淺談財務(wù)公司貸款管理及風(fēng)險控制

1、    淺談財務(wù)公司貸款管理及風(fēng)險控制    高雅琪貸款業(yè)務(wù)是財務(wù)公司的利潤來源點，為了防范信用風(fēng)險給財務(wù)公司帶來不必要的損失，在貸款發(fā)放期間我們隨時監(jiān)督企業(yè)的經(jīng)營情況，在貸款后期我們更加注重風(fēng)險的管理，這種監(jiān)控模式使得財務(wù)公司的貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險發(fā)生率大大降低了，這對財務(wù)公司有著非常重要的意義，下面我就簡單介紹一下財務(wù)公司貸款管理及風(fēng)險控制。一、及早發(fā)現(xiàn)存在的潛在風(fēng)險由于經(jīng)營中的借款者的信用情況會隨著時間的推移而發(fā)生變化，但隨著實際操作中各種實際情況的發(fā)生，會出現(xiàn)貸款風(fēng)險，貸款人會根據(jù)一些信號進(jìn)行分析，及時發(fā)現(xiàn)貸款業(yè)務(wù)中存在的問題，提前采取措施避免風(fēng)險

2、的產(chǎn)生。二、貸款分類管理根據(jù)銀監(jiān)會對貸款項目各項指標(biāo)的分析，給定了每個指標(biāo)所在區(qū)間所對應(yīng)的貸款分類，主要將貸款按其風(fēng)險分為以下五類：（一）正常類貸款這是一類我們通常所認(rèn)為的最安全的貸款。這類貸款說明企業(yè)有足夠的能力償還貸款，而不會發(fā)生延時付款或者違約的情況。當(dāng)然我們對這一類貸款的審核也比較嚴(yán)格，只有滿足所有的條件我們才能將其確定為正常類貸款，這樣財務(wù)公司對這類貸款的監(jiān)督所花費的時間與精力才會相對較低。但是一旦我們忽視某一項關(guān)鍵風(fēng)險因素將其確定為正常類貸款，給我們帶來的損失可能會超過我們所預(yù)見的。（二）關(guān)注類貸款這一類貸款表明借款企業(yè)可能不能夠按時償還本息。經(jīng)營中存在一些潛在的風(fēng)險因素，可能會在

3、后在后期造成實質(zhì)性的影響，從而影響企業(yè)還款的時間。但是這類風(fēng)險信后還不太明顯，就這需要我們從企業(yè)其他方面來了解清楚這些不確定性因素發(fā)生的可能性。但是一些不構(gòu)成實質(zhì)性威脅的如一些無關(guān)緊要信貸文件的缺失，在實質(zhì)上能確認(rèn)為關(guān)注類貸款。（三）次級類貸款這一類貸款已經(jīng)明顯表現(xiàn)出企業(yè)還款能力的不足，或者是企業(yè)所提供的擔(dān)保不能夠完全抵償財務(wù)公司發(fā)放的貸款。這是我們就要對顯現(xiàn)的明顯風(fēng)險因素進(jìn)行客觀詳細(xì)的分析，分析發(fā)生這項風(fēng)險的原因以及對企業(yè)造成的損失是暫時性的還是永久性的。對于不可逆的損失，我們就要及時采取措施將風(fēng)險帶來的損失降到最小。但是，如果由于暫時性的企業(yè)轉(zhuǎn)型或者是技術(shù)升級而造成的企業(yè)現(xiàn)金流下降，那么我

4、們就不能單純的將這項貸款確定為次級類貸款。（四）可疑類貸款這類貸款肯定會給財務(wù)公司帶來一定的損失。但是由于各種不確定因素的存在，我們不能夠大致確定損失的金額。這時已經(jīng)存在明顯風(fēng)險特征，企業(yè)的凈值或者第三方擔(dān)保不能夠完全償還貸款人本息。第一，我們首先要確定的是造成風(fēng)險的來源，以及我們將要采取的應(yīng)對措施，掌握這類貸款明顯的缺陷特征。第二，這類貸款存在一定待明確的可疑因素，比如企業(yè)因為兼并、收購、企業(yè)重大人事變動，這些因素都有可能對企業(yè)形成有利或者不利因素。但是我們能夠確定的是，財務(wù)公司一定會以內(nèi)這類貸款遭受損失。（五）損失類貸款這類貸款會使財務(wù)公司遭受到較大的損失，即使在有第三方擔(dān)保人的情況下，本

5、息的大部分仍然不能夠收回。企業(yè)出現(xiàn)嚴(yán)重的虧損，貸款人基本上放棄將這項貸款作為資產(chǎn)，但是為了將財務(wù)公司的損失降到最小，我們?nèi)匀徊荒芊潘蓪@項貸款業(yè)務(wù)的監(jiān)督，但是也不能因為浪費大量的時間精力在這項貸款上，否則我們的損失將會更大。三、建立貸款準(zhǔn)備金制度這主要是用于防范貸款風(fēng)險，在借款人無法償還貸款而對貸款人造成不良影響時，彌補貸款人不能正常收回貸款而制定的一種準(zhǔn)備金制度。主要分為以下兩種：一般準(zhǔn)備金和專項準(zhǔn)備金。一般準(zhǔn)備金按照中國人民銀行規(guī)定，準(zhǔn)備金總額在期末不得低于貸款總額的1%，而且一季度提取一次。風(fēng)險不同的貸款分類按照不同的計提比例計提準(zhǔn)備金，而且可以根據(jù)特殊情況左右變化1/5：關(guān)注類、次級類

6、、可疑類、損失類貸款準(zhǔn)備金提取比重分別為2%、25%、50%、100%。四、貸后風(fēng)險管理當(dāng)發(fā)放的貸款存在收回風(fēng)險時，我們必須要采取積極的措施去應(yīng)對：（一）制定風(fēng)險貸款的管理標(biāo)準(zhǔn)我們可以根據(jù)參考以下目標(biāo)對發(fā)生風(fēng)險的貸款采取一定的措施：1.財務(wù)公司損失減到最小;2.保持在市場中的良好地位;3.維護(hù)股東的權(quán)益;4.與借款客戶建立良好的溝通渠道;5.加強與外界相關(guān)機構(gòu)的聯(lián)系。（二）剖析產(chǎn)生風(fēng)險貸款原因解決風(fēng)險貸款問題的重要環(huán)節(jié)就是分析問題貸款產(chǎn)生的根源，分析貸款業(yè)務(wù)每個環(huán)節(jié)，分析問題產(chǎn)生的原因;根據(jù)問題的嚴(yán)重程度，權(quán)衡各種方法的利弊，確定處理措施。（三）選擇風(fēng)險貸款的管理措施通常情況下有以下幾種方法解

7、決風(fēng)險貸款：1.在能力允許情況下，幫助借款企業(yè)恢復(fù)正常運作，可以指派管理經(jīng)驗豐富的人才幫助企業(yè)提高管理效率，提高生產(chǎn)水平。2.轉(zhuǎn)移借款人，財務(wù)公司向借款客戶要求轉(zhuǎn)移還債對象，從而降低財務(wù)公司損失，第三方歸還借款人的問題貸款。3.債務(wù)重組，當(dāng)借款人問題不甚嚴(yán)重時，可以采用債務(wù)重組的方法。財務(wù)公司在貸款重組過程中，應(yīng)當(dāng)以防范風(fēng)險為目的，積極參與、靈活解決，以保證信貸債權(quán)的實現(xiàn)。4.清算抵押品，依法清償?shù)盅浩繁仨氁玫浇杩钫叩某浞趾献鳎瑢Φ盅浩愤M(jìn)行清算用于償還債務(wù)。5.訴諸法律，我們可以按照法律程的規(guī)定，要求借款人清償其借款。或者是向有關(guān)部門要求企業(yè)進(jìn)行破產(chǎn)清算，維護(hù)自身的利益。但破產(chǎn)過程復(fù)雜，費用較高，財務(wù)公司決策前應(yīng)充分考量這一方法的可行性。6.沖銷呆賬，在采取各種措施后我