理財學(xué)習(xí)題集

1、理財學(xué)習(xí)題集第一部分 個人理財（金融理財）習(xí)題(按章排列)第二部分 個人理財（金融理財）習(xí)題(綜合練習(xí))第三部分 企業(yè)理財（含理財基礎(chǔ)）習(xí)題第一部分 個人理財（金融理財）習(xí)題(按章排列)第一章 總論一、單選1、根據(jù)理財內(nèi)含的不同，理財可以分為（ ）與生活理財。、金融理財、投資理財、直接理財、變動收益理財2、下列說法錯誤的是（ ）。、對于理財規(guī)劃師而言，只有充分了解了客戶的風(fēng)險與收益偏好特征，才能準(zhǔn)確知曉客戶理財需求信息，量身打造適合客戶風(fēng)險與收益偏好的理財綜合解決方案，實現(xiàn)客戶理財目標(biāo)、確定理財工具與產(chǎn)品可以體現(xiàn)金融理財?shù)穆窂胶屠碡斨黧w的風(fēng)格、具體理財策略的選擇取決于理財市場的屬性、理財主體具

2、備的條件和其他理財主體狀況、構(gòu)建金融理財工具與產(chǎn)品組合的目的是要完善理財資產(chǎn)組合鏈3、下列說法正確的是（ ）。、資本市場理財中，最重要的是一筆投資的盈虧和成敗 、金融理財中不可容忍錯過機會，不允許無視風(fēng)險的魯莽和冒進理財行為導(dǎo)致虧損而永久地失去機會，因為機會永遠(yuǎn)存在于市場、個人與家庭理財必須將盈利性置于最優(yōu)先位置，將安全性作為次優(yōu)選項、“市場先生”短期內(nèi)是情緒化的、無效的4、下列哪些不是做最適合的交易要求所包含的內(nèi)容（ ）。、做與自己的資金實力匹配的交易和投資、選擇和堅守與自身風(fēng)險收益偏好適合的理財原則、做到風(fēng)險與收益的匹配、生活保障是一種長期行為二、多選1、對理財?shù)睦斫?，說法正確的有（ ）。

3、、理財?shù)囊罁?jù)是理財主體自身收支預(yù)算約束和風(fēng)險收益偏好、理財?shù)哪康氖亲非筘敻慌c資產(chǎn)的保值和增值、實現(xiàn)預(yù)期投資收益與效用滿足最大化、根據(jù)理財對象的不同，理財可以分為貨幣市場理財、資本市場理財、金融衍生品市場理財、其他理財市場理財 、低風(fēng)險理財工具與產(chǎn)品的價值評價復(fù)雜、準(zhǔn)確定價困難、收益波動性很高2、從人類行為心理角度看，（ ）是在金融理財中反映了人性弱點的問題。、錨定效應(yīng) 、認(rèn)知失調(diào)、無效理論 、羊群效應(yīng)3、價值投資的核心三要素包括（ ）。、時間、安全邊際、社會平均利息率水平、成長三、判斷1、價值投資的精髓就在于有效利用未來現(xiàn)金流，在保證本金安全和風(fēng)險控制的基礎(chǔ)上，實現(xiàn)持續(xù)的復(fù)利增長。2、安全邊際

4、、成長和時間構(gòu)成了價值投資的核心三要素，或者說價值投資是安全邊際、成長和時間的函數(shù)。第二章 價值原理一、單選1、資金時間價值通常由利息來反映，而利息的多少直接取決于（ ）。、利率高低與期限長短、投資者風(fēng)險收益偏好、本金大小與期限長短、本金大小與投資者風(fēng)險收益偏好2、對現(xiàn)值的理解錯誤的是（ ）。、現(xiàn)值是指未來若干時期后才可得到的錢在目前的價值、現(xiàn)值是在時間方面被標(biāo)準(zhǔn)化了的價值、從現(xiàn)值來推算將來值的過程稱作貼現(xiàn)、現(xiàn)值對比較不同的收入流或支出流的價值大小是很重要的3、對復(fù)利法的特點描述錯誤的是（ ）。、復(fù)利法在計算利息時考慮了本金的時間價值、復(fù)利法在運用時要將前期的利息計入下一期的本金、復(fù)利法不考慮

5、前期利息的時間價值、復(fù)利法是真正意義上反映資金時間價值的計算方法二、多選1、理財中對資金時間價值的衡量，在方式上涉及（ ）。、單利 、現(xiàn)值、復(fù)利 、終值2、下列說法正確的是（ ）。、單利法的特點是以最初的本金計算各年的利息額，各年新生的利息不加入本金計算利息、使用單利法時，每一期的利息都是相同的、復(fù)利法的特點是將前期的利息也計入下一期的本金，這樣在計算利息時既考慮了本金的時間價值，也考慮了前期利息的時間價值，、復(fù)利現(xiàn)值就是現(xiàn)在的資金按復(fù)利計算的未來價值 三、判斷1、資金時間價值具體表現(xiàn)為資金的利息和資金的純收益。2、計算現(xiàn)值資金的未來價值被稱為貼現(xiàn)。第三章 個人理財基礎(chǔ)一、單選1、下列說法錯誤

6、的是（ ）。、家庭成長期可以分散一部分投資到較低風(fēng)險的投資工具上、在個人、家庭的財富支付階段，盡管人們會選擇低風(fēng)險的投資來保住儲蓄的名義價值，但一般仍會進行一些高風(fēng)險的投資以抵補通貨膨脹對資產(chǎn)造成的損失、編制家庭預(yù)算表的目的在于對未來生活作出規(guī)劃，以現(xiàn)有財務(wù)狀況為基礎(chǔ)，對未來收支進行合理計劃，以實現(xiàn)各項生活目標(biāo)、家庭資產(chǎn)的四維配置是指在考慮家庭資產(chǎn)配置的時候，要從不同的投資項目、投資時間、投資區(qū)域以及不同的貨幣等四個方面進行考慮二、多選三、判斷1、資產(chǎn)配置說到底就是根據(jù)理財主體本身對收益的要求、自身的風(fēng)險承受能力以及市場形勢的分析和判斷進行有效的大類資產(chǎn)比例劃分。第四章 貨幣市場理財一、單選1

7、、狹義的儲蓄的概念是指（ ）。、個人儲蓄 、公司儲蓄、政府儲蓄 、機構(gòu)儲蓄2、（ ）是通知存款的特點。、每年6月30日計付一次利息、期限確定、約定支取存款日期和金額方能支取、存期分為一年、三年和六年，最低起存金額為50元，本金合計最高限額為2萬元3、下列說法錯誤的是（ ）。、信用卡是一種非現(xiàn)金交易付款的方式、信用卡由銀行或信用卡公司依照用戶的信用度與財力發(fā)給持卡人，持卡人持信用卡消費時無須支付現(xiàn)金、信用卡是簡單的信貸服務(wù)、信用卡消費時使用銀行資金可在記帳日再行還款4、關(guān)于貨幣市場基金說法錯誤的是（ ）。、貨幣市場基金是伴隨資本市場與證券投資基金制度的發(fā)展而產(chǎn)生，并逐漸興盛起來的一種貨幣市場理財

8、產(chǎn)品、貨幣市場基金是指投資于貨幣市場上短期有價證券的一種證券投資基金、貨幣市場基金的投資凈值固定不變、貨幣市場基金的收益率通常會相對高于銀行儲蓄類產(chǎn)品5、對貨幣市場基金的特點表述錯誤的是（ ）。、安全性高 、流動性好、品種多 、費率低二、多選1、貨幣市場常見的理財工具與產(chǎn)品有（ ）。、人民幣集合理財、貨幣市場基金、信用卡理財、債券2、下列說法正確的是（ ）。、信用卡持卡人選擇最低還款方式或超過發(fā)卡銀行批準(zhǔn)的信用額度用卡時，將享受免息還款期待遇、發(fā)卡銀行對信用卡持卡人未償還最低還款額和超信用額度用卡的行為，應(yīng)當(dāng)分別按最低還款額未還款部分、超過信用額度的5%收取滯納金和超限費、信用卡透支按月計收復(fù)

9、利、信用卡透支利率為日利率萬分之五三、判斷1、信用卡透支按年計收復(fù)利，透支利率為日利率萬分之五。2、貨幣市場基金日每萬份基金凈收益和最近7日年化收益率均為短期收益衡量指標(biāo)。第五章 資本市場理財一、單選1、關(guān)于股票的含義說法錯誤的是（ ）。、股票是股份有限公司經(jīng)過一定的法定程序發(fā)行的憑證、股票的簽發(fā)主體是股份有限公司、股票實質(zhì)上代表了股東對股份公司的財產(chǎn)管理權(quán)、股份有限公司將籌集的資本劃分為股份，每一股份的金額相等，份額以一股為一單位，用股票表示2、就股票的性質(zhì)表述正確的是（ ）。、股票所體現(xiàn)的公司與作為投資者的股東之間的關(guān)系是所有權(quán)關(guān)系、股票不是虛擬資本的一種形式、股票實際上是投入股份公司的資

10、金的證券化，屬于資本證券、股票是設(shè)權(quán)證券二、多選1、優(yōu)先股的特征包括（ ）。、一般具有表決權(quán)、剩余資產(chǎn)分配優(yōu)先、股息分配優(yōu)先、股息率固定2、影響票面利率高低的因素有（ ）。、市場流動性狀況、借貸資金市場利率水平、籌資者的資信、債券期限長短三、判斷1、股票實際上是投入股份公司的資本份額的證券化，屬于資本證券。2、債券是由債權(quán)人出具（或發(fā)行），債權(quán)人就是債券的發(fā)行人，是借入資金的經(jīng)濟主體。第六章 資產(chǎn)市場理財一、單選1、（ ）是世界上最大的黃金市場。、倫敦黃金市場、美國黃金市場、蘇黎世黃金市場、香港黃金市場2、屬于記賬式黃金的投資方式是（ ）。、標(biāo)金、紙黃金、黃金保證金交易、黃金衍生品3、投資者投

11、資藝術(shù)品需要掌握很多的知識和技巧，鑒別藝術(shù)品的（ ），也非朝夕之功。、真?zhèn)巍?yōu)劣、質(zhì)地、高下、真?zhèn)巍⒋笮?、好壞、高下、真?zhèn)?、?yōu)劣、好壞、品相、真?zhèn)?、?yōu)劣、好壞、高下4、在所有的收藏投資活動中，（ ）的收藏位居首位。、藝術(shù)品 、郵票、紀(jì)念幣 、卡片二、多選1、實物黃金投資品種有（ ）等。、標(biāo)金 、紙黃金、金幣 、金飾2、藝術(shù)品價值具有（ ）的特點。、難以量度性 、稀缺性、無限增值性 、可復(fù)制性三、判斷1、黃金投機性需求是指投機者根據(jù)國際國內(nèi)形勢，利用黃金市場上的金價波動，加上黃金期貨市場的交易體制，大量“沽空”或“補進”黃金，人為地制造黃金需求假象。2、中央銀行是世界上黃金的最大持有者。3、一般

12、來說股價與金價正相關(guān)4、藝術(shù)品的買賣風(fēng)險主要是指藝術(shù)品的流通性很差，藝術(shù)品有時并不等于金錢。5、郵票具有“國家的名片”之譽，是國家（地區(qū)）郵政部門發(fā)行的郵資憑證，是一種比較特殊的商品。第七章 基金市場理財一、單選1、開放式基金價格的主要決定因素是（ ）。、市場供求關(guān)系、基金單位凈值、投資者數(shù)量、發(fā)行面值總額2、具有套利功能的基金是（ ）。、債券基金 、指數(shù)ETF基金、貨幣基金 、權(quán)證基金二、多選1、基金運作的當(dāng)事人有三方，分別是（ ）。、基金持有人、基金管理人、基金托管人、基金監(jiān)管人2、證券投資基金獨特的制度優(yōu)勢決定于并反映在其特征上?；鹁哂幸韵绿卣鳎?）。、間接的證券投資方式 、由專業(yè)人員

13、進行專業(yè)化管理、費用低廉、組合投資、分散風(fēng)險3、下列說法正確的有（ ）。、指數(shù)基金完全擬合和模擬大盤指數(shù)股或債券，采用被動投資策略，跟蹤指數(shù)的變動而改變其投資組合，很少進行頻繁交易、基金管理人是基金資產(chǎn)的名義持有人、由于基金管理人是受托理財，因此對基金投資失敗引發(fā)的虧損不承擔(dān)彌補責(zé)任、風(fēng)險程度越高的基金，其管理費和托管費越低三、判斷1、通過發(fā)行基金單位，集中投資者的資金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和運用資金，從事股票、債券等金融工具和產(chǎn)品投資，并將投資收益按基金投資者的投資比例進行分配的一種直接投資方式叫證券投資基金。2、開放式基金的交易通常是以單位基金資產(chǎn)凈值為基礎(chǔ)，加上一定的申購費

14、和減去一定的贖回費來確定申購價格與贖回價格。第八章 理財風(fēng)險控制第九章 理財產(chǎn)品第十章 家庭財務(wù)管理第十一章 家庭理財規(guī)劃一、單選1、比較常見的住房貸款的還貸方式主要有（ ）。、等額本金還款法和等比累進還款法、等額累進還款法和等額本息還款法、等比累進還款法和到期一次還本付息法、等額本金還款法和等額本息還款法2、子女教育具有（ ）等特點。、缺乏時間彈性、費用彈性低、費用不確定 、高投入、見效慢、后期投資顯著高于前期、缺乏時間彈性、使用彈性低、投入不確定、高投入、見效快、投資邊際效應(yīng)高3、退休規(guī)劃是一個系統(tǒng)的規(guī)劃過程，一個完全的退休規(guī)劃不包含（ ）。、個人職業(yè)生涯設(shè)計和收入情況分析、個人發(fā)展教育投

15、入估算、退休后生活設(shè)計與養(yǎng)老需求分析、自籌養(yǎng)老金部分的投資設(shè)計4、在整個退休規(guī)劃中，（ ）是三項最主要的影響因素。、生活保障、休閑保障、醫(yī)療保障、退休收入總額、各項支出估算、收支節(jié)余分析、歷年工資性積累、歷年儲蓄積累、歷年投資收益積累、通貨膨脹率、薪酬增長率、投資報酬率二、多選1、個人購房的總支付包括（ ）。、土地出讓金、房屋中介咨詢費、房屋總價格、各項稅費及裝修費用2、目前，貸款購房主要有（ ）等三種方式。、個人住房信用貸款、個人住房公積金貸款、個人住房商業(yè)性貸款、個人住房組合貸款三、判斷1、購房預(yù)算規(guī)劃的核心是要根據(jù)客戶的經(jīng)濟實力，同時綜合考慮客戶對住房的客觀需求，來確定能夠承受得起的房屋

16、單價的選擇。2、等額本息還款法每月攤還的本金固定，但總額隨房屋貸款余額的減少，利息額也跟著遞減。3、通常，教育規(guī)劃泛指針對子女的教育計劃。4、理財規(guī)劃師一般將客戶所需要的退休花費設(shè)定在最終退休前收入的60%70%的水平，以維持相同的生活水準(zhǔn)，這一比例被稱為工資替換率。5、退休規(guī)劃的總原則是：本金安全，超額收益，抵御生活費增長和通貨膨脹。參考答案第一章 總論一、單選1、 2、 3、 4、 二、多選1、 2、 3、 三、判斷1、2、第二章 價值原理一、單選1、 2、 3、 二、多選1、 2、 三、判斷1、2、第三章 個人理財基礎(chǔ)一、單選1、 二、多選三、判斷1、第四章 貨幣市場理財一、單選1、 2

17、、 3、 4、 5、 二、多選1、 2、 三、判斷1、2、第五章 資本市場理財一、單選1、 2、 二、多選1、 2、 三、判斷1、2、第六章 資產(chǎn)市場理財一、單選1、 2、3、 4、 二、多選1、 2、 三、判斷1、2、3、4、5、第七章 基金市場理財一、單選1、 2、 二、多選1、 2、 3、 三、判斷1、2、第八章 理財風(fēng)險控制第九章 理財產(chǎn)品第十章 家庭財務(wù)管理第十一章 家庭理財規(guī)劃一、單選1、 2、 3、 4、 二、多選1、 2、 三、判斷1、2、3、4、5、第二部分 個人理財（金融理財）習(xí)題(綜合練習(xí))一、單項選擇題1.個人理財規(guī)劃的理論基礎(chǔ)是（ ） A.風(fēng)險管理理論 B.收益最大化

18、理論 C.生命周期理論 D.財務(wù)安全理論2.處于不同階段的家庭理財重點不同，下列說法正確的是（ ） A.家庭形成期資產(chǎn)不多但流動性需求大，應(yīng)以存款為主 B.家庭成長期的信貸運用多以房屋、汽車貸款為主 C.家庭成熟期的信貸安排以購置房產(chǎn)為主 D.家庭衰老期的核心資產(chǎn)配置應(yīng)以股票為主 3.個人生命周期中探索期的理財活動主要是（ ） A.償還房貸，籌教育金 B.量入為出，存自備款 C.提升專業(yè)，提高收入 D.收入增加，籌退休金 4.小張今年24歲，是財經(jīng)類的本科生，國家公務(wù)員，未婚，無自用住房，沒有投資經(jīng)驗。則他的風(fēng)險承受能力評分為（ ）。A.82 B.80 C.77 D.755.小李今年20歲，是

19、財經(jīng)類的在校本科生，如果不考慮他本人的風(fēng)險偏好，按80法則，他的風(fēng)險資產(chǎn)投資上限為（ ）。 A. 20% B. 60% C. 70% D. 80%6.某投資者將10%資產(chǎn)以現(xiàn)金方式持有，20%資產(chǎn)投資于固定收益證券，50%資產(chǎn)投資于期貨，20%資產(chǎn)投資于外匯。該投資者屬于（ ）。 A.溫和保守型 B.非常進取型 C.非常保守型 D.中庸穩(wěn)健型 7.相對于資本市場，貨幣市場的具有的特征是（ ）。A.高風(fēng)險、高收益B.高風(fēng)險、低收益C.低風(fēng)險、高收益D.低風(fēng)險、低收益8.下列不屬于貨幣市場交易工具的是（ ）。A.短期政府債券B.中長期債券C.商業(yè)票據(jù)D.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單9.股票的流動性風(fēng)險與(

20、)。有關(guān)。A、公司的獲利能力 B、股票的成交量 C、股票價格的高低 D、利率10.政治動蕩影響股市下跌，這種風(fēng)險屬于 ( )。A、利率風(fēng)險 B、違約風(fēng)險 C、系統(tǒng)風(fēng)險 D、營運風(fēng)險11.最能代表我國資本市場大盤藍籌股票價格水平的指數(shù)是（ ）。A、上證指數(shù) B、深成指 C、滬深300 D、中證流通12.開放式基金的交易價格主要由（ ）決定。A.基金總資產(chǎn)B.供求關(guān)系C.基金凈資產(chǎn)D.基金負(fù)債13.關(guān)于金價與美元的關(guān)系，說法正確的是（ ）。A.如果美元走勢強勁，金價將下降B.如果美元走勢強勁，金價將上升C.如果美元走勢強勁，金價將不變D.如果美元走勢強勁，金價不能確定14. 房地產(chǎn)投資方式不包括（

21、 ）。A.房地產(chǎn)購買B.房地產(chǎn)租賃C.房地產(chǎn)信托D.申請房地產(chǎn)抵押貸款15. 國內(nèi)銀行在提出理財計劃時，一般會對客戶進行風(fēng)險提示。假如某銀行推出人民幣債券理財計劃，應(yīng)主要進行（ ）提示。A.利率風(fēng)險和匯率風(fēng)險提示B.利率風(fēng)險和信用風(fēng)險提示C.市場風(fēng)險和流動性風(fēng)險提示D.流動性風(fēng)險和再投資風(fēng)險提示 16.下列哪些理財產(chǎn)品為增強型新股申購理財產(chǎn)品的主要申購對象（ ）。A.貸款信托、可轉(zhuǎn)債、認(rèn)股權(quán)證B.票據(jù)信托、可分離債、認(rèn)股權(quán)證C.新股、可轉(zhuǎn)債、可分離債D.新股、可分離債、認(rèn)股權(quán)證 17.證券投資基金可以同時投資于數(shù)十種甚至數(shù)百種證券，使基金所持有的證券組合的（ ）充分分散。A.系統(tǒng)性風(fēng)險B.非系

22、統(tǒng)性風(fēng)險C.利率風(fēng)險D.市場風(fēng)險18.投資黃金等貴金屬，第一位的風(fēng)險是（ ）。A.信用風(fēng)險B.經(jīng)營風(fēng)險C.市場風(fēng)險D.通貨膨脹風(fēng)險19.家庭購房貸款總額一般不過家庭稅前年總收入的（ ）倍。A、2 B、6 C、10 D、1520.下列屬于個人資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)項目的是（ ）。A.公共事業(yè)費用B.個人信用卡支出C.住房貸款D.投資21、下列說法錯誤的是（ ）。、家庭成長期可以分散一部分投資到較低風(fēng)險的投資工具上、在個人、家庭的財富支付階段，盡管人們會選擇低風(fēng)險的投資來保住儲蓄的名義價值，但一般仍會進行一些高風(fēng)險的投資以抵補通貨膨脹對資產(chǎn)造成的損失、編制家庭預(yù)算表的目的在于對未來生活作出規(guī)劃，以現(xiàn)有財務(wù)

23、狀況為基礎(chǔ)，對未來收支進行合理計劃，以實現(xiàn)各項生活目標(biāo)、家庭資產(chǎn)的四維配置是指在考慮家庭資產(chǎn)配置的時候，要從不同的投資項目、投資時間、投資區(qū)域以及不同的貨幣等四個方面進行考慮22、狹義的儲蓄的概念是指（ ）。、個人儲蓄 、公司儲蓄、政府儲蓄 、機構(gòu)儲蓄23、（ ）是通知存款的特點。、每年6月30日計付一次利息、期限確定、約定支取存款日期和金額方能支取、存期分為一年、三年和六年，最低起存金額為50元，本金合計最高限額為2萬元24、下列說法錯誤的是（ ）。、信用卡是一種非現(xiàn)金交易付款的方式、信用卡由銀行或信用卡公司依照用戶的信用度與財力發(fā)給持卡人，持卡人持信用卡消費時無須支付現(xiàn)金、信用卡是簡單的信

24、貸服務(wù)、信用卡消費時使用銀行資金可在記帳日再行還款25、關(guān)于貨幣市場基金說法錯誤的是（ ）。、貨幣市場基金是伴隨資本市場與證券投資基金制度的發(fā)展而產(chǎn)生，并逐漸興盛起來的一種貨幣市場理財產(chǎn)品、貨幣市場基金是指投資于貨幣市場上短期有價證券的一種證券投資基金、貨幣市場基金的投資凈值固定不變、貨幣市場基金的收益率通常會相對高于銀行儲蓄類產(chǎn)品26、 對貨幣市場基金的特點表述錯誤的是（ ）。、安全性高 、流動性好、品種多 、費率低27、關(guān)于股票的含義說法錯誤的是（ ）。、股票是股份有限公司經(jīng)過一定的法定程序發(fā)行的憑證、股票的簽發(fā)主體是股份有限公司、股票實質(zhì)上代表了股東對股份公司的財產(chǎn)管理權(quán)、股份有限公司將

25、籌集的資本劃分為股份，每一股份的金額相等，份額以一股為一單位，用股票表示28、就股票的性質(zhì)表述正確的是（ ）。、股票所體現(xiàn)的公司與作為投資者的股東之間的關(guān)系是所有權(quán)關(guān)系、股票不是虛擬資本的一種形式、股票實際上是投入股份公司的資金的證券化，屬于資本證券、股票是設(shè)權(quán)證券29、（ ）是世界上最大的黃金市場。、倫敦黃金市場、美國黃金市場、蘇黎世黃金市場、香港黃金市場30、屬于記賬式黃金的投資方式是（ ）。、標(biāo)金、紙黃金、黃金保證金交易、黃金衍生品31、投資者投資藝術(shù)品需要掌握很多的知識和技巧，鑒別藝術(shù)品的（ ），也非朝夕之功。、真?zhèn)?、?yōu)劣、質(zhì)地、高下、真?zhèn)?、大小、好壞、高下、真?zhèn)?、?yōu)劣、好壞、品相、真

26、偽、優(yōu)劣、好壞、高下32、在所有的收藏投資活動中，（ ）的收藏位居首位。、藝術(shù)品 、郵票、紀(jì)念幣 、卡片33、開放式基金價格的主要決定因素是（ ）。、市場供求關(guān)系、基金單位凈值、投資者數(shù)量、發(fā)行面值總額34、具有套利功能的基金是（ ）。、債券基金 、指數(shù)ETF基金、貨幣基金 、權(quán)證基金35、比較常見的住房貸款的還貸方式主要有（ ）。、等額本金還款法和等比累進還款法、等額累進還款法和等額本息還款法、等比累進還款法和到期一次還本付息法、等額本金還款法和等額本息還款法36、子女教育具有（ ）等特點。、缺乏時間彈性、費用彈性低、費用不確定 、高投入、見效慢、后期投資顯著高于前期、缺乏時間彈性、使用彈性

27、低、投入不確定、高投入、見效快、投資邊際效應(yīng)高37、退休規(guī)劃是一個系統(tǒng)的規(guī)劃過程，一個完全的退休規(guī)劃不包含（ ）。、個人職業(yè)生涯設(shè)計和收入情況分析、個人發(fā)展教育投入估算、退休后生活設(shè)計與養(yǎng)老需求分析、自籌養(yǎng)老金部分的投資設(shè)計38、在整個退休規(guī)劃中，（ ）是三項最主要的影響因素。、生活保障、休閑保障、醫(yī)療保障、退休收入總額、各項支出估算、收支節(jié)余分析、歷年工資性積累、歷年儲蓄積累、歷年投資收益積累、通貨膨脹率、薪酬增長率、投資報酬率單選參考答案：1. C 2. B 3. C 4. A 5. B 6. B 7. D 8. B 9. B 10. C 11. C 12. C 13. A 14. D 1

28、5. C 16. C 17. B 18. C 19. B 20. D 21、 22、 23、 24、 25、 26、 27、 28、 29、 30、 31、 32、 33、 34、 35、 36、 37、 38、 二、多項選擇題1.下列屬于個人投資理財原則的有( )。A.風(fēng)險控制 B.借錢投資 C.理性投資 D.分散投資2.下列關(guān)于個人資產(chǎn)配置中的三大產(chǎn)品組合說法正確的是（ ） A.儲蓄產(chǎn)品組合能對抗通貨膨脹 B.投機組合風(fēng)險太大 C.投資組合風(fēng)險可控，收益較高 D.投機組合配置的資產(chǎn)一般不超過個人或家庭資產(chǎn)總額5%E. 投資產(chǎn)品組合能夠在可承受的風(fēng)險范圍內(nèi)活動超過通貨膨脹的投資回報 3.常見

29、的理財結(jié)構(gòu)有( )A.啞鈴式 B.核心衛(wèi)星式 C.金字塔式 D.倒金字塔式4.金字塔式理財結(jié)構(gòu)的資產(chǎn)包括( )A.保障資產(chǎn) B.保本資產(chǎn) C.穩(wěn)健資產(chǎn) D.高風(fēng)險資產(chǎn)5. 債券的風(fēng)險包括（ ）A.信用風(fēng)險 B.市場風(fēng)險C.再投資風(fēng)險 D.購買力風(fēng)險E.變現(xiàn)能力風(fēng)險6.下列關(guān)于股票投資理解正確的有（ ）。A.股票投資可能給投資者帶來高于固定利息證券的收益B.股票投資可能給投資者帶來低收益C.股票投資可能給投資者帶來虧損D.目前我國投資者購買股票主要是為了獲得股息E.股票價格波動帶來的高風(fēng)險性是投資者進行投資決策所必須重視的因素7.影響債券類理財產(chǎn)品收益的主要因素有（ ）。A.基礎(chǔ)利率B.票面利率

30、C.公司經(jīng)營歷史D.債券信用等級E.債券的市場價格8.某客戶是中低收入者，風(fēng)險承受能力低，適宜他的理財產(chǎn)品是( )A .債券型理財產(chǎn)品 B .外匯掛鉤類理財產(chǎn)品 C. 股票 D. 新股申購類理財產(chǎn)品9、貨幣市場常見的理財工具與產(chǎn)品有（ ）。、人民幣集合理財、貨幣市場基金、信用卡理財、債券10、下列說法正確的是（ ）。、信用卡持卡人選擇最低還款方式或超過發(fā)卡銀行批準(zhǔn)的信用額度用卡時，將享受免息還款期待遇、發(fā)卡銀行對信用卡持卡人未償還最低還款額和超信用額度用卡的行為，應(yīng)當(dāng)分別按最低還款額未還款部分、超過信用額度的5%收取滯納金和超限費、信用卡透支按月計收復(fù)利、信用卡透支利率為日利率萬分之五11、優(yōu)

31、先股的特征包括（ ）。、一般具有表決權(quán)、剩余資產(chǎn)分配優(yōu)先、股息分配優(yōu)先、股息率固定12、影響票面利率高低的因素有（ ）。、市場流動性狀況、借貸資金市場利率水平、籌資者的資信、債券期限長短13、實物黃金投資品種有（ ）等。、標(biāo)金 、紙黃金、金幣 、金飾14、藝術(shù)品價值具有（ ）的特點。、難以量度性 、稀缺性、無限增值性 、可復(fù)制性15、基金運作的當(dāng)事人有三方，分別是（ ）。、基金持有人、基金管理人、基金托管人、基金監(jiān)管人16、證券投資基金獨特的制度優(yōu)勢決定于并反映在其特征上。基金具有以下特征（ ）。、間接的證券投資方式 、由專業(yè)人員進行專業(yè)化管理、費用低廉、組合投資、分散風(fēng)險17、下列說法正確的

32、有（ ）。、指數(shù)基金完全擬合和模擬大盤指數(shù)股或債券，采用被動投資策略，跟蹤指數(shù)的變動而改變其投資組合，很少進行頻繁交易、基金管理人是基金資產(chǎn)的名義持有人、由于基金管理人是受托理財，因此對基金投資失敗引發(fā)的虧損不承擔(dān)彌補責(zé)任、風(fēng)險程度越高的基金，其管理費和托管費越低18、個人購房的總支付包括（ ）。、土地出讓金、房屋中介咨詢費、房屋總價格、各項稅費及裝修費用19、目前，貸款購房主要有（ ）等三種方式。、個人住房信用貸款、個人住房公積金貸款、個人住房商業(yè)性貸款、個人住房組合貸款多選參考答案：1. ACD 2. BCE 3.ABC 4.ABCD 5. ABCDE 6. ABCE 7. ABDE 8.

33、 AD 9、 10、 11、 12、 13、 14、 15、 16、 17、 18、 19、 三、判斷題1、年齡因素對投資者的相對風(fēng)險承受能力影響最大。2、保守型投資者一定不能進行風(fēng)險資產(chǎn)的投資。3、可轉(zhuǎn)換公司債券是風(fēng)險最大的一類債券，有的時候甚至高于其對應(yīng)股票的風(fēng)險。4、房地產(chǎn)一定有保值增值功能。5、投資了股票或基金，只要沒賣就永遠(yuǎn)不會虧。6、信托業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行的信用狀況和投資運作水平對資產(chǎn)收益有決定性影響。7、在商業(yè)銀行理財顧問服務(wù)中，客戶信息分析是指對客戶的財務(wù)信息進行分析。8、金融機構(gòu)發(fā)行的理財產(chǎn)品一般起點高，追求絕對收益。9、當(dāng)前金融機構(gòu)為適應(yīng)高端客戶的需要，推出了大量的理財產(chǎn)品。

34、10、家庭資產(chǎn)負(fù)債表的總資產(chǎn)主要由家庭現(xiàn)金資產(chǎn)、消費性資產(chǎn)與投資性資產(chǎn)三部分構(gòu)成。11、資產(chǎn)配置說到底就是根據(jù)理財主體本身對收益的要求、自身的風(fēng)險承受能力以及市場形勢的分析和判斷進行有效的大類資產(chǎn)比例劃分。12、信用卡透支按年計收復(fù)利，透支利率為日利率萬分之五。13、貨幣市場基金日每萬份基金凈收益和最近7日年化收益率均為短期收益衡量指標(biāo)。14、股票實際上是投入股份公司的資本份額的證券化，屬于資本證券。15、債券是由債權(quán)人出具（或發(fā)行），債權(quán)人就是債券的發(fā)行人，是借入資金的經(jīng)濟主體。16、黃金投機性需求是指投機者根據(jù)國際國內(nèi)形勢，利用黃金市場上的金價波動，加上黃金期貨市場的交易體制，大量“沽空”

35、或“補進”黃金，人為地制造黃金需求假象。17、中央銀行是世界上黃金的最大持有者。18、一般來說股價與金價正相關(guān)19、藝術(shù)品的買賣風(fēng)險主要是指藝術(shù)品的流通性很差，藝術(shù)品有時并不等于金錢。20、郵票具有“國家的名片”之譽，是國家（地區(qū)）郵政部門發(fā)行的郵資憑證，是一種比較特殊的商品。21、通過發(fā)行基金單位，集中投資者的資金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和運用資金，從事股票、債券等金融工具和產(chǎn)品投資，并將投資收益按基金投資者的投資比例進行分配的一種直接投資方式叫證券投資基金。22、開放式基金的交易通常是以單位基金資產(chǎn)凈值為基礎(chǔ)，加上一定的申購費和減去一定的贖回費來確定申購價格與贖回價格。23、購

36、房預(yù)算規(guī)劃的核心是要根據(jù)客戶的經(jīng)濟實力，同時綜合考慮客戶對住房的客觀需求，來確定能夠承受得起的房屋單價的選擇。24、等額本息還款法每月攤還的本金固定，但總額隨房屋貸款余額的減少，利息額也跟著遞減。25、通常，教育規(guī)劃泛指針對子女的教育計劃。26、理財規(guī)劃師一般將客戶所需要的退休花費設(shè)定在最終退休前收入的60%70%的水平，以維持相同的生活水準(zhǔn)，這一比例被稱為工資替換率。27、退休規(guī)劃的總原則是：本金安全，超額收益，抵御生活費增長和通貨膨脹。判斷參考答案：1、 2、 3、 4、 5、 6、 7、 8、 9、 10、11、 12、 13、 14、 15、 16、 17、 18、 19、 20、21

37、、 22、 23、 24、 25、 26、 27、四、問答題1、如何確定個人風(fēng)險資產(chǎn)的投資比例？2、個人資產(chǎn)配置的步驟是什么？3、如何理解理財結(jié)構(gòu)？4、投資組合的調(diào)整策略有哪些？其適用條件是什么？5、什么是貨幣基金？有何特點？與銀行定期存款的區(qū)別是什么？6、如何評價基金的業(yè)績？7、如何投資基金？ 8、如何進行黃金（或房地產(chǎn)）投資的基本面分析與技術(shù)分析？9、如何才能有效控制投資理財?shù)娘L(fēng)險？10、如何選擇理財產(chǎn)品？五、計算題李先生準(zhǔn)備貸款購買一套商品房，面積160平方米，單價每平方米4000元，銀行要求的首付為30%，打算的貸款期限為20年。已知五年以上個人住房公積金貸款利率和商業(yè)銀行房貸利率分別

38、為5.22%和7.83%，采用等額本息還款，分別計算公積金貸款和商業(yè)銀行貸款的月供。如果采用等額本金還款，商業(yè)銀行貸款方式下，第二個月、第三個月的還款額是多少？ 參考答案：（一）等額本息還款(1)公積金貸款已知 P= 400016070%= 44800i=RN/12= 5.22%/12=0.435% n=2012=240(2) 商業(yè)銀行貸款已知 P= 400016070%= 44800 i=RN/12= 7.83%/12=0.6525% （1分）n=1012=120 （1分）（二）等額本金還款第三部分 企業(yè)理財（含理財基礎(chǔ)）習(xí)題一、單項選擇題1、利潤最大化目標(biāo)的優(yōu)點是( )。 A、反映企業(yè)創(chuàng)造

39、剩余產(chǎn)品的能力 B、反映企業(yè)創(chuàng)造利潤與投入資本的關(guān)系 C、考慮了資金時間價值 D、考慮了風(fēng)險因素2、資金時間價值通常被認(rèn)為是沒有風(fēng)險和沒有通貨膨脹下的( )。 A、利率 B、剩余利潤率 C、通貨膨脹率 D、社會平均資金利潤率3、下列各項中，不屬于商業(yè)信用的是( )。 A、短期借款 B、應(yīng)付賬款 C、應(yīng)付票據(jù) D、預(yù)收貨款4、某企業(yè)需借入資金60萬元，由于銀行要求將貸款的20作為補償性余額，故企業(yè)需向銀行申請的貸款數(shù)額為( ) A、60萬元 B、72萬元 C、75萬元 D、67.2萬元5、資金每增加一個單位而增加的成本叫( )。 A、綜合資金成本 B、邊際資金成本 C、自有資金成本 D、債務(wù)資金

40、成本6、息稅前利潤變動率一般( )產(chǎn)銷量變動率。 A、大于 B、小于 C、等于 D、無法確定7、某投資方案年營業(yè)收入240萬元，年銷售成本170萬元，其中折舊70萬元，所得稅率40，則該方案年營業(yè)現(xiàn)金凈流量為( )。 A、70萬元 B、112萬元 C、140萬元 D、84萬元8、在考慮所得稅因素以后，下列( )公式能夠計算出現(xiàn)金流量。A、現(xiàn)金流量營業(yè)收入一付現(xiàn)成本一所得稅B、營業(yè)現(xiàn)金流量稅后凈利一折舊C、現(xiàn)金流量收入(1一稅率)十付現(xiàn)成本(1稅率)D、營業(yè)現(xiàn)金流量稅后收入一稅后成本9、某公司擬投資10萬元建一項目，預(yù)計該項目當(dāng)年投資當(dāng)年完工，預(yù)計投產(chǎn)后每年獲得凈利1.5萬元，年折舊率為10，則

41、該項目回收期為( )。 A、3年 B、5年 C、4年 D、6年10、不會獲得太高的收益，也不會承擔(dān)巨大風(fēng)險的投資組合方法是( )。 A、選擇足夠數(shù)量的證券進行組合 B、把風(fēng)險大、中、小的證券放在一起組合 C、把投資收益呈負(fù)相關(guān)的證券放在一起進行組合 D、把投資收益呈正相關(guān)的證券放在一起進行組合11、按證券體現(xiàn)的權(quán)益關(guān)系不同，證券可分為( )A、短期證券和長期證券B、固定收益證券和變動收益證券C、所有權(quán)證券和債權(quán)債券D、政府證券、金融證券和公司證券12、下列說法中正確的是( ) A、現(xiàn)金流動性強，持有大量現(xiàn)金的機會成本低 B、股票風(fēng)險性大，但要求的收益率也高 C、政府債券的收益性不如股票，但風(fēng)險

42、卻相同 D、政府債券無違約風(fēng)險也無利率風(fēng)險13、貝他系數(shù)可以衡量( )。 A、個別公司股票的市場風(fēng)險 B、個別公司股票的特有風(fēng)險 C、所有公司股票的市場風(fēng)險 D、所有公司股票的特有風(fēng)險14、存貨ABC分類管理法下，最基本的分類標(biāo)準(zhǔn)是( )。 A、金額 B、品種 C、數(shù)量 D、體積15、下列各項，不可用于分配股利的是( )。 A、盈余公積 B、資本公積 C、上年末分配利潤 D、稅后利潤16、在以下股利政策中，有利于穩(wěn)定股票價格、從而樹立公司良好形象，但股利的支付與公司盈余相脫節(jié)的股利政策是( )。 A、剩余政策 B、固定股利政策 C、固定股利比例政策 D、正常股利加額外股利政策17、公司采取剩余

43、政策分配利潤的根本理由，在于( )。A、使公司的利潤分配具有較大的靈活性B、降低綜合資金成本C、穩(wěn)定對股東的利潤分配額D、使對股東的利潤分配與公司的盈余緊密配合18、成本的可控性和不可控性，隨著條件的變化可能發(fā)生相互轉(zhuǎn)化。下列表述中，不正確的說法是( )。 A、高層次責(zé)任中心的不可控成本，對于較低層次的責(zé)任中心來說，一定是不可控的 B、低層次責(zé)任中心的不可控成本，對于較高層次的責(zé)任中心來說，一定是可控的 C、某一責(zé)任中心的不可控成本，對于另一個責(zé)任中心來說則可能是可控的 D、某些從短期看屬不可控的成本，從較長的期間看，可能又成為可控成本19、下列說法不正確的是( )。 A、財務(wù)控制是一種價值控

44、制 B、財務(wù)控制是一種綜合控制 C、財務(wù)日常控制是以現(xiàn)金流量控制為目的 D、財產(chǎn)控制以財務(wù)報告為目標(biāo)20、杜邦財務(wù)分析體系的龍頭和核心指標(biāo)是( )。 A、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 B、股東權(quán)益報酬率 C、銷售凈利率 D、總資產(chǎn)凈利率21、理財?shù)膶ο笫牵?）A、財務(wù)活動和財務(wù)關(guān)系 B、貨幣資金C、實物資金 D、貨幣資金和實物資金22、下列理財目標(biāo)中，考慮了時間價值的是（ ）。A、產(chǎn)量最大化 B、利潤最大化C、資本利潤率最大化 D、企業(yè)價值最大化23、理財?shù)幕经h(huán)節(jié)是（ ）。A、籌資、投資與用資 B、預(yù)測、決策、計劃、調(diào)控與分析C、資產(chǎn)、負(fù)債與所有者權(quán)益D、籌資活動、投資活動、資金營運活動與分配活動24、下列

45、投資中，風(fēng)險最小的是（ ）。A、購買政府債券 B、購買企業(yè)債券C、購買股票 D、投資開發(fā)新項目25、某校準(zhǔn)備設(shè)立科研獎金，現(xiàn)在存入一筆現(xiàn)金，預(yù)計以后無限期地在每年年末支取利息20,000元。在存款年利率為8的條件下，現(xiàn)在應(yīng)存款（ ）元。A、250,000 B、200,000 C、216,000 D、225,00026、多個方案比較中，標(biāo)準(zhǔn)離差率越小的方案，其風(fēng)險（ ）。A、越大 B、越小 C、二者無關(guān) D、無法判斷27、下列各項中，不屬于長期借款合同保護性條款的是（ ）。A、限制其他長期債務(wù)發(fā)生 B、限制現(xiàn)金股利C、限制貸款用途 D、限制企業(yè)賒銷28、某商業(yè)信用條件為“2/10，n/30”，銷

46、貨單位提供現(xiàn)金折扣，購買單位應(yīng)盡量爭取，因為喪失現(xiàn)金折扣第30天付款的機會成本達（ ）。A、30 B、2 C、10 D、36.7329 、下列各項中，屬于長期投資決策靜態(tài)評價指標(biāo)的是（ ）A、獲利指數(shù) B、投資利潤率C、凈現(xiàn)值 D、內(nèi)部收益率30、能使方案的凈現(xiàn)值等于零的折現(xiàn)率，叫（ ）A、凈現(xiàn)值率 B、資本成本率C、內(nèi)部收益率 D、投資利潤率31、下列屬于企業(yè)短期投資的是（ ）A、廠房 B、機器設(shè)備C、應(yīng)收帳款 D、無形資產(chǎn)32 、投資風(fēng)險中，非系統(tǒng)風(fēng)險的特征是（ ）A、不能被投資多樣化所稀釋B、不能消除而只能回避C、通過投資組合可以稀釋D、對各個投資者的影響程度相同。33 、籌集投入資本，

47、要對（ ）出資形式規(guī)定最高比例。A、現(xiàn)金 B、流動資產(chǎn)C、固定資產(chǎn) D、無形資產(chǎn)34 、在下列籌資形式中，兼具籌資速度快、籌資費用和資本成本低的籌資形式是（ ）A、發(fā)行股票 B、融資租賃C、發(fā)行債券 D、銀行借款35、各種持有現(xiàn)金的動機中，屬應(yīng)付未來現(xiàn)金流入和流出隨機波動的動機是（ ）。A、交易動機 B、預(yù)防動機C、投機動機 D、長期投資動機36、下列各項中，企業(yè)制訂信用標(biāo)準(zhǔn)不予考慮的因素是（ ）。A、同行業(yè)競爭對手的情況 B、企業(yè)自身的資信程度C、客戶的資信程度D、企業(yè)承擔(dān)違約風(fēng)險的能力37 、由信用期限、折扣期限及現(xiàn)金折扣等三要素構(gòu)成的付款要求是（ ）A、信用標(biāo)準(zhǔn) B、信用條件C、資信程度 D、收帳方針38、對現(xiàn)金折扣的表述，正確的是（ ）A、又叫商品折扣B、折扣率越低，企業(yè)付出的代價越高C、目的是為了加速帳款的回收D、為了增加利潤，應(yīng)當(dāng)取消現(xiàn)金折扣39 、設(shè)甲企業(yè)購買A股票10000股，每股購買價8元，隨后按每股12元的價格全部賣出股票，證券交易費用為400元，則該筆證券交易的資本利得是（ ）元。A、39，600 B、