融資性擔保公司政策解讀PPT課件

1、第二章融資性擔保公司 管理暫行辦法第1頁/共55頁 變更名稱1變更組織形式2 變更注冊資本3變更公司住所45 調(diào)整業(yè)務范圍第十二條第十二條 融資性擔保公司有下列變更事項融資性擔保公司有下列變更事項之一的，應當經(jīng)監(jiān)管部門審查批準：之一的，應當經(jīng)監(jiān)管部門審查批準：第2頁/共55頁 變更董事、監(jiān)事和高級管理人員6變更持有5%以上股權(quán)的股東7 分立或者合并8修改章程910 監(jiān)管部門規(guī)定的其他變更事項第十二條第十二條 融資性擔保公司有下列變更事項融資性擔保公司有下列變更事項之一的，應當經(jīng)監(jiān)管部門審查批準：之一的，應當經(jīng)監(jiān)管部門審查批準： 融資性擔保公司變更事項涉及公司登記事項的，經(jīng)監(jiān)管部門審查批準后，按

2、規(guī)定向工商行政管理部門申請變更登記 第3頁/共55頁 第十六條 融資性擔保公司解散或被撤銷的，應當依法成立清算組進行清算，按照債務清償計劃及時償還有關(guān)債務。監(jiān)管部門監(jiān)督其清算過程。 擔保責任解除前，公司股東不得分配公司財產(chǎn)或從公司取得任何利益。設(shè)立、變更和終止第4頁/共55頁設(shè)立、變更和終止設(shè)立、變更和終止第十七條 融資性擔保公司不能清償?shù)狡趥鶆?，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力的，應當依法實施破產(chǎn)第5頁/共55頁第三章第三章 業(yè)務范圍業(yè)務范圍貸款擔保票據(jù)承兌擔保貿(mào)易融資擔保項目融資擔保信用證擔保其他融資性擔保業(yè)務第十八條 融資性擔保公司經(jīng)監(jiān)管部門批準，可以經(jīng)營下列部分或全部融資

3、性擔保業(yè)務：第6頁/共55頁第三章第三章 業(yè)務范圍業(yè)務范圍5432第十九條第十九條 融資性擔保公司經(jīng)監(jiān)管部門批準，可融資性擔保公司經(jīng)監(jiān)管部門批準，可以兼營下列部分或全部業(yè)務以兼營下列部分或全部業(yè)務：以自有資金進行投資與擔保業(yè)務有關(guān)的融資咨詢、財務顧問等中介服務投訴保全擔保1監(jiān)管部門規(guī)定的其他業(yè)務投標擔保、預付款擔保、工程履約擔保、尾付款如約償付擔保等履約擔保業(yè)務第7頁/共55頁第三章第三章 業(yè)務范業(yè)務范圍圍 吸收存款發(fā)放貸款 受托發(fā)放貸款受托投資監(jiān)管部門規(guī)定不得從事的其他活動 第二十一條融資性擔保公司不得從事下列活動：融資性擔保公司從事非法集資活動的，由有關(guān)部門依法予以查處第8頁/共55頁第四

4、章第四章 經(jīng)營規(guī)則和風險控制經(jīng)營規(guī)則和風險控制 全能服務能力第二十二條 融資性擔保公司應當依法建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，完善議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，保持公司治理的有效性。第9頁/共55頁經(jīng)營規(guī)則和風險控制經(jīng)營規(guī)則和風險控制第二十三條 融資性擔保公司應當建立符合審慎經(jīng)營原則的擔保評估制度、決策程序、事后追償和處置制度、風險預警機制和突發(fā)事件應急機制，并制定嚴格規(guī)范的業(yè)務操作規(guī)程，加強對擔保項目的風險評估和管理。第10頁/共55頁第四章第四章 經(jīng)營規(guī)則和風險控制經(jīng)營規(guī)則和風險控制 第二十七條 融資性擔保公司對單個被擔保人提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產(chǎn)的10，對單個被擔保人及其關(guān)聯(lián)方提供的

5、融資性擔保責任余額不得超過凈資產(chǎn)的15，對單個被擔保人債券發(fā)行提供的擔保責任余額不得超過凈資產(chǎn)的30。第11頁/共55頁第四章第四章 經(jīng)營規(guī)則和風險控制經(jīng)營規(guī)則和風險控制第二十八條 融資性擔保公司的融資性擔保責任余額不得超過其凈資產(chǎn)的（ ）倍。 10第12頁/共55頁第四章第四章 規(guī)則和風險控制規(guī)則和風險控制第二十九條 融資性擔保公司以自有資金進行投資，限于國債、金融債券及大型企業(yè)債務融資工具等信用等級較高的固定收益類金融產(chǎn)品，以及不存在利益沖突且總額不高于凈資產(chǎn)20的其他投資。第13頁/共55頁第四章第四章 經(jīng)營規(guī)則和風險控制經(jīng)營規(guī)則和風險控制第三十條第三十條 融資性擔保公融資性擔保公司不得

6、為其母公司或子公司不得為其母公司或子公司司提供融資性擔保提供融資性擔保。第14頁/共55頁第四章第四章 經(jīng)營規(guī)則和風險控制經(jīng)營規(guī)則和風險控制第三十一條 融資性擔保公司應當按照當年擔保費收入的50提取未到期責任準備金，并按不低于當年年末擔保責任余額1的比例提取擔保賠償準備金。擔保賠償準備金累計達到當年擔保責任余額10的，實行差額提取。差額提取辦法和擔保賠償準備金的使用管理辦法由監(jiān)管部門另行制定。第15頁/共55頁融資性擔保公司董事、監(jiān)事、高級管理人員任職資格管理暫行辦法第16頁/共55頁第三條 擔任融資性擔 保公司董事、監(jiān)事、高級管理人員，應當報經(jīng)監(jiān)管部門核準任職資格。 第一章 總則第17頁/共

7、55頁第二章第二章董事、監(jiān)事、高級管理人員董事、監(jiān)事、高級管理人員任職資格條件任職資格條件熟悉經(jīng)濟、金融、擔保的法律法規(guī)，具有良好的合規(guī)意識和審慎經(jīng)營意識具備與擬任職務相適應的知識、經(jīng)驗和能力具有完全民事行為能力遵紀守法，誠實守信，勤勉盡職，具有良好的職業(yè)操守、品行和聲譽第五條 融資性擔保公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應當具備以下條件：第18頁/共55頁第二章第二章 董事、監(jiān)事、高級管理人員任職資格董事、監(jiān)事、高級管理人員任職資格條件條件： 第八條 融資性擔保公司高級管理人員應從事?lián)；蚪鹑诠ぷ魅暌陨?，或從事相關(guān)行業(yè)工作五年以上。 融資性擔保公司高級管理人員應當了解所任職務的職責，熟悉任職公司

8、的管理框架、盈利模式，熟知任職公司的內(nèi)控制度，具備與所任職務相適應的風險管理能力。第19頁/共55頁第三章第三章 董事、監(jiān)事、高級管理人員任職資格的管理董事、監(jiān)事、高級管理人員任職資格的管理 第十條 監(jiān)管部門可以約見董事、監(jiān)事、高級管理人員擬任人進行任職前談話或考試，對擬任人的資格進行審查。第20頁/共55頁董事、監(jiān)事、高級管理人員任職資格的管理董事、監(jiān)事、高級管理人員任職資格的管理 第十三條 融資性擔保公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員擬任人在監(jiān)管部門核準其任職資格前不得履職。第21頁/共55頁融資性擔保公司治理指引第22頁/共55頁第一章第一章 總則總則 第四條 本指引所稱公司治理包括建立以股

9、東（大）會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層為主體的組織架構(gòu)，并對各主體之間相互制衡的責、權(quán)、利關(guān)系作出制度安排，保障融資性擔保公司建立明晰的治理結(jié)構(gòu)、科學的決策機制、合理的激勵機制和有效的約束機制。第23頁/共55頁第一章第一章 總則總則 第六條 融資性擔保公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員應當具有審慎經(jīng)營的風險意識、相應的業(yè)務技能和實際經(jīng)驗。第24頁/共55頁第二章第二章 股東和股東大會股東和股東大會第十一條 股東不得利用其股東地位損害融資性擔保公司及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益，不得有虛假出資、出資不實、抽逃出資或變相抽逃出資等行為。第25頁/共55頁第三章第三章 董事和董事會董事和董事會第十四條 董

10、事會應當及時了解、提示、控制和處置公司總體風險和主要風險。第26頁/共55頁董事和董事會董事和董事會 第二十三條 規(guī)模較小的融資性擔保公司可以不設(shè)董事會。不設(shè)董事會的融資性擔保公司股東（大）會會議由執(zhí)行董事召集和主持。執(zhí)行董事可以兼任公司總經(jīng)理。執(zhí)行董事的職權(quán)由公司章程確定。第27頁/共55頁第四章第四章 監(jiān)事和監(jiān)事會監(jiān)事和監(jiān)事會第三十一條 規(guī)模較小的融資性擔保公司可以不設(shè)監(jiān)事會。不設(shè)監(jiān)事會的融資性擔保公司可以設(shè)一至二名監(jiān)事，由監(jiān)事履行監(jiān)事會的職責。第28頁/共55頁第五章第五章 高級管理層高級管理層 第三十二條 融資性擔保公司的高級管理層由總經(jīng)理、副總經(jīng)理、首席風險官、首席合規(guī)官、財務負責人

11、等組成?？偨?jīng)理由董事會聘任，向董事會負責，其他高級管理人員的任免權(quán)限和程序由公司章程規(guī)定。高級管理人員應當具備相關(guān)任職資格。第29頁/共55頁第五章第五章 高級管理層高級管理層第三十六條 高級管理層應當根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略，建立內(nèi)部規(guī)章制度和風險管理措施，擬訂經(jīng)營計劃并經(jīng)董事會批準后組織實施。高級管理層應當按有關(guān)規(guī)定建立完善的公司內(nèi)部控制體系，確保公司安全穩(wěn)健運行。第30頁/共55頁第六章第六章 首席風險官首席風險官 首席合規(guī)官首席合規(guī)官 第四十一條 首席風險官負責公司信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險的識別、評估、監(jiān)測和控制，并應當就加強風險管理和風險處置向董事會和高級管理層提出建議。第3

12、1頁/共55頁第六章第六章 首席風險官首席風險官 首席合規(guī)首席合規(guī)官官 第四十二條 首席合規(guī)官負責研究審查公司的合規(guī)政策，審查內(nèi)部規(guī)章制度的合法性與合規(guī)性，確保公司經(jīng)營管理活動符合法律、法規(guī)、規(guī)章、公司章程和內(nèi)部規(guī)章制度的要求，對項目合規(guī)風險進行評估并就加強合規(guī)風險管理向董事會和高級管理層提出建議。第32頁/共55頁融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證管理指引管理指引第33頁/共55頁融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證管理指引管理指引第九條融資性擔保機構(gòu)設(shè)立、變更、終止，應經(jīng)監(jiān)管部門許可后頒發(fā)、換發(fā)或繳回經(jīng)營許可證。第34頁/共55頁融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證融資性擔保

13、機構(gòu)經(jīng)營許可證管理指引管理指引 第十四條 融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證應在營業(yè)場所的顯著位置公示。 第35頁/共55頁融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證管理指引管理指引第九條 融資性擔保機構(gòu)設(shè)立、變更、終止，應經(jīng)監(jiān)管部門許可后頒發(fā)、換發(fā)或繳回經(jīng)營許可證。第36頁/共55頁融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證管理指引管理指引 第十五條 融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證應在營業(yè)場所的顯著位置公示。 第37頁/共55頁融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證管理指引管理指引第十四條 頒發(fā)或換發(fā)經(jīng)營許可證，融資性擔保機構(gòu)應在監(jiān)管部門指定的網(wǎng)站或公開發(fā)行的報紙上進行公告。融資性擔保

14、機構(gòu)經(jīng)營許可證被注銷的，監(jiān)管部門應在網(wǎng)站或公開發(fā)行的報紙上進行公告。第38頁/共55頁融資性擔保公司內(nèi)部控制融資性擔保公司內(nèi)部控制指引指引第39頁/共55頁融資性擔保公司內(nèi)部控制指引融資性擔保公司內(nèi)部控制指引第四條 本指引所稱內(nèi)部控制是融資性擔保公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督糾正的動態(tài)機制和過程。第40頁/共55頁第五條第五條 融資性擔保公司內(nèi)部控制融資性擔保公司內(nèi)部控制的目標的目標：1234確保法律、法規(guī)、規(guī)章和公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行確保公司發(fā)展戰(zhàn)略的全面實 施，經(jīng)營目標和效率的充分實現(xiàn)。確保公司風險管理體系的有效性確保業(yè)

15、務記錄、財務信息和其他管理信息的真實、準確、完整和及時第41頁/共55頁第六條第六條 融資性擔保公司內(nèi)部控制應當遵循融資性擔保公司內(nèi)部控制應當遵循以下原則：以下原則： 內(nèi)部控制應當貫穿公司的各項業(yè)務流程和各個操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門和崗位，并由全體人員參與，任何決策或操作均應有案可查全面性原則重要性原則內(nèi)部控制應當在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注內(nèi)部控制應當在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務和高風險事項。重要業(yè)務和高風險事項。第42頁/共55頁第六條第六條 融資性擔保公司內(nèi)部控制應當遵循融資性擔保公司內(nèi)部控制應當遵循以下原則：以下原則： 內(nèi)部控制應當在治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責分配、業(yè)務流程等方面相互制約

16、、相互監(jiān)督，同時兼顧運營效率。內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門應當獨立于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門，并有直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報告的渠道制衡性原則適應性原則內(nèi)部控制應當與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務范圍、競爭狀況和風險水平等相適應，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。成本效益原則內(nèi)部控制應當權(quán)衡成本與效益，以合理的成本實現(xiàn)有效控制。第43頁/共55頁第二章第二章 內(nèi)部控制職責內(nèi)部控制職責第八條 融資性擔保公司應當明確劃分董事會、監(jiān)事會、高級管理層之間、相關(guān)部門之間、崗位之間、上下級機構(gòu)之間的職責，建立職責清晰、相互監(jiān)督制約的機制。第44頁/共55頁第二章第二章 內(nèi)部控制職責內(nèi)部控制職責 第十二條 融資性擔保公

17、司應當設(shè)立專門的風險管理部門。風險管理部門應當獨立于其他業(yè)務部門，負責具體制定并實施識別、評估、監(jiān)測和控制風險的制度、程序和方法，保障風險管理目標的實現(xiàn)。第45頁/共55頁第二章第二章 內(nèi)部控制職責內(nèi)部控制職責 第十三條 融資性擔保公司應當對項目審批實行統(tǒng)一的法人授權(quán)制度，明確規(guī)定項目審批人的權(quán)限和審批程序，嚴格按照權(quán)限和程序?qū)徟鷺I(yè)務。第46頁/共55頁第二章第二章 內(nèi)部控制職責內(nèi)部控制職責第十五條 融資性擔保公司各個部門和崗位應當有正式、成文的崗位職責說明和清晰的報告關(guān)系。 融資性擔保公司對各項業(yè)務都應當有明確的保前調(diào)查、保時審查、保后檢查的工作標準和盡職要求。第47頁/共55頁第三章第三章

18、 業(yè)務活動的內(nèi)部控制業(yè)務活動的內(nèi)部控制第二十六條 融資性擔保公司應當合理調(diào)控項目集中度，避免可能出現(xiàn)的集中代償。當代償率出現(xiàn)大幅度上升時，融資性擔保公司應當暫時停止辦理新的擔保項目。第48頁/共55頁融資性擔保機構(gòu)重大風險融資性擔保機構(gòu)重大風險事件報告制度事件報告制度第49頁/共55頁融資性擔保機構(gòu)重大風險事件報告制度融資性擔保機構(gòu)重大風險事件報告制度第四條 本制度所稱重大風險事件是指可能嚴重危及融資性擔保機構(gòu)正常經(jīng)營、償付能力和資信水平，影響地區(qū)金融秩序和社會穩(wěn)定的事件。第50頁/共55頁融資性擔保機構(gòu)重大風險事件報告制度融資性擔保機構(gòu)重大風險事件報告制度第七條 融資性擔保機構(gòu)應報告的重大風險事件具體包括以下情形：融資性擔保機構(gòu)引發(fā)群體事件的融資性擔保機構(gòu)發(fā)生擔保詐騙、金額可能達到其凈資產(chǎn)5%以上的擔保代償或投資損失的融資性擔保機構(gòu)重大債權(quán)到期未獲清償致使其流動性困難，或已無力清償?shù)狡趥鶆盏娜谫Y性擔保機構(gòu)主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)的第51頁