集團公司項目部管理辦法(草案)

1、集團公司項目部管理辦法（草案）第一章總則第一條 為進一步加強 * 集團公司項目管理， 完善項目財務核算體系和規(guī)程，規(guī)避項目財務和稅務風險， 降低項目成本，提高項目收益，現(xiàn)結合本公司的具體情況，特制定本辦法。第二條 本辦法適用于公司所承攬的所有新建、擴建和改建的各項工程建設項目。第二章管理體制第三條 項目部實行垂直領導管理，即項目部各部門直接由公司同類型部門的指揮和領導。如項目會計部門受公司財務部（以下簡稱“財務部”）指揮和領導。第四條 項目部各部門要對公司垂直領導部門負責，嚴格執(zhí)行公司垂直領導部門的決策， 所報信息資料真實可靠。 公司垂直領導部門對項目部所做的決策及行動結果負責。第五條 項目部

2、各部門原則上只接受垂直領導部門的指揮和領導， 如項目現(xiàn)場如有需要， 則需垂直領導部門授權。 授權部門需要對授權結果負責。第三章財務管理第六條 財務部是公司履行資金管理的職能部門，負責統(tǒng)一管理公司的資金，統(tǒng)一收付和管理公司的一切收支。 任何項目部和個人無權自行收付。具體包括：1、所有項目的工程款必須由財務部開具正式預收工程款收據(jù)（收據(jù)公司統(tǒng)一印制，加蓋公司財務章） ，匯入公司指定帳戶。項目部會計部門保證項目資金?？顚Ｓ?， 嚴禁項目經(jīng)理以借款或由建設方代付材料等形式私自挪用或支付資金。2、所有項目均不單獨開戶， 如有特殊需要報公司董事會批準后，由財務部開立帳戶。3、項目工程款由財務部或委派會計按內(nèi)

3、部承包合同比例劃扣應交公司管理費，代扣建安稅、職工個人勞保和質量、安全、貫標、文明施工押金后， 剩余款項匯入項目會計和承包責任人的雙控帳戶，由項目經(jīng)理或承包人自行安排付款計劃（承包人簽名），項目會計按付款計劃付款，報財務部備案。4、項目資金只能用于項目部施工生產(chǎn)活動的支出，不許挪作他用，嚴禁將資金全部交由項目經(jīng)理并由其支付，如工程進度款到位而內(nèi)部合同未簽訂， 所收工程款一律暫不支付， 待內(nèi)部合同簽訂合再行支付。5、付工程尾款時，必須由相關部門、分管領導簽字后財務部方可支付。第七條項目會計實行委派制，實行財務部垂直管理，項目會計對財務部負責，工資由公司統(tǒng)一發(fā)放。其職責如下：1、必須確保項目工程款

4、進公司指定帳戶，保證公司各項目稅、費、押金的及時收取。2、必須在公司財務部指導下， 通過財務軟件獨立建立帳套，按公司統(tǒng)一要求進行獨立核算， 錄入數(shù)據(jù)時要求原始憑證審批齊全，做到及時完整，按時上報有關財務報表和輔助報表。3、每月 5 日前上報成本費用明細表，應收賬款明細表、 往來賬明細表；每季度 10 日上報資產(chǎn)負債表，損益表以及相關科目明細表；每年度元月 15 日前上報資產(chǎn)負債表，損益表，現(xiàn)金流量表以及相關主要科目明細表。4、嚴禁他人將資金挪作他用， 確保民工工資、材料款的正常發(fā)放，每月付款有出納會計提供審批齊全的用款計劃，并根據(jù)計劃辦理審批完備的支取憑證， 傳真至結算中心， 由結算中心直接支

5、付給當事人指定賬戶；原始支付憑證交現(xiàn)場主辦會計登記入賬。5、按月登記計時工臺賬， 該計時工有當事人、 施工管理員以及項目經(jīng)理共同簽字確認，再有財務根據(jù)合同或約定計算，并及時入賬，防止出現(xiàn)超額支付現(xiàn)象。6、要加強對項目資金實行監(jiān)控， 掌握項目資金流向， 及時向主管領導匯報項目資金使用情況， 如因項目會計監(jiān)管不力而給公司留下后遺癥，將追究項目會計責任 （不包括不可預見因素如建設方原因造成拖欠人工工資、材料款等） 。第四章預算管理第八條 項目預算采取公司合同預算部、 預算專員、項目預算員三級管理架構，負責及時準確地了解掌握各項目的實際進度、 各勞務班組的支出、材料的采購計劃、 工程變更及簽證對成本的

6、影響等信息。項目設預算人員一名， 歸公司合同預算部統(tǒng)一對口管理， 具體的工作安排由項目經(jīng)理部調(diào)配。第九條 公司合同預算部門對項目預算負總責， 對預算專員、項目預算員進行業(yè)務上的指導和管理； 根據(jù)承攬項目合同工程量預算出各工種定額工資；根據(jù)項目預算出工程所需輔材的品種、規(guī)格和數(shù)量。第十條 公司合同預算部預算專員對跟蹤的項目負責， 要與其保持密切的聯(lián)系，每月到項目現(xiàn)場至少兩次， 與項目部管生產(chǎn)的同志和預算員保持對口接觸， 及時了解項目的進度和變更情況， 收集項目預算員整理的與工程成本有關的各種資料。第十一條項目預算員除預算職權范圍工作外，還應參與以下工作：1、參與涉及到造價改變的隱蔽工程、分部分項

7、工程的驗收。2、收集整理工程施工圖紙（含變更圖紙） 、增減工程、變更通知和各種簽證資料。3、配合材料的認質認價，及時掌握材料價格對工程段造價及工程成本的影響，并及時向公司報告。4、建立和健全項目的核算臺賬，及時完成有關項目報表，做到數(shù)據(jù)準確、報送及時，為項目下一步的經(jīng)濟活動提供相應必要的數(shù)據(jù)支持。5、參與項目的最終結算的編制工作。6、積極完成項目領導交給的其他任務，并根據(jù)需要主動配合其他部門展開工作。第十二條勞務分包班組工程量的核算，可以分為施工前、 施工中和工程結算三部分給予明確。1、施工前，就公司目前的業(yè)務形式來說，主要是項目中標后，由已確定的項目經(jīng)理部提供電子版的圖紙（如果有），預算員確

8、定一結構與二結構的體量， 分析出單方含量指標， 便于確定分包班組的價格，也為后期工程的結算提供數(shù)據(jù)支撐。2、施工中，項目部要在在每個月的25 日前，上報當月的實際進度；預算員完成各分包班組當月實際產(chǎn)值；項目經(jīng)理部提供與工程質量、安全、進度等掛鉤的獎懲情況一覽表以及當月點雜工發(fā)生的的數(shù)量和具體產(chǎn)生的原因。因工程進度或班組等原因，需補充或更換分包班組，項目部必須上報公司審核及備案， 否則不對該班組進行工程量的結算。后補的班組的工作量的界定由項目部預算員完成，報公司審核。公司合同預算部應做的工作： （1）根據(jù)前期的預算書，審核每個月的已完工程量（ 2）點雜工的合理化分析。3、工程結算時， 根據(jù)施工圖

9、紙及變更、 簽證的資料完成工程的最終結算。點雜工控制在項目經(jīng)理部與公司合同承諾的范圍內(nèi)。第五章物資管理第十三條依照 “集中統(tǒng)一，合理采購，降低成本” 的原則，對公司所有在建項目所需建筑材料、整機設備及其他材料的進行采購。第十四條項目部主施工應根據(jù)總體規(guī)劃和工程建設進度計劃，會同相關人員編制采購供應計劃， 計劃包括：采購物資名稱、品種規(guī)格（型號）、需用數(shù)量、用途和進場時間等，特殊材料要附上圖紙或樣品及質量要求文件。計劃以各樓號為單位，并分項目，須經(jīng)項目經(jīng)理審定簽字后實施。第十五條 材料員根據(jù)項目部物資計劃表，制作采購清單報送公司采購部，由公司采購部統(tǒng)一采購、轉發(fā)現(xiàn)場。第十六條 項目現(xiàn)場根據(jù)實際需

10、要可采購價值總額不超過 2 萬元（是否有點多）的一些零星材料，由項目經(jīng)理簽字同意，報公司采購部備案后方可采購。第十七條 大宗材料原則上應簽訂物資采購合同，合同或訂單的編制按公司相關合同管理制度執(zhí)行。第十八條 由建設方采購的物資在物資采購合同或訂單簽訂前，須監(jiān)理公司、項目部對物料價格、質量認可后方可簽約。否則，不得投入使用和辦理結算。第十九條 所有進場物資采購完畢必須入庫，庫管填寫入庫單，有主施工、材料員、 庫管人員在驗收單上簽字，并作為材料設備結算的依據(jù)之一。該入庫單記賬聯(lián)作為采購人員報銷材料憑證的附件。第二十條 庫管對出入庫材料要嚴格管理，對入庫單建立臺賬，掌握現(xiàn)場庫存數(shù)量； 每份材料出庫單

11、必須由主施工簽字， 班組組長本人簽字領用，為工程結算提供依據(jù)。第二十一條 對所有入庫的工具機械及材料，庫管及時登記造冊，月底編制材料進、領、存匯總表，經(jīng)項目經(jīng)理簽字交項目會計存檔。項目會計每月對造冊核查一次。 報廢的工具和機械由項目會計和項目經(jīng)理協(xié)商處理，處理的收入，會計必須入賬。第六章人員管理第二十二條 項目部各級管理人員，其任免和調(diào)配權統(tǒng)一納入公司的人事管理之中。項目部的用人、招聘計劃必須及時上報公司備案。項目部各級管理人員的日?？记?、 績效考核可通過財務部門反饋到公司的人事管理部門。第二十三條 項目管理人員與勞務公司簽訂用工合同，明確管理人員職責和相關績效考核措施。解除合同按合同約定進行

12、；如無約定，當事人提出書面申請 ,辦理相關移交手續(xù)后方可解除合同。第二十四條 項目管理人員工資由工程部和項目經(jīng)理商定后，以書面形式上報公司綜合部， 待分管領導審批后實行； 新招聘管理人員試用期為一個月，試用期內(nèi)的工資標準為轉正工資 80% 。項目管理人員工資由財務人員根據(jù)考勤表和工資標準統(tǒng)一按月造表， 經(jīng)項目經(jīng)理簽字后，在每月 5 日按照工資標準每月發(fā) 50% ，余款年終一次性發(fā)放。第二十五條 項目部各級管理人員，其任免和調(diào)配權統(tǒng)一納入公司的人事管理之中。項目部的用人、招聘計劃必須及時上報公司備案。項目部各級管理人員的日?？记?、 績效考核可通過財務部門反饋到公司的人事管理部門。第二十六條 雜工

13、工資根據(jù)雜工帶班提供的實際情況，由 分管施工長和項目經(jīng)理共同確定。（是否合理，雜工是指哪些，應指明氛圍？）第二十七條 雜工應提供身份證復印件報項目部備案后方可進場；第二十八條 雜工班長應于每月 25 日前按公司統(tǒng)一表格編制工資表，經(jīng)辦人，分管施工長，項目經(jīng)理簽字后交財務會計，財務會計按表發(fā)放；雜工先按 1000 元 /月發(fā)放，余額部分待工程竣工結清；其他勞務班組每月應編制工資報表，每人月工資不超過3500 元，總額不得超過班組完成工作量，并需工人簽字，報財務入賬。第七章績效考核第二十九條項目經(jīng)理是項目現(xiàn)場的總負責人，對工程工期、質量、材料成本、安全、工程回款、文明施工負總責，由集團公司對照項目

14、經(jīng)理崗位職責進行考核， 考核結果納入年終績效。（獎勵額度請斟酌）1、榮獲業(yè)主方或招標方授于優(yōu)質工程， 按工程復雜程度、 科技含量大小，獎勵 15 萬元。2、材料、工具、人工等控制在定額之內(nèi)的，所節(jié)省的30% 將作為公司的獎勵下發(fā)到個人。3、同一項目經(jīng)理連續(xù)三個及以上工程項目未曾出現(xiàn)安全事故，給予獎勵 3 萬元4、由于自身管理等原因被業(yè)主方及甲方投訴一次，給予項目經(jīng)理500 元的處罰；綜合評比為末位的或一個季度內(nèi)被投訴兩次及以上的，給予項目經(jīng)理 5000 元的處罰。5、出現(xiàn)突發(fā)事件， 項目經(jīng)理未能及時果斷處理，造成公司重大損失的公司將視情節(jié)輕重一次性給予項目經(jīng)理1000 10000元的處罰。6、因管理不善或決策失誤， 造成因質量或任何原因的返工、費料行為的，對此所造成的經(jīng)濟損失和公司信譽度的缺失損失由項目負責人承擔，第三十條項目管理人員（不含項目經(jīng)理）的