是羅列了相關(guān)主要分項指標，所以各個合計項不一定等于下面分項之和，填寫分項指標，對照各公司財務報表，將相同的指標科目填錄到本表即可。注意，所有者權(quán)益總計=資產(chǎn)總計-負債合計，不是等于下面明細項相加。表內(nèi)指標說明該類指標根據(jù)企業(yè)資產(chǎn)負債表及相關(guān)科目填列。1.資產(chǎn)總計：指企

10、業(yè)擁有或控制的全部資產(chǎn)。資產(chǎn)總計=流動資產(chǎn)合計+非流動資產(chǎn)合計。 2.流動資產(chǎn)合計：指企業(yè)在一年內(nèi)或超過一年的一個營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或運用的資產(chǎn)。 3.應收賬款：企業(yè)應根據(jù)“應收賬款”科目所屬各明細科目的期末借方余額合計減去“壞賬準備”科目中有關(guān)壞賬準備期末余額后的凈額填列。 4.應收利息：反映企業(yè)交易性金融資產(chǎn)、持有至到期投資、可供出售金融資產(chǎn)、發(fā)放貸款、存放中央銀行款項、拆出資金、買入返售金融資產(chǎn)等應收取的利息，應根據(jù)科目的期末余額，減去“壞賬準備”科目中有關(guān)壞賬準備期末余額后的凈額填列。 5.存貨：企業(yè)應根據(jù)存貨相關(guān)科目的期末余額合計，減去“存貨跌價準備”或“商品削價準備”、“代銷商品款”科

11、目的期末余額后的凈額填列。6.庫存商品（產(chǎn)成品）：指企業(yè)庫存的各種外購商品、企業(yè)經(jīng)過加工制造達到規(guī)格技術(shù)條件驗收合格的產(chǎn)品。7.非流動資產(chǎn)合計：指企業(yè)流動資產(chǎn)以外的資產(chǎn)。8.長期應收款：企業(yè)應根據(jù)“長期應收款”科目的期末余額，減去相應的“未實現(xiàn)融資收益”科目和“壞賬準備”科目所屬相關(guān)科目期末余額后的凈額填列。9.長期股權(quán)投資：企業(yè)應根據(jù)“長期股權(quán)投資”科目賬面余額，減去相應“長期股權(quán)投資減值準備”科目期末余額后的凈額填列。 10.投資性房地產(chǎn)：反映企業(yè)持有的投資性房地產(chǎn)。采用成本模式計量投資性房地產(chǎn)的，應根據(jù)“投資性房地產(chǎn)”科目的期末余額，減去“投資性房地產(chǎn)累計折舊（攤銷）”和“投資性房地產(chǎn)減

12、值準備”科目期末余額后的凈額填列；采用公允價值模式計量投資性房地產(chǎn)的，應根據(jù)“投資性房地產(chǎn)”科目的期末余額填列。11.固定資產(chǎn)凈額：指企業(yè)持有固定資產(chǎn)的賬面余額扣減累計折舊、減值準備后的賬面價值。12.在建工程：反映企業(yè)尚未達到預定可使用狀態(tài)的在建工程的成本扣減減值準備后的賬面價值，應根據(jù)“在建工程”科目的期末余額，減去“在建工程減值準備”科目期末余額后的凈額填列。13.無形資產(chǎn)：反映企業(yè)持有無形資產(chǎn)的賬面價值，包括專利權(quán)、非專利技術(shù)、商標權(quán)、著作權(quán)、土地使用權(quán)等，應根據(jù)“無形資產(chǎn)”科目的期末余額，減去相應的“無形資產(chǎn)減值準備”、“累計攤銷”科目期末余額后的凈額填列。14.負債合計：指企業(yè)承擔

13、的能以貨幣計量，將以資產(chǎn)或勞務償付的債務。15.流動負債合計：指企業(yè)在一年內(nèi)或者超過一年的一個營業(yè)周期內(nèi)需要償還的債務合計。16.應付賬款：指企業(yè)因購買材料、商品和接受勞務供應等經(jīng)營活動應支付的款項。17.應付利息：企業(yè)根據(jù)“應付利息”科目的期末余額填列。18.非流動負債合計：指企業(yè)償還期在一年以上或者超過一年的一個營業(yè)周期以上的負債。19.長期借款：指企業(yè)向銀行或其他金融機構(gòu)借入的期限在一年以上（不含一年）的各項借款。20.長期應付款：企業(yè)應根據(jù)“長期應付款”科目余額，減去“未確認融資費用”科目期末余額后的凈額填列。21.所有者權(quán)益合計：指企業(yè)投資人對企業(yè)凈資產(chǎn)的所有權(quán)。22.實收資本（股本

14、）：反映企業(yè)各投資者實際投入的資本（或股本）總額。其中：中外合作經(jīng)營企業(yè)“實收資本凈額”按“實收資本”扣除“已歸還投資”后的金額填列。23.國有資本：指有權(quán)代表國家投資的政府部門或機構(gòu)、直屬事業(yè)單位及具有獨立法人地位的國有企業(yè)（單位）或國有獨資公司對企業(yè)投資形成的資本金。24.國有法人資本：指具有獨立法人地位的國有企業(yè)（單位）或國有獨資公司對企業(yè)投資形成的資本金。25.集體資本：指由本企業(yè)職工等自然人集體投資或各種機構(gòu)對企業(yè)進行扶持形成的集體性質(zhì)的資本金,以及具有獨立法人地位的集體企業(yè)對企業(yè)投資形成的資本金。26.民營資本：指除國有資本、集體資本、外商資本以外的其他資本。27.個人資本：指自然

15、人實際投入企業(yè)的資本金。28.外商資本：指外國和我國香港、澳門及臺灣地區(qū)投資者實際投入企業(yè)的資本金。29.盈余公積：反映企業(yè)盈余公積的期末余額。本項目應根據(jù)“盈余公積”科目的期末余額填列。30.未分配利潤：反映尚未分配的利潤，未彌補的虧損，在本項目內(nèi)以“-”填列。31.歸屬于母公司所有者權(quán)益合計：指在合并報表中歸屬于母公司的所有者權(quán)益部分。32.應付職工薪酬：反映企業(yè)根據(jù)有關(guān)規(guī)定應付給職工的工資、職工福利、社會保險費、住房公積金、工會經(jīng)費、職工教育經(jīng)費、非貨幣性福利、辭退福利等各種薪酬。其中:應付職工薪酬、應付工資和應付福利費應根據(jù)貸方累計發(fā)生額填列。外商投資企業(yè)按規(guī)定從凈利潤中提取的職工獎勵

16、及福利基金，應在“應付福利費”項下單獨列示。1.4、生成經(jīng)營指標表 本表為選填報表，工業(yè)企業(yè)（石油、石化、鋼鐵、煤炭、電力、汽車等）類型企業(yè)對相關(guān)發(fā)生的財務指標進行填錄，其他企業(yè)不需要填錄。 表內(nèi)指標說明本報表包括生產(chǎn)運營情況指標, 節(jié)能減排指標、進出口及企業(yè)累計向境外投資額指標和企業(yè)研發(fā)投入四大類指標。1.生產(chǎn)運營情況指標（部分企業(yè)填報）：該類指標按企業(yè)有關(guān)統(tǒng)計資料填列。2.節(jié)能減排指標：該類指標根據(jù)各企業(yè)節(jié)能減排工作進展情況選擇相應科目填列。3.進出口及企業(yè)累計向境外投資指標：進出口指標按海關(guān)統(tǒng)計數(shù)填列；企業(yè)累計向境外投資指標反映企業(yè)期末向境外的投資金額，但應剔除返還境內(nèi)投資部分。4.企業(yè)

17、研發(fā)投入：是指本年企業(yè)研發(fā)投入的合計數(shù)，包括資本化和費用化金額。1.5、企業(yè)匯總快報 這張表是快報的分析報表，只有匯總單位才能見到這張表，在做完匯總操作之后，點擊“運算”-“分析”，即可生成這張分析報表，如下圖所示：二、常見問題詳解2.1、 登陸問題描述：由于系統(tǒng)特殊設置關(guān)系，用戶在登陸后與登陸前界面相似，導致部分用戶不能清晰的知道是否已經(jīng)登入系統(tǒng)。解決辦法：查看網(wǎng)頁右上角，如下圖所示，出現(xiàn) “歡迎 XXXXXXXX公司|注銷”就表明您已經(jīng)成功登入網(wǎng)報系統(tǒng)。 2.2、 登陸提示登錄錯誤：賬號或密碼錯誤！描述：在輸入賬號密碼后，提示：“登錄錯誤：賬號或密碼錯誤！”解決辦法：請您耐心的再次輸入賬號

18、和密碼，點擊登陸；如果還是不成功，請您查看一下大小寫鍵盤是不是打開。最后還是提示同樣字樣，請您到“首頁文件下載申請新增用戶模板”，填好新增模板后，發(fā)送至ncjqrj，久其將在兩個工作日內(nèi)為您新增用戶！賬號密碼將以郵件形式反饋給您，請您注意查收郵件！2.3、 提示無單位描述：用戶進入系統(tǒng)后，選擇好相應任務之后，無法填數(shù)，提示“當前視圖無單位”解決辦法：請將您9位組織機構(gòu)代碼和出現(xiàn)的問題準確的告訴久其工作人員（電話或者qq），我們將以最快的速度為您解決。 2.4、 切換快報月份方法描述：初次進去，系統(tǒng)預設的是當前日期上一月份的快報填錄，如需查找其他月份數(shù)據(jù)，請各用戶切換成其他月份進行操作。解決辦法：點擊紅色框內(nèi)區(qū)域，做相應的月份選擇，如下圖所示 2.5、 不能上報描述：填報單位在填完數(shù)據(jù)之后，點擊（上報）后提示“審核未通過，請修改有問題數(shù)據(jù)或添加出錯說明，才能上報”解決辦法：填報單位在填錄完所有報表數(shù)據(jù)之后，在保存之后，請做“全審”操作，對于所提示“請修改”錯誤，即紅色顏色錯誤提示，請對數(shù)據(jù)做相