項目投資價值分析報告模版

1、項目投資價值分析報告第一部分概述項目名稱：項目單位：一i、 企業(yè)簡介1、目標(biāo)企業(yè)的歷史沿革，隸屬關(guān)系，企業(yè)性質(zhì)及制度；目前職工 人數(shù)。2、地理位置，占地面積；各交通運(yùn)輸條件（鐵、公路、碼頭和航 空港口等），運(yùn)輸方式。3、年設(shè)計及實際生產(chǎn)能力，運(yùn)營狀況。4、產(chǎn)品種類，主導(dǎo)產(chǎn)品名稱及產(chǎn)量。5、能源供應(yīng)條件（水、電、汽、氣、冷凍等）配套情況。6、主要原、輔、燃料的供應(yīng)量及距離，費(fèi)用情況。7、產(chǎn)品質(zhì)量狀況及產(chǎn)品在國內(nèi)、外市場的定位與知名度。8、產(chǎn)品出口量、主要國家和國外市場份額。二、項目概要三、簡要分析結(jié)論第二部分團(tuán)隊和管理一、董事長、法人代表二、原有股東情況三、主要管理人員四、主要技術(shù)負(fù)責(zé)人員五、

2、員工和管理管理及人力資源評價指標(biāo)1、 內(nèi)部調(diào)控是否合理2、 管理組織體系是否健全3、 管理層是否穩(wěn)定團(tuán)結(jié)4、 管理層對市場拓展、技術(shù)開發(fā)的重視程度5、 有否科學(xué)的人才培訓(xùn)計劃6、 各層面的執(zhí)行情況第三部分產(chǎn)品和技術(shù)1、 產(chǎn)品介紹2、 產(chǎn)品應(yīng)用領(lǐng)域及性能特點(diǎn)3、 主要技術(shù)內(nèi)容4、 技術(shù)先進(jìn)性5、 產(chǎn)品技術(shù)指標(biāo)6、 國內(nèi)外技術(shù)發(fā)展?fàn)顩r產(chǎn)品評價指標(biāo)1) 產(chǎn)品是否具有獨(dú)特性，難以替代2) 產(chǎn)品的開發(fā)周期3) 產(chǎn)品的市場潛力4) 產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)化情況5) 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)是否合理6) 產(chǎn)品的生產(chǎn)途徑技術(shù)評價指標(biāo)1） 技術(shù)的專有性（技術(shù)來源）2） 技術(shù)的保密性（專利保護(hù)）3） 技術(shù)的領(lǐng)先性技術(shù)開發(fā)1） 技術(shù)開發(fā)投入占

3、總收入的比重2） 技術(shù)開發(fā)體系與機(jī)構(gòu)3） 技術(shù)儲備情況第四部分市場及競爭分析1、 市場需求2、 目前的市場狀況產(chǎn)品市場分布3、 產(chǎn)品應(yīng)用市場前景分析4、 產(chǎn)品市場需求預(yù)測5、 產(chǎn)品市場競爭力分析（ 1） 產(chǎn)品質(zhì)量競爭力分析（ 2） 生產(chǎn)成本競爭力分析（ 3）產(chǎn)品技術(shù)競爭力分析6、 主要競爭對手分析（ 1） 國內(nèi)主要競爭對手分析，列出前 20 名。做出競爭對手一覽表。2） 國外競爭對手分析（ 3） 潛在競爭對手分析7、 市場競爭狀況分析（ 1） 市場壟斷情況（ 2） 該行業(yè)是否存在剩余生產(chǎn)能力，目前是什么情形？（ 3） 該行業(yè)轉(zhuǎn)換成本高低（ 4） 該行業(yè)進(jìn)入壁壘與退出壁壘8、 企業(yè)發(fā)展趨勢與行業(yè)

4、發(fā)展趨勢比較（ 1） 技術(shù)發(fā)展趨勢比較（ 2） 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)發(fā)展趨勢比較（ 3） 價格發(fā)展趨勢比較（ 4） 替代品的研究與開發(fā)；替代品的性能價格比；替代品對產(chǎn)業(yè)的威脅。第五部分建設(shè)內(nèi)容及產(chǎn)品方案1、 建設(shè)內(nèi)容2、 投資預(yù)算3、 產(chǎn)品方案第六部分 融資需求及股權(quán)設(shè)計1、 融資方式2、 融資金額3、 股權(quán)設(shè)置方案4、 融資條件 五、 資金使用計劃第七部分財務(wù)狀況1、歷史財務(wù)報表分析與考查：（ 1 ） 損益表a、營業(yè)收入確認(rèn)政策，收入分部門、分地區(qū)情況；b、利潤構(gòu)成考察c公司產(chǎn)品銷售成本構(gòu)成：直接材料、直接人工與制造費(fèi)用明細(xì)d公司管理費(fèi)用、財務(wù)費(fèi)用和銷售費(fèi)用明細(xì)及間接費(fèi)用分配政策。e、公司利潤分配政策及

5、歷年利潤分配情況說明；f、稅率和面臨的賦稅負(fù)擔(dān)。（ 2 ）、現(xiàn)金流量表與融資a現(xiàn)金收入與構(gòu)成b、現(xiàn)金支出與構(gòu)成c折舊與攤銷政策及這就與攤銷金額；d資本支出與營運(yùn)資金支出；e、自由現(xiàn)金流量、融資需求與融資額。（ 3 ） 產(chǎn)負(fù)債表a、考察核實現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額及本期變動情況；b、 存貨明細(xì)及存貨可變現(xiàn)凈值考查，存貨管理辦法及管理效果，存貨張面值與盤點(diǎn)記錄比較；c應(yīng)收賬款明細(xì)及相關(guān)管理措施：賬目集中、欠款追逃、質(zhì)量、準(zhǔn)備金、疑問賬目、注銷記錄、追索、過期賬目、賬令分析、應(yīng)收賬款政策；d固定資產(chǎn)明細(xì)，歷史成本與可變現(xiàn)價值，這就政策等；e、長期投資明細(xì)及長期管理辦法；f、銀行長短期借款明細(xì)；g應(yīng)付帳款

6、明細(xì)（ 4 ）合并財務(wù)報表考查（ 5 ）積壓未交訂貨摘要（ 6 ）主要合同摘要2、未來五年財務(wù)預(yù)測（ 1 ）、公司業(yè)務(wù)計劃、主要客戶摘要及主要業(yè)務(wù)部門資料（ 2 ）、損益表預(yù)測：從銷售出發(fā)，考查預(yù)測數(shù)據(jù)并評價預(yù)測假設(shè)。合并財務(wù)報表。（ 3 ）現(xiàn)金流量表預(yù)測：主要考察投資需求、資本支出維持水平、計劃資本支出、計劃折舊和攤銷時間表、融資需求、產(chǎn)生凈現(xiàn)金的能力。（ 4 ）資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)測：主要考查各主要賬戶的估計變動、固定資產(chǎn)變動、負(fù)債、流動負(fù)債變動情況及變動的合理性，與銷售和損益的對照。財務(wù)主要考查指標(biāo)：1、安全性1） 資產(chǎn)負(fù)債率2 ） 有形凈資產(chǎn) 3 ） 有形凈值債務(wù)率4 ） 利息保障倍數(shù)2、 流動性1) 流動比率 2 ) 速動比率3、 盈利性1) 主營業(yè)務(wù)收入2 ) 銷售毛利率3 ) 凈資產(chǎn)收益率4、 效率性1) 存貨周轉(zhuǎn)率2 ) 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率3 ) 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率第八部分經(jīng)營預(yù)測和經(jīng)濟(jì)效益評價1、 經(jīng)營預(yù)測2、 經(jīng)濟(jì)效益評價第九部分投資退出和回報1、 公開上市2、 協(xié)議轉(zhuǎn)讓3、 管理層回購4、 其他退出回報第十部分主要風(fēng)險因素及對策1、 經(jīng)營管理風(fēng)險2、 市場和競爭風(fēng)險3、 技術(shù)研發(fā)和生產(chǎn)風(fēng)險4、 退出風(fēng)險5、 財務(wù)風(fēng)險第十一部分結(jié)論和建議一 可行性研究結(jié)論 二 建議做好投資協(xié)議具體條款