金蝶K3系統(tǒng)供應(yīng)鏈商業(yè)講義

1、K/3供需鏈（商業(yè)）講義金蝶培訓(xùn)教育部第一篇商業(yè)供需鏈初始化教學(xué)目的：通過學(xué)習(xí)掌握如何建立一個新帳套并對其進行初始化設(shè)置 教學(xué)要求：1、了解什么是初始化2 、掌握供需鏈系統(tǒng)初始化流程及操作教學(xué)重點、難點：1、初始化操作流程2、了解參數(shù)設(shè)置的含義3 、基礎(chǔ)資料的設(shè)置教學(xué)內(nèi)容：初始化準備工作、初始化的操作流程序言：1 .何謂初始化？（提問：請問你對初始化是怎樣理解的？） ?一完成手工與電腦系統(tǒng)的工作交接、數(shù)據(jù)交接、管理交接!?一從此走上電腦管理、信息化管理！2 .初始化的重要作用和影響?一不輕易修改或不可修改！?一影響全局！?一系統(tǒng)今后的應(yīng)用和效率發(fā)揮很大程度上取決于初始化！一、初始化前的準備：1

2、、新建賬套2、打開總賬系統(tǒng)、引入會計科目二、系統(tǒng)維護（一）系統(tǒng)設(shè)置1、帳套選項：公司參數(shù)將會出現(xiàn)在所有打印輸出資料中。1、帳套選項：結(jié)帳與總帳是否同步注意：此選項將會影響期末結(jié)帳的成功與否。應(yīng)用重點：a單獨使用K/3系統(tǒng)（商貿(mào)）財務(wù)系統(tǒng)：注意會計科目和核算項目的關(guān)系。b單獨使用K/3系統(tǒng)（商貿(mào)）業(yè)務(wù)系統(tǒng)：注意不選擇“系統(tǒng)維護”中“參數(shù)設(shè)置”的選項 “與總帳系統(tǒng)同步”。c、使用財務(wù)系統(tǒng)后，再使用業(yè)務(wù)系統(tǒng)：注意會計科目和核算項目的關(guān)系，選擇“系統(tǒng)維護”中“參數(shù)設(shè)置”的選項“與總帳系統(tǒng)同步”，達到無縫鏈結(jié)。d、使用業(yè)務(wù)系統(tǒng)后，才使用財務(wù)系統(tǒng)注意使用業(yè)務(wù)系統(tǒng)時先啟動應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)，再啟動業(yè)務(wù)系統(tǒng)。3、帳

3、套選項：選擇結(jié)帳控制模塊。建議選擇“核算系統(tǒng)”4、會計期間，注意要點：啟用后不可修改5、系統(tǒng)參數(shù)：吃透每個參數(shù)對以后業(yè)務(wù)的影響 難點：兩種暫估入庫方式的區(qū)別及理解，具體講解在后面的采購流程之暫估入庫中。重點：“應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)未啟用不允許保存發(fā)票”一此選項對后面做單據(jù)的影響。應(yīng)用建議：收應(yīng)付系統(tǒng)。6、成本選項 除普通倉和鎖倉外，其他倉均分倉計價?。ǘ┗A(chǔ)資料維護（注意：按下列順序）（1）幣別（2）憑證字（3）計量單位重點：同一計量單位組的不同單位注意系數(shù)，系數(shù)為 1的計量單位為默認計量單位。易錯點：無換算關(guān)系或無固定換算關(guān)系的計量單位不能設(shè)置在同一組中應(yīng)用建議：無換算關(guān)系的單位一個計量單位設(shè)置一

4、個計量單位組。誤操作：如果計量單位組下設(shè)有計量單位，必須先刪除計量單位， 才能刪除該計量單位組。（4）核算項目：（注意都可分級設(shè)置，上下級關(guān)系用點來區(qū)分）A倉位（注意倉位類型，除普通和鎖倉其它倉均屬于虛倉）B客戶（建議分片區(qū)設(shè)置，如有委托代銷業(yè)務(wù)，注意輸入委托代銷虛倉）C部門D職員E供應(yīng)商（5）會計科目A 一般的科目直接設(shè)置明細B掛接核算項目方式設(shè)明細重點：應(yīng)收帳款掛核算項目“客戶”、應(yīng)付帳款掛核算項目“供應(yīng)商”（6）核算項目之“商品”，注意：A系統(tǒng)允許商品分級設(shè)置B注意編輯輔助屬性C弄清楚必須項與非必須項D弄清，每個屬性對今后業(yè)務(wù)的影響?。ㄈ┏跏紨?shù)據(jù)錄入（系統(tǒng)主窗口 “工具”菜單）1、錄入

5、數(shù)據(jù)（數(shù)量，金額）A 一般商品余額錄入（白色單元格）B有批次管理或有庫齡管理的商品余額錄入（雙擊綠色單元格進入）C委托代銷倉的商品余額錄入用提取數(shù)據(jù)的方式。（先做一張委托代銷出庫單一點擊 “提取數(shù)據(jù)”）2、導(dǎo)出余額到總帳。（庫存商品科目）注意：1、做充分準備、整理。2、分明細倉位錄入。2、與總賬系統(tǒng)對賬！必須對上?。ㄋ模┙Y(jié)束初始化注意：結(jié)束初始化、反初始化的操作都是只有系統(tǒng)管理員才可以做最后提示客戶初始化的重點：可概括為3條1 .作好充分的準備2 .全面理解一尤其是參數(shù)、檔案，吃透每個參數(shù)檔案的含義及對未來業(yè)務(wù)的影響3 .慎重，留有余地，便于今后的升級與擴展?。ㄎ澹?提問：1、什么情況下選擇系

6、統(tǒng)參數(shù)“與總帳系統(tǒng)同步”？2、初始數(shù)據(jù)錄入金額匯總數(shù)必須與總帳系統(tǒng)的什么科目余額對上?第二編商品流通業(yè)務(wù)處理商品流通的整體操作流程圖：工資管理系統(tǒng)固定資產(chǎn)系統(tǒng)第一章：采購業(yè)務(wù)處理教學(xué)目的：通過學(xué)習(xí)掌握采購各業(yè)務(wù)流程及操作教學(xué)要求：1、掌握采購各種業(yè)務(wù)流程2 、了解采購系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的聯(lián)系3 、了解采購與其他模塊之間的接口教學(xué)重點、難點：1、采購系統(tǒng)各業(yè)務(wù)處理流程2、暫估業(yè)務(wù)的處理教學(xué)內(nèi)容：采購系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的聯(lián)系、采購業(yè)務(wù)基本流程一、采購業(yè)務(wù)流程：提問：1、為什么會產(chǎn)生不同的采購業(yè)務(wù)流程？2、請問您在日常做帳時會發(fā)生什么不同的采購業(yè)務(wù)流程？歸納總結(jié)：企業(yè)采購業(yè)務(wù)的三種主要單據(jù)（采購訂單、采購入

7、庫單、采購發(fā)票）達到企業(yè)的時間和進行處理的先后不同而產(chǎn)生了各種應(yīng)用流程。二、一般將采購業(yè)務(wù)流程歸納為下列幾種：1、貨到單未到2、暫估入庫3、單貨同到4、單先到貨后到 5、退貨業(yè)務(wù)三、每種流程下的操作。（一）、貨到單未到：提問：請問您在日常做帳時是怎樣處理這種業(yè)務(wù)流程的？A: 一般情況下的手工作帳業(yè)務(wù)處理流程（三步：訂貨，收貨，收到發(fā)票）訂貨：1、采購員編制采購訂單2、分管領(lǐng)導(dǎo)審批訂單3采購員依據(jù)采購訂單發(fā)出采購訂貨收貨：4、貨物到貨，采購庫管員填制收貨入庫單5、倉庫主管對入庫單審核6、采購的貨物入庫收到發(fā)票：7、收到發(fā)票8、財務(wù)主管審核發(fā)票9、人員將收到的發(fā)票與入庫單勾對10、制作采購入庫會計

8、憑證B: K3系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理流程：（三步：訂貨，收貨，收到發(fā)票）訂貨：1、制作采購訂單（采購訂單“新增”）2、審核采購訂單（文件菜單“審核” ）注意：審核后的單據(jù)不可修改，要修改須反審核。（再點擊“審核”）3、發(fā)出采購訂單4、收貨：4、關(guān)聯(lián)采購訂單生成收貨入庫單（編輯菜單“關(guān)聯(lián)” ）注意：選擇“復(fù)制”可修改，選擇“勾稽”則即時核銷，不可修改重點：不選擇“勾稽”則查詢“采購訂單跟蹤表”數(shù)據(jù)不完整5、審核入庫單6、采購的貨物入庫6、7、錄入采購發(fā)票；注意：可選擇普通發(fā)票或增值稅發(fā)票，增值稅發(fā)票是指單價是不含稅的發(fā)票。由采購入庫單直接生成（點擊工具菜單“采購發(fā)票”）可即時核銷，且不可修 改。關(guān)聯(lián)采購入

9、庫單生成，選擇“復(fù)制”可修改，選擇“勾稽”則即時核銷，不可修改。將多張采購入庫單關(guān)聯(lián)成一張發(fā)票（同一供應(yīng)商），選擇“整單”8、審核采購發(fā)票9、核銷兩張單據(jù)（在單據(jù)核銷一采購單據(jù)核銷）重點：何為“核銷”？一一 “核銷”是指與某一筆業(yè)務(wù)相關(guān)的所有單據(jù)進行核對，確認無誤后在系統(tǒng)在標識出對應(yīng)單據(jù)已全部完成。注意：已核銷單據(jù)如需修改：反核銷一反審核容易出錯點：如不能核銷，請注意篩選條件日期及是否審核。10、進行入庫核算（核算系統(tǒng)）（二）暫估入庫提問：何為暫估入庫？請問你們公司的業(yè)務(wù)情況是否經(jīng)常發(fā)生暫估入庫，是如何處理此業(yè)務(wù)的？歸納總結(jié)：收到的貨物在月底還未收到發(fā)票，只能給貨物一個暫估的單價。K3系統(tǒng)業(yè)務(wù)

10、處理流程：1、入庫流程與（一）相同，錄入暫估成本。2、月底未收到發(fā)票，根據(jù)暫估價生成憑證。（核算系統(tǒng)）3、按商品選定的計價法計算成本一結(jié)帳（核算系統(tǒng)）4、發(fā)票到后錄入采購發(fā)票（用關(guān)聯(lián)的方式，注意單價）一核銷兩張單據(jù)。5、按暫估入庫處理方式（單到?jīng)_回、差額調(diào)整）進行暫估入庫成本調(diào)整。注意：兩種方式在系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置中選擇。發(fā)生業(yè)務(wù)后不可更改。6、算系統(tǒng)暫估處理一暫估調(diào)整，系統(tǒng)會自動生成一張暫估沖回單或成本調(diào)整單。暫估沖回單可在采購入庫單中查到。（三）單貨同到和單先到貨后到1、單貨同到業(yè)務(wù)是企業(yè)進行采購業(yè)務(wù)時，采購的貨物和采購發(fā)票同時到達，企業(yè)可依采購發(fā)票進行入庫處理，并即時將采購發(fā)票核銷；2、K/3

11、系統(tǒng)處理時可按實際需要，通過采購訂單生成采購發(fā)票，再由采購發(fā)票生成采購入 庫單完成入庫處理；3、可即時將采購發(fā)票與采購入庫單進行核銷。4、月終對采購入庫業(yè)務(wù)進行財務(wù)核算。（四）、退貨業(yè)務(wù)提問：請問你們公司的業(yè)務(wù)情況是如何處理此項業(yè)務(wù)的？1、企業(yè)在處理退貨業(yè)務(wù)時， 一般是先將貨物退還給貨應(yīng)商，然后再由供應(yīng)商開來退貨發(fā)票。通常企業(yè)采用紅字發(fā)票和紅字出庫單來處理此項業(yè)務(wù)。2、K/3系統(tǒng)處理時，可通過采購發(fā)票關(guān)聯(lián)生成紅字出庫單，完成退貨出庫處理。注意：也可通過采購發(fā)票關(guān)聯(lián)生成采購?fù)素泦危少復(fù)素泦尾荒苌杉t字發(fā)票。2、待收到退貨發(fā)票時，通過紅字出庫單關(guān)聯(lián)生成紅字發(fā)票。3、月終對退購業(yè)務(wù)進行財務(wù)核算。

12、第二章：銷售業(yè)務(wù)處理教學(xué)目的：通過學(xué)習(xí)掌握銷售各業(yè)務(wù)流程及操作教學(xué)要求：1、掌握銷售各種業(yè)務(wù)流程2、了解銷售系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的聯(lián)系3、了解銷售與其他模塊之間的接口教學(xué)重點、難點：1、銷售系統(tǒng)各業(yè)務(wù)處理流程2、了解系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)置教學(xué)內(nèi)容：銷售系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的聯(lián)系、銷售業(yè)務(wù)基本流程一、 銷售業(yè)務(wù)流程：提問：為什么會產(chǎn)生不同的銷售業(yè)務(wù)流程？歸納總結(jié)：企業(yè)銷售業(yè)務(wù)的三種主要單據(jù)（銷售訂單、銷售出庫單、銷售發(fā)票）達到企業(yè)的時間和進行處理的先后不同而產(chǎn)生了各種應(yīng)用流程。二、一般將銷售業(yè)務(wù)流程歸納為下列幾種：1、開票與發(fā)貨同時進行 2、先發(fā)貨后開票3、先開票后發(fā)貨4、退銷退貨 5、委托代銷 處理提問：請問你們

13、公司的業(yè)務(wù)情況經(jīng)常發(fā)生哪種銷售業(yè)務(wù)流程，是如何處理的？三、每種流程下的操作。（一）開票與發(fā)貨同時進行和先開票后發(fā)貨1、先開票后發(fā)貨是企業(yè)銷售業(yè)務(wù)中常用的業(yè)務(wù)處理過程，企業(yè)一般由財務(wù)部門開具銷售發(fā)票后，通知倉庫發(fā)貨；2、K/3系統(tǒng)處理時，可通過銷售訂單關(guān)聯(lián)生成銷售發(fā)票；注意：收款方式為賒銷的發(fā)票可傳入應(yīng)收系統(tǒng)，現(xiàn)銷則不傳入。3、3、銷售部門依據(jù)銷售發(fā)票發(fā)貨，直接把銷售發(fā)票點擊生成銷售出庫單。（工具菜單“出庫單”）4、對銷售業(yè)務(wù)進行財務(wù)核算（二）先發(fā)貨后開票1、先發(fā)貨后開票一般適用于有長期業(yè)務(wù)關(guān)系的賒銷客戶的銷售，一般由銷售部門先通知倉庫發(fā)貨，然后再由財務(wù)部門開具銷售發(fā)票。2、K/3系統(tǒng)處理時，銷

14、售部門可通過銷售訂單通知倉庫發(fā)貨；3、開票時，財務(wù)部門通過選取出庫單直接生成銷售發(fā)票；（工具菜單“銷售發(fā)票”）注意：直接生成的單據(jù)是已核銷狀態(tài)的。也可用關(guān)聯(lián)的方式生成。4、對銷售業(yè)務(wù)進行財務(wù)核算。（三）退貨物業(yè)務(wù)1、銷售退貨一般會根據(jù)原銷售發(fā)票或銷售出庫單來編制銷售退回入庫單；2、K/3系統(tǒng)處理時，銷售部門可通過原銷售發(fā)票開出紅字出庫單（關(guān)聯(lián)生成，數(shù)量為負） 通知倉庫退貨；也可關(guān)聯(lián)生成銷售退回入庫單，但銷售退回入庫單不可生成紅字退貨發(fā) 票。3、開票時，財務(wù)部門通過紅字出庫單關(guān)聯(lián)生成紅字退貨發(fā)票；4、在單據(jù)核銷中對退貨業(yè)務(wù)進行財務(wù)核算。（四）委托代銷業(yè)務(wù)處理提問：請問你們公司的業(yè)務(wù)情況是否經(jīng)常發(fā)

15、生委托代銷業(yè)務(wù)，是如何處理的？1、與普通銷售區(qū)別為：商品發(fā)出倉庫不同。2、先開出委托代銷出庫單，將商品從原倉位發(fā)到委托代銷倉，待商品被賣出后，再進行 委托代銷結(jié)算（單據(jù)核銷一委托代銷結(jié)算），系統(tǒng)會自動生成一張銷售出庫單及一張銷售發(fā)票（“查看”菜單）。2、月底進行財務(wù)核算。注意：出庫單的倉位為委托代銷虛倉。第三章：庫存業(yè)務(wù)處理教學(xué)目的：通過學(xué)習(xí)掌握庫存系統(tǒng)商品收發(fā)業(yè)務(wù)及盤點業(yè)務(wù)的處理教學(xué)要求：掌握庫存商品收發(fā)業(yè)務(wù)的處理流程及操作掌握倉存系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的接口 教學(xué)重點、難點：倉存的收發(fā)業(yè)務(wù)的處理 教學(xué)內(nèi)容：掌握庫存商品收發(fā)業(yè)務(wù)的處理掌握倉存盤點流程掌握盤盈、盤虧業(yè)務(wù)處理掌握商品調(diào)撥的處理（一.）庫

16、存系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系：倉存系統(tǒng)采購入庫單銷售系統(tǒng)存貨核算（二）.各種庫存收發(fā)業(yè)務(wù)。A:收入業(yè)務(wù)：1.采購入庫 2.銷售退回入庫 3.委托代銷退回入庫 4.受托代銷入庫 5.分期收款商品退回入庫 6代管物資入庫7盤盈 8.其他類型入庫注意要點：1、委托代銷退回入庫可以使用調(diào)撥單，系統(tǒng)自動計算調(diào)撥成本。2、受托代銷入庫，受托方單位應(yīng)與受托代銷虛倉一一對應(yīng)3、分期收款商品退回，可以使用調(diào)撥單，系統(tǒng)自動計算調(diào)撥成本。4、代管物資入庫一一管數(shù)量，不作財務(wù)處理5、盤盈單在期末盤點時自動生成6-其他入庫一一投資、接受捐贈B:出庫業(yè)務(wù)： 1.銷售出庫 2.采購?fù)嘶爻鰩?3.委托代銷出庫 4.受托代銷退回出庫

17、 5.分期收款商品出庫6. Irrt'T'7.其他出庫（三）倉庫調(diào)撥處理注意要點：出倉與入倉（四）盤點及盤盈盤虧處理1、盤點流程2、盤盈盤虧處理流程：備份賬存數(shù)據(jù)（新建盤點進程）一打印盤點表一 錄入盤點數(shù)據(jù)編制盤點報告一盤盈盤虧處理（點擊“盤盈單”“盤虧單”）一賬面數(shù)據(jù)調(diào)整重點：如要修改盤點表，必須將盤盈單、盤虧單刪除。第四章存貨核算系統(tǒng)教學(xué)目的：掌握K/3存貨核算系統(tǒng)各種出入庫核算；憑證制作；期末結(jié)帳等處理方法教學(xué)要求：1、掌握成本結(jié)轉(zhuǎn)的過程2、掌握各業(yè)務(wù)單據(jù)生成憑證的處理方式教學(xué)重點、難點：1、成本結(jié)轉(zhuǎn)2、憑證模板定義教學(xué)內(nèi)容：1、掌握商品入庫核算的處理2 、掌握商品出庫核

18、算的處理3 、憑證模板的定義4 、期末結(jié)帳處理（1） .存貨核算的含：指物流（進銷存）過程的財務(wù)處理，具體包括：入庫成本、出庫 成本、制作記賬憑證。（2） .使用對象：財務(wù)人員（3） .在K/3系統(tǒng)中的位置： 財務(wù)與業(yè)務(wù)的接口，連接總賬與供需鏈使之成為 一個有機的信息系統(tǒng)。（四）。掌握內(nèi)容：1、成本結(jié)算（結(jié)轉(zhuǎn)成本一成本計算）含義：結(jié)轉(zhuǎn)成本主要是按照商品選定的計價方法，計算商品的發(fā)出成本注意：操作提示選項，第一步進行暫估入庫的處理，第二步合并異常的收貨批次，第三步結(jié)轉(zhuǎn)本企業(yè)倉庫成本2、憑證管理（憑證處理）含義：憑證處理模塊主要進行憑證模板設(shè)置和憑證制作，生成的憑證能自動傳到總賬系統(tǒng)，具有將業(yè)務(wù)財務(wù)系統(tǒng)連接起來的功能。內(nèi)容：a、新建憑證模版：編輯菜單“新增”b、憑證生成：點擊憑證制作一選擇單據(jù)類型一點擊文件