信用社銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類(lèi)工作總結(jié)

1、信用社（銀行）貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類(lèi)工作總結(jié)今年 5月，*聯(lián)社下發(fā) * 聯(lián)社貸款五級(jí)分類(lèi)工作的實(shí)施方案 的通知，分類(lèi)工作按照試點(diǎn)、總結(jié)、推廣的原則，將試點(diǎn)工作這一重 擔(dān)交給了我們 * 信用社，在省聯(lián)社、區(qū)聯(lián)社的指導(dǎo)下，我社按照試點(diǎn) 的要求對(duì)所有存量貸款堅(jiān)持以借款人償還能力、 償還意愿和償還紀(jì)錄 為核心原則進(jìn)行了系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)， 使貸款風(fēng)險(xiǎn)度得到了較真實(shí)的反 映，現(xiàn)就相關(guān)情況介紹如下：一、五級(jí)分類(lèi)試點(diǎn)情況介紹* 聯(lián)社貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類(lèi)工作開(kāi)始于分類(lèi)系統(tǒng)培訓(xùn)， 在聯(lián)社組織 下，信用社正副主任、會(huì)計(jì)、稽核員和信貸員進(jìn)行了集中培訓(xùn)，下發(fā) 了農(nóng)村信用社貸款五級(jí)分類(lèi)操作手冊(cè) 、* 農(nóng)村信用合作聯(lián)社貸款 五級(jí)分類(lèi)工

2、作的實(shí)施方案 ，鑒于貸款五級(jí)分類(lèi)既是一項(xiàng)務(wù)實(shí)性很強(qiáng) 的工作，又需要一定的理論指導(dǎo)規(guī)范，在培訓(xùn)結(jié)束后，聯(lián)社從各信用 社抽調(diào)一名信貸員共同參與我社的試點(diǎn)工作， 為分類(lèi)工作下一步的全 面推廣奠定了基礎(chǔ)。對(duì)我們來(lái)說(shuō)，從貸款四級(jí)分類(lèi)到五級(jí)分類(lèi)，既是 一個(gè)新的挑戰(zhàn)， 也是對(duì)我社信貸工作的檢驗(yàn)， 我們深感身上擔(dān)子的重 量，社領(lǐng)導(dǎo)以身作則，即當(dāng)指揮員，又當(dāng)戰(zhàn)斗員，始終工作在分類(lèi)試 點(diǎn)工作的第一線， 全體參加人員加班加點(diǎn)， 為確保此次試點(diǎn)工作如期 完成打下了好的基礎(chǔ)。期間，聯(lián)社 * 主任、 * 經(jīng)理等領(lǐng)導(dǎo)多次深入我 社部署工作，了解情況，協(xié)助解決試點(diǎn)工作中遇到的各類(lèi)問(wèn)題，從而 確保了我社試點(diǎn)工作的如期完成。一）

3、、成立組織機(jī)構(gòu)，制定實(shí)施方案1、成立組織機(jī)構(gòu)。為加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類(lèi)的組織領(lǐng)導(dǎo)， 保證我社貸款五級(jí)分類(lèi)工 作的順利進(jìn)行， 我社成立貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類(lèi)領(lǐng)導(dǎo)小組， 組長(zhǎng)由主任 * 擔(dān)任，副組長(zhǎng)由副主任 * 擔(dān)任，成員有 * 。2、制定貸款五級(jí)分類(lèi)實(shí)施方案。根據(jù)* 聯(lián)社貸款五級(jí)分類(lèi)工作的實(shí)施方案 的精神要求， 我社把貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類(lèi)分為五個(gè)階段， 從 2006年 4月 20日至 5 月 8 日為學(xué)習(xí)階段：主要學(xué)習(xí)五級(jí)分類(lèi)的目的意義、分類(lèi)范圍、分 類(lèi)原則、分類(lèi)操作、分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)、分類(lèi)程序等內(nèi)容。自2006年5月9日至 5 月 20 日為信貸人員收集并填寫(xiě)貸款分類(lèi)的基礎(chǔ)信息，建立 健全信貸檔案。自2006年5

4、月21日至5月28為信貸人員根據(jù) 信貸檔案、調(diào)查、座談等收集到的信息資料進(jìn)行審查、分析，對(duì)貸款 的正常與否做出初步判斷；同時(shí)對(duì)財(cái)務(wù)、現(xiàn)金流量、非財(cái)務(wù)、擔(dān)保等 因素進(jìn)行認(rèn)真分析，評(píng)估償還的可能性；然后提出初步分類(lèi)意見(jiàn)，并 寫(xiě)明理由和填寫(xiě)貸款分類(lèi)認(rèn)定表。 自 2006 年 5 月 29 至 6 月 2 日信 用社組織有關(guān)人員對(duì)信貸人員的初分意見(jiàn)， 進(jìn)行信貸討論，共同分析， 提出信用社的分類(lèi)意見(jiàn)。 最后由社貸款審批小組對(duì)貸款分類(lèi)認(rèn)定表中 貸款資料的完整性、 真實(shí)性和初分結(jié)果的準(zhǔn)確性進(jìn)行審核后， 由社主 任簽具審核意見(jiàn)。自2006年6月3日至6月5日對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí) 分類(lèi)工作進(jìn)行總結(jié)；并做好統(tǒng)計(jì)上報(bào)準(zhǔn)備

5、工作。（二）、學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高認(rèn)識(shí)。為了使全體干部職工切實(shí)提高對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類(lèi)工作的認(rèn)識(shí)， 我社把學(xué)習(xí)培訓(xùn)、 提高認(rèn)識(shí)作為關(guān)鍵環(huán)節(jié)來(lái)抓， 做了許多細(xì)致的工作。 組織信用社相關(guān)人員學(xué)習(xí)了聯(lián)社下發(fā)的 * 農(nóng)村信用合作聯(lián)社貸款五 級(jí)分類(lèi)工作的實(shí)施方案等文件，及農(nóng)村信用社貸款五級(jí)分類(lèi)操作 手冊(cè)等相關(guān)書(shū)籍。社領(lǐng)導(dǎo)著重強(qiáng)調(diào)、學(xué)習(xí)由“四級(jí)分類(lèi)”向五級(jí)分類(lèi)“轉(zhuǎn)變的必要 性和重要意義： 1、“四級(jí)分類(lèi)法”主要注重貸款期限，即在還款日到 來(lái)之前的貸款都被視為正常的未發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的貸款， 貸款到期后未償還 即被視為不良貸款，這并不能真實(shí)反映貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，其實(shí)在“四 級(jí)分類(lèi)法”的正常貸款里，有的雖然未到期，但部分已出現(xiàn)

6、了問(wèn)題， 有的甚至已形成呆賬損失； 特別是有的貸款因外部干預(yù)在發(fā)放時(shí)就存 在收不回來(lái)的可能，已成為事實(shí)上的不良貸款；在“四級(jí)分類(lèi)法”的 逾期貸款中，有的卻是安全的，并未發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)橛械馁J款期限是 與貸戶生產(chǎn)周期不同步的， 造成暫時(shí)的逾期， 貸款人的還款意愿和還 款能力不存在問(wèn)題，貸款收回有保證，但按“四級(jí)分類(lèi)法”卻劃入不 良貸款之列。所以 “四級(jí)分類(lèi)法”并不能真實(shí)反映貸款質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)程 度。而“五級(jí)分類(lèi)法”可以有效克服上述不足，它按照貸款風(fēng)險(xiǎn)程度 進(jìn)行分類(lèi)， 以借款人的最終償還能力確定貸款風(fēng)險(xiǎn)， 以貸款風(fēng)險(xiǎn)程度 為基礎(chǔ)劃分貸款質(zhì)量等級(jí)。在這種分類(lèi)方法下，無(wú)論貸款是否逾期， 只要存在風(fēng)險(xiǎn)， 就根

7、據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)程度將其劃分為相應(yīng)形態(tài)， 從而可以全 面真實(shí)準(zhǔn)確地反映貸款的實(shí)際價(jià)值，為業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)決策提供正確的依 據(jù)。因此實(shí)行“五級(jí)分類(lèi)法”具有提高貸款管理質(zhì)量的必要性。2、實(shí)行“五級(jí)分類(lèi)法”可以促進(jìn)貸款風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)發(fā)現(xiàn)和化解。 “五級(jí)分 類(lèi)法”要求對(duì)每筆貸款進(jìn)行連續(xù)性不間斷的監(jiān)控， 整個(gè)監(jiān)控工作覆蓋 的是從貸款發(fā)放到貸款收回的全過(guò)程。 無(wú)論貸款是否逾期， 都要根據(jù) 借款人還款能力的變化隨時(shí)調(diào)整其分類(lèi)檔次， 對(duì)有問(wèn)題的貸款及時(shí)采 取措施催收， 使信貸風(fēng)險(xiǎn)能夠得到及時(shí)防范和化解， 同時(shí)也增強(qiáng)了信 用社對(duì)每筆貸款的關(guān)注程度。（三）、組織實(shí)施，全面推開(kāi)在解決了組織領(lǐng)導(dǎo)、 思想認(rèn)識(shí)和基本操作知識(shí)等問(wèn)題之后， 我

8、 社開(kāi)始對(duì)五級(jí)分類(lèi)工作的具體操作，按工作流程：1、收集整理檔案，建立健全信貸檔案。填寫(xiě)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn) 分類(lèi)認(rèn)定基礎(chǔ)表（工作底稿） 、借款人背景材料規(guī)范格式（分類(lèi)工作 底稿）結(jié)合實(shí)際，對(duì)所有貸款狀況進(jìn)行了分析分類(lèi)，按照先企業(yè)、 后個(gè)人；先正常、后不良； 先表內(nèi)、后表外；先表（報(bào)表）齊，后表差的順序進(jìn)行， 使分類(lèi)工作從易到難，循序漸進(jìn)，有條不紊的進(jìn)行。在此階段，為了 更為方便的整理資料，我社專(zhuān)門(mén)制定了企業(yè)貸款資料收集表 、自 然人貸款資料收集表 、自然人按揭貸款資料收集表 。在此階段， 由于財(cái)務(wù)分析要編制和分析現(xiàn)金流量表， 雖然以 前經(jīng)常用到，但從未搞過(guò)計(jì)算和測(cè)算，手冊(cè)填制速度很慢，開(kāi)始時(shí)現(xiàn) 金流量

9、分析基本為停滯階段，幾天過(guò)去后， * 看在眼里，急在心中， 利用各種關(guān)系找來(lái)了電子軟件， 可以對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表、 損益表和現(xiàn)金流 量表的關(guān)系進(jìn)行綜合分析，用公式列明，簡(jiǎn)單明了，易于操作，解決了現(xiàn)金流量表填制和分析的困難，確保了分類(lèi)工作的順利進(jìn)行。2、信貸員初步分析貸款客戶情況。填寫(xiě)貸款分類(lèi)認(rèn)定表。 此階段是五級(jí)分類(lèi)工作中的最為重要的環(huán)節(jié)， 重要依據(jù)基本情況 分析、貸款用途分析、還款來(lái)源分析、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期分析、還款紀(jì)錄 分析進(jìn)行填寫(xiě)。重點(diǎn)評(píng)估貸款償還的可能性，分析財(cái)務(wù)報(bào)表、現(xiàn)金流 量、非財(cái)務(wù)信息、擔(dān)保情況。這兩項(xiàng)（第 1、 2 項(xiàng)）工作的前提工作需要做大量調(diào)查、審核、 座談等等細(xì)致的工作， 有時(shí)加班

10、到晚上 10 點(diǎn)多鐘。付出了艱苦勞動(dòng)； 我們的具體認(rèn)定做法是：（1）企業(yè)貸款要求填寫(xiě)企業(yè)貸款資料收集表 、貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定基礎(chǔ)表 （工作底稿）、借款人背景材料規(guī)范格式（分類(lèi)工作底稿） 、企業(yè) 貸款分類(lèi)認(rèn)定表。針對(duì)企業(yè)報(bào)表不連續(xù)、 不完整及報(bào)表反映情況與實(shí)際情況差距較 大等不能真實(shí)反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀態(tài)的， 要求信貸人員結(jié)合自己了解的實(shí) 際情況，在表中對(duì)企業(yè)真實(shí)情況予以說(shuō)明， 供社五級(jí)分類(lèi)小組討論研 究。（2）、個(gè)人貸款針對(duì)我社此類(lèi)貸款涉及戶數(shù)較多， 金額大（基本都符合自然人其 他貸款的條件），但此類(lèi)貸款大都屬于個(gè)人購(gòu)房、汽車(chē)貸款、個(gè)人其 他用途貸款，為易于操作，本著動(dòng)態(tài)管理，真實(shí)反映的原則，經(jīng)討論

11、 采取以下分類(lèi)方式： 1、個(gè)人其他用途貸款逐戶按自然人其他貸款辦 法分類(lèi)，* 、* 村村民購(gòu)房貸款批量按自然人其他貸款辦法分類(lèi)，填 寫(xiě)自然人貸款資料收集表 、信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)認(rèn)定基礎(chǔ)表（工作 底稿）、借款人背景材料規(guī)范格式（分類(lèi)工作底稿） 。2、其余自然 人消費(fèi)貸款、 分期償還的按照自然人一般農(nóng)戶貸款貸款批量處理， 分 為正常、關(guān)注、次級(jí)三大類(lèi)，填寫(xiě)自然人一般農(nóng)戶貸款認(rèn)定表 ， 具體為：（ 1）首付 30%以上，貸款未到期、能按期還款，且最多有一個(gè) 月還款不良記錄的，歸為正常；（2）有月供逾期一個(gè)月以上還款不良記錄的，歸為關(guān)注；糾改 后，連續(xù)按期還款達(dá)到六個(gè)月的，可調(diào)整為正常；（3）月供還款連

12、續(xù)逾期三個(gè)月以上未歸還的，歸為次級(jí)；糾改 后，連續(xù)按期還款達(dá)到六個(gè)月的，可調(diào)整為關(guān)注；持續(xù)按期還款達(dá)到 一年的，可調(diào)整為正常。3、組織信貸討論并提出初步認(rèn)定意見(jiàn)按照信貸員的初評(píng)結(jié)果， 本社貸款五級(jí)分類(lèi)小組， 客觀真實(shí)的對(duì) 信貸資產(chǎn)狀況進(jìn)行正確評(píng)價(jià)和分類(lèi)討論， 并提出初步認(rèn)定意見(jiàn)， 填寫(xiě) 貸款分類(lèi)認(rèn)定表。4、對(duì)經(jīng)我社初步認(rèn)定的貸款進(jìn)行整理，按照權(quán)限設(shè)置將超過(guò)我 社權(quán)限的報(bào)聯(lián)社復(fù)審。二、五級(jí)分類(lèi)工作得到幾點(diǎn)體會(huì) 通過(guò)這次貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類(lèi)的實(shí)踐， 我們學(xué)到了新知識(shí)、 樹(shù)立了新觀念，掌握了更前沿更科學(xué)的信貸管理模式，收獲很大。第一，更新了信貸管理理念。通過(guò)“四級(jí)分類(lèi)”與“五級(jí)分類(lèi)” 的比較，我們看到

13、“五級(jí)分類(lèi)法”把對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的管理由事后變?yōu)槭?前，由靜態(tài)變?yōu)閯?dòng)態(tài)，而“四級(jí)分類(lèi)法”只是在貸款逾期后對(duì)貸款的 風(fēng)險(xiǎn)和質(zhì)量做出一種被動(dòng)的事后統(tǒng)計(jì)， 并不能使信用社在貸款風(fēng)險(xiǎn)發(fā) 生前就及時(shí)發(fā)現(xiàn)并采取相應(yīng)的措施。 “五級(jí)分類(lèi)法”促使信貸人員從 貸款發(fā)放之日起就要對(duì)自己放出的貸款進(jìn)行全方位的隨時(shí)跟蹤管理。 所以我們認(rèn)識(shí)到貸款管理的實(shí)質(zhì)是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和規(guī)避，而不是期限劃 分，這是管理理念的更新； 同時(shí)管理方法也更趨科學(xué)，過(guò)去放出貸款 即坐等到期收回之日，逾期就作記錄，平時(shí)對(duì)貸戶的跟蹤監(jiān)控不夠， 貸款放出后隨機(jī)風(fēng)險(xiǎn)、貸戶具體情況掌握不夠，實(shí)行“五級(jí)分類(lèi)”之 后，信貸員再也不能在信用社坐等了，他們必須經(jīng)常巡視貸戶

14、，掌握 信息，增強(qiáng)分析判斷能力， 使信貸管理方法更加細(xì)致科學(xué)，對(duì)信貸人 員的素質(zhì)提高也大有益處。第二，掌握了貸款的真實(shí)狀況。 根據(jù)我社貸款的分類(lèi)結(jié)果， 正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類(lèi)貸款余額分別為 * 萬(wàn)元、* 萬(wàn)元、 0 萬(wàn)元、 0 萬(wàn)元、 0 萬(wàn)元，占比分別為 81 %、 19%、0 %、0%、0%， 戶數(shù)分別為*戶、*戶、0戶、0 戶、0 戶。第三，加強(qiáng)貸前管理成為重點(diǎn)。雖然我們完成了從“四級(jí) 分類(lèi)法”向“五級(jí)分類(lèi)法”的轉(zhuǎn)變工作，但不能指望所有信貸管理畢 其功于一役， 新的分類(lèi)方法只是信貸管理工作的基礎(chǔ)和前提， 而信貸 管理是綜合的、連續(xù)的工作，貸款分類(lèi)本身不會(huì)提高貸款質(zhì)量，我們 必須利用貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類(lèi)的科學(xué)原理和指導(dǎo)意義， 發(fā)現(xiàn)存量貸款中 存在的問(wèn)題，在最佳時(shí)點(diǎn)上有針對(duì)性地進(jìn)行處置，而不會(huì)錯(cuò)失良機(jī)。 同時(shí)還要用以指導(dǎo)新增貸款發(fā)放工作， 在發(fā)放前應(yīng)對(duì)貸戶經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是 趨好還是劣化、現(xiàn)金流量是否充足、是以來(lái)自哪方面收入為主、現(xiàn)金 流量是增加還是減少，擔(dān)保、抵、質(zhì)押物是否有效等方面作出全面的 分析判斷，不至造成貸款收回時(shí)難度加大。三、對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類(lèi)工作的建議 通過(guò)分類(lèi)工作的操作， 我們感到五級(jí)分類(lèi)確實(shí)較四級(jí)分類(lèi)更能體 現(xiàn)貸款的風(fēng)險(xiǎn)度，更為科學(xué)，但存在一些問(wèn)題。 1、五級(jí)分類(lèi)涉及的 方面廣、綜合分析、判斷難度大，要求人員