EAS財務會計部分操作手冊財務報表

1、融創(chuàng)集團 EAS項目財務會計部分 操作手冊（財務報表）二一年十月目錄1、財務報表概述32、科目余額表42.1子公司查詢42.2集團查詢73、試算平衡表84、輔助核算匯總表104.1子公司查詢104.2集團查詢125、輔助核算明細賬146、調(diào)匯歷史信息表177、總分賬余額表188、輔助核算項目余額表199、核算項目余額表209.1子公司查詢219.2集團查詢23文檔控制更改記錄日期作者版本更改參考1、財務報表概述會計報表是以貨幣為計量單位，總括反映企業(yè)在某一時點的資產(chǎn)狀況以及一定時期內(nèi)的財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量的表式報告。會計報表所提供的指標，比其他會計資料更具綜合性，本系統(tǒng)能全面地反映企業(yè)

2、經(jīng)營活動的情況和成果?？傎~系統(tǒng)不僅能給您提供財務會計規(guī)范性的報表，而且還為您提供了試算平衡表、核算項目明細表等一系列管理性會計報表。同賬簿的查詢方式類似。下面主要是介紹各種報表的查詢，本章主要包含以下內(nèi)容：Ø 科目余額表Ø 新舊科目余額對照表Ø 試算平衡表Ø 日報表Ø 輔助核算匯總表Ø 輔助核算明細表Ø 調(diào)匯歷史信息表Ø 總分賬余額表Ø 輔助核算項目余額表Ø 核算項目余額表財務報表基本功能：1. 提供科目余額表、試算平衡表、日報表、輔助核算匯總表、輔助核算明細表、調(diào)匯歷史信息表、總分賬余額表、輔

3、助核算項目余額表、核算項目余額表2. 提供余額表聯(lián)查明細賬和輔助余額表3. 在集中應用模式下提供集團余額表4. 提供新舊科目余額對照表編輯查詢功能5. 試算平衡表提供對余額平衡檢查并給出相應提示6. 日報表提供對業(yè)務的按日查詢7. 輔助核算匯總表、輔助核算明細表提供分析查詢8. 在集中應用模式下提供集團核算匯總表9. 調(diào)匯歷史信息表提供對調(diào)匯信息的匯總查詢10. 提供總分賬余額表、輔助核算項目余額表和核算項目余額表查詢功能11. 在集中應用模式下提供集團核算項目余額表、輔助核算匯總表查詢2、科目余額表科目余額表是以報表形式顯示各個科目的期初余額 、本期發(fā)生額、本年累計、以及期末余額。查詢條件設

4、置：本系統(tǒng)提供子公司查詢及集團查詢：以下分別介紹子公司查詢及集團查詢：2.1子公司查詢子公司查詢，是專門對子公司公司進行查詢。所謂的子公司公司是指最下級子公司。本查詢不可以對上級公司進行查詢。在金蝶EAS主界面，選擇財務會計總賬財務報表科目余額表，系統(tǒng)首先彈出“總賬查詢條件輸入”界面，設定查詢條件，在查詢條件中，<會計科目表><會計期間類型><公司>置灰，不可選擇，則表示該公司為子公司公司，用戶可根據(jù)自己的需要設定查詢的條件：主要參數(shù)屬性說明：數(shù)據(jù)項說明會計科目表顯示當前公司使用的科目表信息。會計期間類型顯示當前公司使用的會計期間類型。公司選擇所要查看的公司

5、。子公司默認為當前公司。會計期間選擇科目余額表輸出的會計期間范圍，可跨未結賬期間查詢?？颇看a查詢科目余額表時科目代碼的起止范圍?？蛇x擇明細科目和非明細科目?？颇考墑e選擇要輸出到哪一級別為止的科目余額表。幣別選擇輸出何種幣別的科目余額表。包括原幣、綜合本位幣、綜合報告幣、所有幣別。包括未過賬憑證選擇此項則，則輸出包括還未過賬憑證。余額為零不顯示選擇該選項，將余額為零的科目不顯示出來。本期無發(fā)生額不顯示選擇該選項，將本期沒有發(fā)生的科目不顯示出來。本年無發(fā)生額不顯示選擇該選項，將本年沒有發(fā)生額的科目不顯示出來。從未使用不顯示選擇該選項，將沒有業(yè)務發(fā)生的科目不顯示出來。包含表外科目選擇該選項，則輸出

6、包括還科目類為表外性質(zhì)的科目。顯示數(shù)量列選擇該選項，將涉及的數(shù)量值顯示出來。顯示核算項目明細選擇該選項，將科目所帶的核算項目明細分行顯示出來。核算項目借貸分別合計選擇該選項，則科目余額表的合計行為：帶核算項目的科目按核算項目明細借貸分別合計，不帶核算項目的科目按明細科目的借貸分別合計余額為零且本期無發(fā)生額不顯示選擇該選項，則不顯示期末余額為零且本期無發(fā)生額的科目余額記錄。余額為零且本年無發(fā)生額不顯示選擇該選項，則不顯示期末余額為零且本年無發(fā)生額的科目余額記錄。在“科目余額表條件查詢”界面中，將各項查詢條件選擇完畢之后，單擊【確認】，系統(tǒng)立刻彈出“科目余額表”界面。在此界面中利用光標移動或滾動條

7、來查看，瀏覽“科目余額表”的數(shù)據(jù)內(nèi)容。科目余額表中，點擊【】聯(lián)查明細分類賬；若科目為帶輔助賬的科目，還提供點擊【】聯(lián)查輔助核算科目余額表。點擊輔助核算科目余額左邊的核算項目組，即可查看分組匯總數(shù)據(jù)。溫馨提醒：¨ 如果需要顯示自定義核算項目完整編碼和名稱，可以通過在系統(tǒng)平臺-系統(tǒng)配置-參數(shù)設置中設置參數(shù)。¨ 如果賬表科目需要顯示科目長名稱，可以通過在系統(tǒng)平臺-系統(tǒng)配置-參數(shù)設置中設置參數(shù)。2.2集團查詢科目余額表支持集團查詢。進入集團，在“主控臺”界面，選擇財務會計總賬賬簿總分類賬，系統(tǒng)首先彈出“總賬查詢條件輸入”界面，設定查詢條件。在查詢條件中，先選擇相應的會計科目表、會計

8、期間，再選擇需要匯總查詢的財務組織，當【】可用，點擊“公司”欄的右方【選擇】按鈕，選擇公司。當用戶是集團查詢時，查詢條件中的“包括為過賬憑證”置灰，不可用。用戶選擇好公司及有關條件后單擊 “確定”時系統(tǒng)會調(diào)出所需的科目余額表：提供集團科目余額表子公司明細賬子公司憑證子公司單據(jù)的功能。在“科目余額表”中，將光標定位于要查詢的記錄上，選擇菜單查看®明細賬，或者雙擊鼠標左鍵，或者單擊工具欄的【】，系統(tǒng)將會調(diào)出所選記錄的明細分類賬。在“明細分類賬”頁簽中，將光標定位于要查詢的記錄上，然后選擇菜單查看®憑證，或者雙擊鼠標左鍵，或者單擊工具欄的【】，系統(tǒng)將會調(diào)出所選記錄的憑證。用同樣的

9、方法也可以調(diào)出該記錄相應的“總分類賬”。系統(tǒng)還有對科目余額表進行過濾、刷新等功能和對所查詢表進行打印、打印預覽等功能。選擇菜單文件®打印參數(shù)設置，決定是否套打。3、試算平衡表試算平衡表用于輸出和查詢所選期間的各科目的期初發(fā)生額、本期發(fā)生額及期末數(shù)據(jù)。用戶可以查詢不同會計期間以及不同幣別的試算平衡表。查詢條件設置在金蝶EAS主界面，選擇財務會計總賬財務報表試算平衡表，進入“試算平衡表條件查詢”界面，如圖：主要參數(shù)屬性說明：數(shù)據(jù)項說明會計期間選擇要輸出試算平衡表的會計期間，系統(tǒng)默認為當前期間?？颇考墑e選擇在試算平衡表中要輸出到哪一級明細科目，系統(tǒng)默認為一級科目。幣別選擇輸出何種幣別的試算

10、平衡表，只能選包括綜合本位幣、綜合報告幣。包括未過賬憑證選擇此項，輸出報表時，數(shù)據(jù)包括未過賬的憑證數(shù)據(jù)。只顯示明細科目選擇此項，輸出報表時，顯示明細科目核算項目，科目級別自動選擇最明細科目。包括表外科目選擇此項，輸出報表時，顯示表外科目，對顯示表外科目引起試算不平衡為正常情況。在此界面中，設定好“試算平衡表”的查詢條件之后，單擊【確定】，系統(tǒng)即按照設定好的條件生成相應的試算平衡表。在生成的試算平衡表中，用戶可以用滾動條來查看不同科目的期初余額、本期發(fā)生額、累計發(fā)生額、期末余額的數(shù)據(jù)，并可以看到所有科目的合計數(shù)額。系統(tǒng)還可以對科目余額表進行過濾、刷新和對所查詢后生成的表進行打印、退出、打印預覽等

11、。4、輔助核算匯總表以輔助賬或核算項目的維度對財務數(shù)據(jù)進行查詢。本系統(tǒng)提供子公司查詢及集團查詢，以下分別介紹子公司查詢及集團查詢。4.1子公司查詢子公司查詢，是專門對子公司公司進行查詢。不可以對上級公司進行查詢。在金蝶EAS主界面，選擇財務會計總賬財務報表輔助核算項目匯總表，系統(tǒng)首先彈出“輔助核算匯總表查詢條件”界面： 主要參數(shù)屬性說明：數(shù)據(jù)項說明會計期間選擇要輸出輔助核算匯總表的會計期間，系統(tǒng)默認為當前期間。輔助賬選擇所要查看的輔助賬類型。選擇后，核算項目列表自動更新為選擇輔助賬對應的核算項目類別。核算項目選擇所要查看的核算項目類型?？梢灾苯庸催x，按核算項目口徑查詢。核算項目組合，則可通過或

12、可調(diào)整輔助匯總表的核算項目匯總項。匯總有<逐級><明細><指定>三種匯總方式選擇，根據(jù)選擇匯總方式在匯總表進行分別展示。指定級次在選擇<指定>后，可編輯，其他兩種匯總方式不能編輯，置灰科目級別選擇在輔助核算匯總表中要輸出到哪一級科目，系統(tǒng)默認為一級科目。在不勾選只顯示明細科目選項時，輔助核算匯總表按此處設置的級別顯示明細和上級非明細級科目。幣別選擇輸出何種幣別，包括原幣、綜合本位幣、綜合報告幣。包括未過賬憑證選擇此項，輸出報表時，包括未過賬的憑證數(shù)據(jù)。無發(fā)生額不顯示選擇此項，輸出報表時，無發(fā)生額的核算項目和科目內(nèi)容不顯示。只顯示明細科目選擇此項，

13、輸出報表時，數(shù)據(jù)只顯示最明細級的科目。余額為零且無發(fā)生額不顯示選擇此項，輸出報表時，余額為零且無發(fā)生額的核算項目和科目內(nèi)容不顯示。 進入輔助核算匯總表界面： 將光標定位于最明細的核算項目或最明細的科目可以點擊工具欄的輔助核算明細表，系統(tǒng)聯(lián)查出明細的核算項目信息。4.2集團查詢輔助核算匯總表支持集團查詢。進入集團，在“主控臺”界面，選擇財務會計總賬財務報表輔助核算匯總表，系統(tǒng)首先彈出“查詢條件”界面：在查詢條件中，先選擇相應的會計科目表、會計期間，再選擇需要匯總查詢的財務組織，當【】可用，點擊“公司”欄的右方【選擇】按鈕，進入到“公司范圍選擇”界面：用戶選擇好公司及由關條件后單擊 “確定”時系統(tǒng)

14、會調(diào)出所需的輔助核算匯總表：當光標選中實體公司時，則按鈕【】變亮，點擊此按鈕則可聯(lián)查到輔助核算明細表：溫馨提醒：¨ 從虛體輔助核算匯總表聯(lián)查到輔助核算明細表后，輔助核算明細表只支持再聯(lián)查到實體的輔助核算匯總表及憑證，暫不支持再聯(lián)查到往來賬。5、輔助核算明細賬輔助核算明細表是以報表的形式展示出對明細資料的明細分析，并且提供了任意角度分析過濾實時顯示，特別適合在線數(shù)據(jù)分析和數(shù)據(jù)采集與決策分析使用。查詢條件設置：在金蝶EAS主界面，選擇財務會計總賬財務報表輔助核算明細賬，進入“輔助核算明細表條件查詢”界面：主要參數(shù)屬性說明：數(shù)據(jù)項說明會計期間選擇要輸出輔助核算明細表的會計期間，系統(tǒng)默認為當

15、前期間。支持跨未結賬期間的查詢。輔助賬選擇所要查看的輔助賬類型。選擇后，核算項目列表自動更新為選擇輔助賬對應的核算項目類別。核算項目選擇所要查看的核算項目類型。可以直接勾選，按核算項目口徑查詢。核算項目組合，則可通過或可調(diào)整輔助明細表的核算項目匯總項。科目級別選擇在輔助核算明細賬中要輸出到哪一級明細科目，系統(tǒng)默認為一級科目?？颇看a選擇在輔助核算明細表中要輸出的科目范圍。幣別選擇輸出的幣種，包括原幣、綜合本位幣、綜合報告幣、所有幣別。計量單位選擇<顯示數(shù)量列>，可以選擇。選擇后，報表按指定的計量單位的數(shù)量賬輸出。包括未過賬憑證包括所選期間未過賬憑證的數(shù)據(jù)。顯示科目自定義屬性選擇此項

16、，輸出報表時，同時顯示出科目的自定義屬性信息。顯示數(shù)量列選擇此項，輸出報表，顯示出數(shù)量。按計量單位匯總選擇<顯示數(shù)量列>，可以選擇。選擇后，輸出報表按照計量單位合計匯總數(shù)量。無發(fā)生額不顯示選擇此項，輸出報表時，顯示有發(fā)生額的項目。無發(fā)生額的期間合計不顯示如果某期間沒有業(yè)務發(fā)生，則這個期間的本期合計行和本年累計行不顯示。余額為零且無發(fā)生額不顯示在選定的區(qū)間范圍內(nèi)，核算項目或科目無發(fā)生額并且余額為零，系統(tǒng)則不予顯示。單擊【增加】后，系統(tǒng)彈出“輔助核算明細賬”界面：選擇顯示數(shù)量信息的，輔助核算明細表界面：在工具欄上，提供【】、【】、【】按鈕，將根據(jù)光標所在的行判斷是否滿足條件而亮顯。當符

17、合條件亮顯后，點擊后可以進行聯(lián)查。6、調(diào)匯歷史信息表調(diào)匯歷史信息表提供對調(diào)匯信息的匯總查詢，主要是用來反映科目的調(diào)匯歷史記錄情況，根據(jù)調(diào)匯記錄，可以完整反映匯率的變動及匯兌損益的變動情況。查詢條件設置：在金蝶EAS主界面，選擇財務會計總賬財務報表調(diào)匯歷史信息表，進入“科目調(diào)匯歷史信息表條件查詢”界面：主要參數(shù)屬性說明：數(shù)據(jù)項說明會計期間選擇報表的會計年期?？煽缒昕缙诓樵?。科目代碼查詢調(diào)匯歷史信息表時科目代碼的起止范圍。幣別選擇輸出哪一種幣別的報表，并提供了所有幣別，可將所有幣別全部顯示出來。設置完查詢條件后，單擊【確定】，進入“調(diào)匯歷史信息表”進行瀏覽、打印等操作，如圖所示：7、總分賬余額表總

18、分賬余額表是用報表的形式展現(xiàn)出科目或者科目下的輔助賬的所有幣別的期初余額、本期發(fā)生、本年累計和期末余額，并且提供了任意角度分析過濾實時顯示，并可保存查詢方案的特點，特別適合在線數(shù)據(jù)分析和數(shù)據(jù)采集與決策分析使用。查詢條件設置：在金蝶EAS主界面，選擇財務會計總賬財務報表總分賬余額表，進入“總分賬余額表條件查詢”界面：主要參數(shù)屬性說明：數(shù)據(jù)項說明會計期間選擇報表的會計年期?？煽缒昕缙诓樵儯仓С治唇Y賬期間的查詢?？颇看a查詢總分賬余額表時科目代碼的起止范圍。幣別選擇輸出哪一種幣別的報表，并提供了所有幣別，可將所有幣別全部顯示出來?？颇坑囝~和<輔助賬余額>二選一。輔助賬余額和<科目

19、余額>二選一，選擇了該選項，可以選擇輔助賬類型。包括未過賬憑證包括所選期間未過賬憑證的數(shù)據(jù)。本期無發(fā)生額且余額為零不顯示選擇此項，輸出報表時，顯示有發(fā)生額的項目或余額不為零科目。設置完查詢條件后，單擊【確定】，進入“總分賬余額表”進行瀏覽、打印等操作，如圖所示：溫馨提醒：w 總分賬余額表可以在一張賬表上顯示所有幣別，并按照幣別給出合計。w 目前不支持聯(lián)查功能。8、輔助核算項目余額表輔助核算項目余額表是以報表的形式展示出對輔助核算項目的余額分析，并且提供了對同類似的核算項目編碼進行模糊查詢的功能。查詢條件設置：在金蝶EAS主界面，選擇財務會計總賬財務報表輔助核算項目余額表，進入“輔助核算項

20、目余額表條件查詢”界面：主要參數(shù)屬性說明：數(shù)據(jù)項說明會計期間選擇報表的會計年期?？煽缒昕缙诓樵儭Ｒ材懿樵兘Y賬后期間的數(shù)據(jù)。核算項目編碼錄入需要查詢的核算項目編碼，也可以錄入不完整的核算項目編碼進行模糊查詢。科目級別選擇要輸出到哪一級科目科目代碼查詢余額表時科目代碼的起止范圍。幣別選擇輸出哪一種幣別的報表，包括原幣、綜合本位幣、綜合報告幣、所有幣別。包括未過賬憑證包括所選期間未過賬憑證的數(shù)據(jù)。無發(fā)生額不顯示選擇此項，輸出報表時，顯示有發(fā)生額的項目。核算項目選擇需要查詢的核算項目類別設置完查詢條件后，單擊【確定】，進入“總分賬余額表”進行瀏覽、打印等操作所示：將光標定位于要查看的記錄上時可以點擊查

21、看®輔助核算明細賬，系統(tǒng)將聯(lián)查出輔助核算明細賬明細賬。9、核算項目余額表核算項目余額表是以報表的形式展示出對科目所帶的核算項目的余額分析，實現(xiàn)在集團按核算項目維度進行分析功能，特別適合在線數(shù)據(jù)分析和數(shù)據(jù)采集與決策分析使用。本系統(tǒng)提供子公司查詢及集團查詢，以下分別介紹子公司查詢及集團查詢：9.1子公司查詢子公司查詢，是專門對子公司公司進行查詢。所謂的子公司公司是指最下級子公司。本查詢不可以對上級公司進行查詢。在金蝶EAS主界面，選擇財務會計總賬財務報表核算項目余額表，系統(tǒng)首先彈出“核算項目余額表查詢條件”界面：主要參數(shù)屬性說明：數(shù)據(jù)項說明會計期間選擇要輸出核項目余額表的會計期間，系統(tǒng)默

22、認為當前期間，也支持結賬后期間的查詢?？蜕虡I(yè)務分析碼二選一，選擇客戶業(yè)務分析碼，則按指定的業(yè)務分析碼輸出報表?？蛻舭凑湛蜕虡I(yè)務分析碼逐級顯示。輔助賬二選一，選擇輔助賬，則按指定的輔助賬輸出報表核算項目選擇所要查看的核算項目類型。可以直接勾選，按核算項目口徑查詢。核算項目組合，則可通過或可調(diào)整輔助匯總表的核算項目匯總項。匯總有<逐級><明細><指定>三種匯總方式選擇，根據(jù)選擇匯總方式在匯總表進行分別展示。指定級次在選擇<指定>后，可編輯，其他兩種匯總方式不能編輯，置灰會計科目必選項，錄入帶輔助賬的明細或非明細科目。幣別選擇哪種幣別輸出，包括原幣、綜合本位幣、綜合報告幣。計量單位選擇<顯示數(shù)量列>才可選，選擇后，則按指定的計量單位輸出核算項目余額表。包括未過賬憑證選擇此項，輸出報表時，數(shù)據(jù)包括未過賬的憑證數(shù)據(jù)。無發(fā)生額不顯示選擇此項，輸出報表時，只顯示有發(fā)生額的項目。余額為零不顯示選擇此項，輸出報表時，余額為零