總賬系統(tǒng)V860ppt課件

1、總總 賬賬 系系 統(tǒng)統(tǒng) V860 教育培訓(xùn)部課件組教育培訓(xùn)部課件組授課安排：授課安排：第一天: 系統(tǒng)管理第二天：總賬日常操作第三天: 轉(zhuǎn)帳及結(jié)帳上課時間：運用前：運用前： 我們要安排幾種角色我們要安排幾種角色, ,包括：系統(tǒng)管理員擔(dān)包括：系統(tǒng)管理員擔(dān)任對整個運轉(zhuǎn)系統(tǒng)進展維護，管理、賬套主任對整個運轉(zhuǎn)系統(tǒng)進展維護，管理、賬套主管對一套賬的整個賬務(wù)處置擔(dān)任，即該套賬管對一套賬的整個賬務(wù)處置擔(dān)任，即該套賬的主管會計、審核、出納等的主管會計、審核、出納等 我們要先對軟件有一個總體認(rèn)識我們要先對軟件有一個總體認(rèn)識 ，了解各系統(tǒng)間數(shù)據(jù)關(guān)系，熟練掌握所了解各系統(tǒng)間數(shù)據(jù)關(guān)系，熟練掌握所用模塊的根本操作用模塊的

2、根本操作總賬與其它系統(tǒng)接口： 總賬系統(tǒng)屬于財務(wù)管理系統(tǒng)的一部分，既可獨立運轉(zhuǎn)，也可同其他系統(tǒng)協(xié)同運轉(zhuǎn)。 與應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)、固定資產(chǎn)系統(tǒng)，薪資管理系統(tǒng)、本錢管理系統(tǒng)、工程管理系統(tǒng)、網(wǎng)上銀行、報賬中心接口：接納其他系統(tǒng)生成的憑證。 與UFO報表系統(tǒng)、合并報表、管理駕駛艙、專家財務(wù)分析、數(shù)據(jù)分析等系統(tǒng)的接口：提供財務(wù)數(shù)據(jù)生成財務(wù)報表及其他財務(wù)分析表?？傎~系統(tǒng)功能：總賬操作根本流程：總賬操作根本流程：一、啟用總賬模塊：根本信息系統(tǒng)啟用(只對所 購買模塊啟用)二、系統(tǒng)初始化設(shè)置：部門檔案、客商資料、會計科目設(shè)置、結(jié)算方式錄入、期初余額錄入三、日常處置：憑證制單、審核、記帳四、期末處置：轉(zhuǎn)帳、結(jié)帳第一次運

3、用總賬系統(tǒng)：1 以Admin身份進入2 操作員編號，姓名。3 帳套稱號，啟用時間，企業(yè)類別。4 帳套主管，權(quán)限，角色。想一想：想一想：問題問題1 1：為什么建賬套時，點：為什么建賬套時，點“下一步?jīng)]有反映？下一步?jīng)]有反映？ 新建賬套的號碼與曾經(jīng)存在的賬套號反復(fù)。問題問題2 2：啟用總賬時，為什么看不到建立的操作員？：啟用總賬時，為什么看不到建立的操作員？ 授權(quán)時，能否先選擇了賬套，再選擇操作員，然后才做 的授權(quán)操作,授權(quán)操作能否有總賬的權(quán)限。問題問題3 3：一：根本信息設(shè)置 會計科目：添加科目的明細(xì)科目和設(shè)置輔助核算 外幣設(shè)置：設(shè)置外幣和匯率 憑證類別：選擇憑證類別 收付結(jié)算：財務(wù)結(jié)算方式的設(shè)

4、置一：根本信息設(shè)置v分類規(guī)范：根據(jù)本單位的詳細(xì)情況進展劃分，無一致的規(guī)范。v分類編碼必需獨一v可以是漢字或英文字母，不能為空新增的分類的分類編碼必需與編碼原那么中設(shè)定的編碼級次構(gòu)造相符v分類必需逐級添加。除了一級分類之外，新增的分類的分類編碼必需有上級分類編碼。v只能修正類別稱號，類別編碼不可修正。v已被其他根底檔案調(diào)用的不可刪除。一：根本信息設(shè)置一：根本信息設(shè)置1、會計科目：在企業(yè)原有的會計科目根底上，應(yīng)對以往的一些科目構(gòu)造進展調(diào)整。對企業(yè)中往來單位、個人、部門、工程等的核算可經(jīng)過設(shè)置為相應(yīng)的輔助核算進展管理?？傎~系統(tǒng)中一共可設(shè)置十種輔助核算：包括部門、個人、客戶、供應(yīng)商、工程五種輔助核算以

5、及部門客戶、部門供應(yīng)商、客戶工程、供應(yīng)商工程、部門工程及個人工程六種組合輔助核算。2、輔助核算目錄：科目設(shè)置成輔助核算后，還應(yīng)設(shè)置相應(yīng)的目錄或檔案。3、自定義項可選擇運用：在運用科目進展制單時，假設(shè)還有一些輔助信息希望可以靈敏自在的錄入，就是單據(jù)自定義項。4、外幣設(shè)置：企業(yè)有外幣業(yè)務(wù)，還應(yīng)進展外幣及匯率的設(shè)置。假設(shè)運用當(dāng)日匯率，那么應(yīng)將其輸入到浮動匯率中，假設(shè)運用月初匯率，那么應(yīng)將其輸入到固定匯率中。一：根本信息設(shè)置一：根本信息設(shè)置5 5、期初余額：在開場運用時，應(yīng)先將各賬戶的此時的余額和年初到、期初余額：在開場運用時，應(yīng)先將各賬戶的此時的余額和年初到此時的借貸方累計發(fā)生額計算清楚。假設(shè)有輔助

6、核算，還應(yīng)整理此時的借貸方累計發(fā)生額計算清楚。假設(shè)有輔助核算，還應(yīng)整理各輔助工程的期初余額。各輔助工程的期初余額。6 6、結(jié)算方式：常用的收付款結(jié)算方式，如支票、商業(yè)匯票、銀行本、結(jié)算方式：常用的收付款結(jié)算方式，如支票、商業(yè)匯票、銀行本票等。票等。7 7、銀行對賬期初可選擇運用：假設(shè)要運用系統(tǒng)提供的銀行對賬、銀行對賬期初可選擇運用：假設(shè)要運用系統(tǒng)提供的銀行對賬功能，應(yīng)先對銀行日記賬與銀行對賬單進展勾對，計算出最新余功能，應(yīng)先對銀行日記賬與銀行對賬單進展勾對，計算出最新余額調(diào)理表，并將尚未勾對的銀行日記賬與銀行對賬單整理出來，額調(diào)理表，并將尚未勾對的銀行日記賬與銀行對賬單整理出來，以便錄入銀行對

7、賬期初。以便錄入銀行對賬期初。8 8、憑證類別：在開場日常業(yè)務(wù)處置前，應(yīng)在系統(tǒng)中設(shè)置憑證類別，、憑證類別：在開場日常業(yè)務(wù)處置前，應(yīng)在系統(tǒng)中設(shè)置憑證類別，可根據(jù)需求進展。可根據(jù)需求進展。想一想：想一想：問題問題1 1：為什么不能添加明細(xì)科目？：為什么不能添加明細(xì)科目？ 1在建賬過程中，沒有在“分類編碼方案中 設(shè)置科目級次 2明細(xì)科目的編碼原那么不符合在“分類編碼方 案中設(shè)置的原那么問題問題2 2：什么是指定科目？：什么是指定科目？即把現(xiàn)金指定為現(xiàn)金總賬科目，銀行存款指定為銀行存款總賬科目。如需運用現(xiàn)金流量表，還要指定現(xiàn)金流量科目1.期初余額：建賬月份的月初余額 年初建賬 年初余額=期初余額 年中

8、建賬 年初余額+累計借方-累計貸方=期初余額=月初余額 2. 錄入余額時留意科目所在行的不同顏色顯示 白色：表示末級科目，可直接錄入余額 灰色：表示非末級科目，不用輸入余額，由明細(xì)科目錄入后自動累加 黃色：表示科目掛了輔助核算，雙擊單元格進入明細(xì)余額的錄入二：期初及選項二：期初及選項-期初期初本卷須知本卷須知1 1、有輔助核算的會計科目：、有輔助核算的會計科目： 1 1必需先在會計科目設(shè)置中設(shè)置輔助核算；必需先在會計科目設(shè)置中設(shè)置輔助核算； 2 2期初余額在輔助項中錄入，累計額直接錄入；期初余額在輔助項中錄入，累計額直接錄入；2 2、數(shù)量、外幣核算科目：、數(shù)量、外幣核算科目： 1 1必需先錄入

9、本幣余額，再錄入數(shù)量、外幣；必需先錄入本幣余額，再錄入數(shù)量、外幣； 2 2外幣金額不能根據(jù)匯率自動計算，必需手工錄入；外幣金額不能根據(jù)匯率自動計算，必需手工錄入；3 3、紅字余額，用負(fù)數(shù)錄入、紅字余額，用負(fù)數(shù)錄入 ；4 4、調(diào)整余額方向時，只能調(diào)整一級科目，且本科目或其、調(diào)整余額方向時，只能調(diào)整一級科目，且本科目或其 下級科目尚未錄入期初余額；下級科目尚未錄入期初余額； 5 5、錄入期初余額后，必需先試算、錄入期初余額后，必需先試算( (手工試算年初手工試算年初) )，再對賬；，再對賬； 6 6、期初余額試算不平衡，不能記賬；、期初余額試算不平衡，不能記賬；7 7、曾經(jīng)記過賬，那么不能再錄入、

10、修正期初余額。、曾經(jīng)記過賬，那么不能再錄入、修正期初余額。想一想：想一想：問題問題1 1 假設(shè)是假設(shè)是6 6月份建賬，還需求把月份建賬，還需求把6 6月份月份 以前的業(yè)務(wù)逐筆錄入嗎？以前的業(yè)務(wù)逐筆錄入嗎？答：不需求，只需把1-6月份的累計發(fā)生 額錄入借貸方累計欄即可。 問題問題2 2 為什么錄入外幣金額，不能自動算為什么錄入外幣金額，不能自動算 出本幣金額？出本幣金額？ 答：期初余額是應(yīng)該是采用上個月底的匯率 計算的，而計算機中沒有上個月的匯率 設(shè)置，所以只能經(jīng)過手工錄入。 想一想：想一想：問題問題3 3 假設(shè)應(yīng)收賬款出現(xiàn)貸方余額，是不是應(yīng)假設(shè)應(yīng)收賬款出現(xiàn)貸方余額，是不是應(yīng) 該把應(yīng)收賬款的方向

11、改為貸方，然后錄入？該把應(yīng)收賬款的方向改為貸方，然后錄入？ 答：科目的方向是以性質(zhì)為規(guī)范的，而不應(yīng)該以 余額方向為規(guī)范，出現(xiàn)這種情況時，應(yīng)收賬款的方向還是借方，但錄入余額時，要用負(fù)數(shù)。 問題問題4 4 進項稅是借方余額，應(yīng)交稅金是進項稅是借方余額，應(yīng)交稅金是 貸方余額，那么應(yīng)該怎樣設(shè)置？貸方余額，那么應(yīng)該怎樣設(shè)置？ 答：調(diào)整方向時，必需以一級科目為規(guī)范， 應(yīng)交稅金的性質(zhì)是貸方，所以進項稅也應(yīng)該 是貸方，但金額以負(fù)數(shù)錄入。 二：期初及選項二：期初及選項-選項選項根據(jù)企業(yè)詳細(xì)情況選擇總賬處置流程對于財務(wù)核算簡單的企業(yè)對于財務(wù)核算簡單的企業(yè)經(jīng)濟業(yè)務(wù)比較簡單的小型企業(yè)，可以只運用經(jīng)濟業(yè)務(wù)比較簡單的小型

12、企業(yè)，可以只運用總賬系統(tǒng)，按照制單總賬系統(tǒng)，按照制單審核審核記賬記賬查賬查賬結(jié)賬的業(yè)務(wù)流程進展業(yè)務(wù)處置。結(jié)賬的業(yè)務(wù)流程進展業(yè)務(wù)處置。對于財務(wù)核算較復(fù)雜的企業(yè)對于財務(wù)核算較復(fù)雜的企業(yè)企業(yè)核算業(yè)務(wù)較復(fù)雜，可以運用各種輔助核企業(yè)核算業(yè)務(wù)較復(fù)雜，可以運用各種輔助核算進展管理?？蛇x擇出納簽字，金額權(quán)限控制，算進展管理?？蛇x擇出納簽字，金額權(quán)限控制，預(yù)算控制等。預(yù)算控制等。l對于往來業(yè)務(wù)較多的企業(yè)對于往來業(yè)務(wù)較多的企業(yè)l總賬總賬+ +往來方式往來方式l能查詢供應(yīng)商往來和客戶往來輔助賬。能查詢供應(yīng)商往來和客戶往來輔助賬。l可以錄入客戶供應(yīng)商輔助核算科目的期初輔助數(shù)據(jù)；制單時，可以錄入客戶供應(yīng)商輔助核算科目的

13、期初輔助數(shù)據(jù)；制單時，可以運用客戶供應(yīng)商輔助核算科目；可以運用客戶供應(yīng)商輔助核算科目；l月末結(jié)賬時，不用判別應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)能否曾經(jīng)結(jié)賬；月末結(jié)賬時，不用判別應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)能否曾經(jīng)結(jié)賬；l應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)只需科目設(shè)置、制單、憑證查詢等功能。應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)只需科目設(shè)置、制單、憑證查詢等功能。 l總賬總賬 + + 應(yīng)收應(yīng)付應(yīng)收應(yīng)付 方式方式l客戶供應(yīng)商往來核算科目為應(yīng)收應(yīng)付受控科目?？蛻艄?yīng)商往來核算科目為應(yīng)收應(yīng)付受控科目。l期初余額錄入時，客戶供應(yīng)商輔助核算的科目錄入期初輔助數(shù)期初余額錄入時，客戶供應(yīng)商輔助核算的科目錄入期初輔助數(shù)據(jù)。據(jù)。l制單時，不能運用客戶供應(yīng)商輔助核算科目。制單時，不能運用客戶供應(yīng)商輔

14、助核算科目。l月末結(jié)賬時，要判別應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)能否曾經(jīng)結(jié)賬。月末結(jié)賬時，要判別應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)能否曾經(jīng)結(jié)賬。l應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)可以執(zhí)行單據(jù)錄入、核銷、制單、查詢等功能。應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)可以執(zhí)行單據(jù)錄入、核銷、制單、查詢等功能。根據(jù)企業(yè)詳細(xì)情況選擇總賬處置流程三：日常業(yè)務(wù)處置-制單填制憑證出納簽字主管簽字主管審核 記賬轉(zhuǎn)帳結(jié)帳無先后順序?qū)徍伺c制單不能為同一個操作 員轉(zhuǎn)帳之后的憑證需求審核和記帳在系統(tǒng)編號時：憑證一旦保管，其憑證類別、憑證編號將不能再修正；在手工編號時：憑證一旦保管，其憑證類別不能再修正、憑證編號可修正。 憑證是本總賬處置的起點，也是一切查詢數(shù)據(jù)的最主要的一個來源。日常業(yè)務(wù)處置首先從填制憑證開場

15、。三：日常業(yè)務(wù)處置-制單憑證快速錄入技巧：憑證快速錄入技巧：快捷鍵：快捷鍵： F5 F5 添加憑證添加憑證 F4 F4 調(diào)用常用憑證調(diào)用常用憑證 F6 F6 保管憑證保管憑證 F2 F2 參照參照 F11 F11 原幣原幣, ,匯率匯率, ,本幣換算本幣換算 空格：自動計算借貸方差額，空格：自動計算借貸方差額， “ “= =：借貸平衡：借貸平衡 “ “- - ：紅藍字切換：紅藍字切換 CTRL+LCTRL+L：只顯示憑證金額欄的千位線：只顯示憑證金額欄的千位線三：日常業(yè)務(wù)處置-制單1. 必需先作廢，再刪除2. 整理憑證就是將作廢的憑證刪除3. 能否整理憑證斷號三：日常業(yè)務(wù)處置-刪除憑證問題1

16、為什么修正輔助核算項時，只需已存在的 輔助項內(nèi)容，其他的工程看不到？答：先將原來的輔助核算項刪除，再進展參照， 就可以全部看見了。想一想：想一想：問題2 為什么不能修正憑證？答：已做“出納簽字或“審核的憑證， 是不能修正的。日常業(yè)務(wù)處置- 出納簽字 出納憑證由于涉及企業(yè)現(xiàn)金的收入與支出，應(yīng)加強對出納憑證的管理。出納憑證由于涉及企業(yè)現(xiàn)金的收入與支出，應(yīng)加強對出納憑證的管理。出納人員可經(jīng)過本功能對制單員填制的帶有現(xiàn)金銀行科目的憑證進展檢查核出納人員可經(jīng)過本功能對制單員填制的帶有現(xiàn)金銀行科目的憑證進展檢查核對，主要核對出納憑證的出納科目的金額能否正確，審查以為錯誤或有異議對，主要核對出納憑證的出納科

17、目的金額能否正確，審查以為錯誤或有異議的憑證，應(yīng)交與填制人員修正后再核對。的憑證，應(yīng)交與填制人員修正后再核對。已簽字的憑證，不能被修正、刪除，只能取消簽字才干進展。取消簽字只能由出納人本人進展。企業(yè)可根據(jù)實踐需求決議能否要對出納憑證進展出納簽字管理，假設(shè)不需求此功能，可在選項中取消出納憑證必需經(jīng)由出納簽字的設(shè)置。日常業(yè)務(wù)處置- 審核憑證審核憑證是審核員按照財會制度，對制單員填制的記賬憑證進展檢查核對，審核憑證是審核員按照財會制度，對制單員填制的記賬憑證進展檢查核對，主要審核記賬憑證能否與原始憑證相符，會計分錄能否正確等、審查以為錯主要審核記賬憑證能否與原始憑證相符，會計分錄能否正確等、審查以為

18、錯誤或有異議的憑證，應(yīng)交與填制人員修正后，再審核。只需審核權(quán)的人才干誤或有異議的憑證，應(yīng)交與填制人員修正后，再審核。只需審核權(quán)的人才干運用本功能。運用本功能。審核人和制單人不能是同一個人。取消審核只能由審核人本人進展。憑證一經(jīng)審核，就不能被修正、刪除，只需被取消審核簽字后才可以進展修正或刪除。想一想:問題問題1 1 為什么在出納簽字時，提示為什么在出納簽字時，提示“沒有符合條沒有符合條 件的憑證？件的憑證？答:有兩種情況：1沒有做指定科目； 2沒有涉及現(xiàn)金、或銀行存款的會計科目。問題問題2 2 在進展出納簽字、或憑證審核時，出現(xiàn)在進展出納簽字、或憑證審核時，出現(xiàn) 的制單人、出納、審核人如何選擇

19、？的制單人、出納、審核人如何選擇？答：這是個查詢的界面，在錄入后，只把符合條件 的憑證選擇出來。 建議：除了選擇月份外，其他的不要進展任何選擇。日常業(yè)務(wù)處置- 憑證記賬 憑證經(jīng)審核簽字后，即可用來登記總賬和明細(xì)賬、日記賬、部門賬、往來賬、工程賬以及備查賬等。記賬過程采用導(dǎo)游方式，使記賬過程更加明確。記賬導(dǎo)游一：記賬導(dǎo)游一： 列示各期間的未記賬憑證清單和其中的空號與已審核憑證編號列示各期間的未記賬憑證清單和其中的空號與已審核憑證編號記賬導(dǎo)游二：記賬導(dǎo)游二： 顯示記賬報告，是經(jīng)過合法性檢驗后的提示信息，例如此次要記賬顯示記賬報告，是經(jīng)過合法性檢驗后的提示信息，例如此次要記賬的憑證中，有些憑證沒有審

20、核或未經(jīng)出納簽字，屬于不能記賬的憑證，根據(jù)的憑證中，有些憑證沒有審核或未經(jīng)出納簽字，屬于不能記賬的憑證，根據(jù)提示修正后再記賬。提示修正后再記賬。記賬導(dǎo)游三：記賬導(dǎo)游三： 確認(rèn)無誤后，確認(rèn)無誤后， 單擊記賬按鈕，系統(tǒng)開場登錄有關(guān)的總賬和明細(xì)單擊記賬按鈕，系統(tǒng)開場登錄有關(guān)的總賬和明細(xì)賬賬日常業(yè)務(wù)處置- 憑證記賬恢復(fù)記賬前形狀：恢復(fù)記賬前形狀：在期末對賬界面，按下在期末對賬界面，按下Ctrl+H鍵，激活【憑證】菜單中的【恢鍵，激活【憑證】菜單中的【恢復(fù)記賬前形狀】功能復(fù)記賬前形狀】功能 2. 選擇恢復(fù)方式選擇恢復(fù)方式日常業(yè)務(wù)處置- 憑證記賬1、自動登記總賬、明細(xì)賬和一切輔助核算賬 2、作廢憑證假設(shè)不

21、刪除，那么也應(yīng)執(zhí)行記賬3、一個月內(nèi)可執(zhí)行多次記賬任務(wù)注：不能記賬處置緣由： 1如為第一次執(zhí)行記賬，那么普通緣由為期初余額試算不平； 2上月末結(jié)賬。 3未審核、未經(jīng)出納簽字的憑證不能記賬；問題問題3 3 為什么不能記賬？為什么不能記賬？想一想:答：1假設(shè)是第一次記賬，但期初余額試算不平，那么不能記賬； 2上月末結(jié)賬，本月不能記賬。日常業(yè)務(wù)處置- 帳簿查詢總賬總賬, ,明細(xì)賬明細(xì)賬, ,余額表余額表, ,多欄賬多欄賬, ,客商往來賬客商往來賬, ,賬齡分析賬齡分析, ,個人個人, ,部門部門, ,工程帳簿工程帳簿日記帳日記帳 想一想:問題問題1 1 為什么不能在賬薄中查看現(xiàn)金和銀行存款明細(xì)賬？為什么不能在賬薄中查看現(xiàn)金和銀行存款明細(xì)賬？ 答: 現(xiàn)金、銀行存款科目的查詢，需求 在出納菜單下。期末業(yè)務(wù)處置- 轉(zhuǎn)帳轉(zhuǎn)帳定義：轉(zhuǎn)帳定義：轉(zhuǎn)帳生成：轉(zhuǎn)帳生成：期末業(yè)務(wù)處置