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1、本論文介紹了我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的現(xiàn)狀，分析了中小企業(yè)融資難的原因，找出其存在的問(wèn)題并針對(duì)這些問(wèn)題提出了相應(yīng)的解決對(duì)策。一直以來(lái)，中小企業(yè)融資難度大一直是一個(gè)世界性的問(wèn)題，因?yàn)橹行∑髽I(yè)對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起著至關(guān)重要的作用，所以解決我國(guó)中小企業(yè)的融資難的問(wèn)題，就可以促進(jìn)我國(guó)中小企業(yè)的迅速發(fā)展，進(jìn)而推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定增長(zhǎng)。由于中小企業(yè)起步晚，自有資金積累少，資金短缺已成為制約中小企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的瓶頸。為了解決中小企業(yè)發(fā)展的資金問(wèn)題，很多中小企業(yè)選擇了國(guó)際貿(mào)易融資，國(guó)際貿(mào)易融資因具有高流動(dòng)性、強(qiáng)時(shí)效性以及風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低的特點(diǎn)，成為國(guó)家支持中小企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展而力推的金融工具。因此國(guó)際貿(mào)易融資目前已成為中

2、小企業(yè)發(fā)展外貿(mào)業(yè)務(wù)的重要融資渠道。但由于諸多因素，我國(guó)中小企業(yè)在向銀行申請(qǐng)國(guó)際貿(mào)易融資過(guò)程中困難重重。當(dāng)前，金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)貿(mào)易融資額度過(guò)低、操作手續(xù)繁雜、企業(yè)缺乏專業(yè)人員、社會(huì)信用評(píng)價(jià)機(jī)制不完善等等，都是我國(guó)中小企業(yè)貿(mào)易融資難的主要原因。因此，完善信用評(píng)價(jià)和擔(dān)保機(jī)制、提高專業(yè)人員素質(zhì)、改革銀行工作規(guī)將成為解決中小企業(yè)貿(mào)易融資難的工作重點(diǎn)。綜上所述，目前我們研究中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資過(guò)程中存在哪些問(wèn)題、融資難的原因及解決對(duì)策就十分之必要了。中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資存在的問(wèn)題及對(duì)策以××外貿(mào)企業(yè)為例摘要：隨著我國(guó)國(guó)際貿(mào)易的快速發(fā)展，國(guó)際貿(mào)易融資成為商業(yè)銀行的一項(xiàng)重要業(yè)務(wù)。國(guó)際貿(mào)易

3、融資的發(fā)展不僅影響到銀行的收益，而且也影響到我國(guó)國(guó)際貿(mào)易的進(jìn)一步發(fā)展。本文分析了中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資中存在的問(wèn)題，并就此提出了相關(guān)對(duì)策。 關(guān)鍵詞：中小企業(yè) 國(guó)際貿(mào)易融資  國(guó)際貿(mào)易融資是一種圍繞國(guó)際貿(mào)易結(jié)算的各個(gè)環(huán)節(jié)開展的資金和信用融通的活動(dòng)。它是現(xiàn)代商業(yè)銀行為進(jìn)出口商所提供的金融服務(wù)，既能方便國(guó)際貿(mào)易，又能促進(jìn)銀行自身業(yè)務(wù)的拓展。國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)集中間業(yè)務(wù)與資產(chǎn)業(yè)務(wù)于一體，對(duì)銀行和對(duì)進(jìn)出口企業(yè)均有著積極的影響。但由于諸多因素，我國(guó)中小企業(yè)在向銀行申請(qǐng)國(guó)際貿(mào)易融資過(guò)程中困難重重。  一、中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資存在的問(wèn)題 （一）擔(dān)保條件難以達(dá)到銀行

4、要求 首先，符合銀行擔(dān)保要求的大企業(yè)不愿意承擔(dān)為中小企業(yè)擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)。其次，中小企業(yè)也難以提供適合的抵質(zhì)押，大多數(shù)中小企業(yè)的土地屬非有償占用，缺乏作為設(shè)定抵押的條件和可供質(zhì)押的憑證。企業(yè)的機(jī)器設(shè)備雖能用于抵押，但抵押率低，而且費(fèi)用高、手續(xù)煩瑣，不符合貿(mào)易融資方便快捷的特點(diǎn)。在擔(dān)保不能落實(shí)的情況下，銀行無(wú)法授予其融資額度。中小企業(yè)為解決擔(dān)保問(wèn)題，往往幾家企業(yè)之間互保，但這樣不僅擔(dān)保能力有限，而且也為企業(yè)的長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)埋下了隱患。 （二）國(guó)際貿(mào)易融資授信困難 目前，我國(guó)中小企業(yè)的融資手段和工具還不甚規(guī)和穩(wěn)定。銀行出于風(fēng)險(xiǎn)考慮，一般不愿對(duì)中小企業(yè)提供綜合授信，往往實(shí)行業(yè)務(wù)分批

5、審批。這樣就容易延誤中小企業(yè)的商機(jī)。另外，由于需要逐筆落實(shí)擔(dān)保等一系列問(wèn)題，企業(yè)要實(shí)際獲得融資支持并不容易。加上銀行部分融資管理人員不愿承擔(dān)責(zé)任，營(yíng)銷意識(shí)薄弱，對(duì)中小企業(yè)往往惜貸、怕貸。這樣，中小出口企業(yè)的授信需求往往難以得到滿足，這在某種程度上限制了企業(yè)的發(fā)展。 （三）操作環(huán)節(jié)和審批程序繁多 近年來(lái)，由于多變的國(guó)際金融形勢(shì)，以及部分信用證發(fā)生墊款等問(wèn)題，使得部分銀行業(yè)務(wù)人員認(rèn)為國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較大，甚至高于流動(dòng)資金貸款。他們認(rèn)為貿(mào)易融資涉及面廣、業(yè)務(wù)規(guī)則又要遵守國(guó)際慣例，因此業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)難以把握。出于風(fēng)險(xiǎn)考慮，銀行往往對(duì)貿(mào)易融資貸款制訂出許多限制條件。而且相對(duì)來(lái)說(shuō)，銀行普

6、遍缺乏對(duì)各種融資形式的嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，業(yè)務(wù)操作流程不夠規(guī)，隨意性較大，導(dǎo)致了中小企業(yè)申請(qǐng)貿(mào)易融資比普通流動(dòng)資金貸款更難。同時(shí)，銀行又缺乏企業(yè)信息明細(xì)資料，難以全面準(zhǔn)確地了解分析企業(yè)實(shí)際情況。越來(lái)越多的審批環(huán)節(jié)，繁瑣的經(jīng)辦手續(xù)和較長(zhǎng)的平均操作時(shí)間，給企業(yè)實(shí)際辦理業(yè)務(wù)造成了很大的不便。 （四）企業(yè)對(duì)貿(mào)易融資產(chǎn)品不熟悉 經(jīng)營(yíng)進(jìn)出口業(yè)務(wù)的中小企業(yè)大多是由銷企業(yè)轉(zhuǎn)變而來(lái)，員工綜合素質(zhì)較低，企業(yè)缺乏熟悉國(guó)際業(yè)務(wù)、銀行業(yè)務(wù)和外貿(mào)業(yè)務(wù)的人才。在銀行產(chǎn)品不斷更新、新的貿(mào)易融資品種層出不窮的情況下，大多數(shù)中小企業(yè)未能很好地結(jié)合本企業(yè)實(shí)際，選擇適合本企業(yè)業(yè)務(wù)特點(diǎn)的融資產(chǎn)品，加上銀行和企業(yè)之間缺乏溝通，

7、企業(yè)對(duì)各類融資產(chǎn)品無(wú)法靈活運(yùn)用。這不僅提高了企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成本，而且喪失了業(yè)務(wù)先機(jī)，造成企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展被動(dòng)。 二、中小企業(yè)進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易融資的對(duì)策 （一）拓寬直接融資渠道 第一，股票市場(chǎng)籌資。允許各類條件成熟的中小企業(yè)，特別是高新技術(shù)企業(yè)到股票市場(chǎng)進(jìn)行直接融資，或者與大型企業(yè)進(jìn)行捆綁上市。第二，組建風(fēng)險(xiǎn)投資基金。第三，鼓勵(lì)企業(yè)集團(tuán)和科研機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)。第四，鼓勵(lì)利用個(gè)人資本創(chuàng)辦中小企業(yè)。第五，發(fā)行企業(yè)債券。 （二）完善中小企業(yè)間接融資體系 第一，建立支持中小企業(yè)發(fā)展的政策性銀行。第二，鼓勵(lì)地方性商業(yè)銀行以中小企業(yè)為服務(wù)重點(diǎn)。地方性商業(yè)銀行應(yīng)主動(dòng)將服務(wù)重點(diǎn)放在中小

8、企業(yè)上，特別對(duì)中小科技企業(yè)，兩者應(yīng)相互促進(jìn)，相互發(fā)展。第三，建立為中小企業(yè)服務(wù)的信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)?？梢猿闪⒂蓢?guó)家財(cái)政機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)和中小企業(yè)共同出資的信用投資基金，直接為中小企業(yè)提供擔(dān)保并對(duì)所擔(dān)保的項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，鼓勵(lì)企業(yè)集團(tuán)為其關(guān)聯(lián)的中小企業(yè)提供擔(dān)保，成立專門為中小企業(yè)服務(wù)的機(jī)構(gòu)，為中小企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)（三）建立適合中小企業(yè)特點(diǎn)的信用評(píng)估體系 建立信用評(píng)級(jí)，科學(xué)合理地反映中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況和償債能力。針對(duì)大多數(shù)中小企業(yè)規(guī)模小、成立時(shí)間短、融資需求旺、頻率高、額度小的特點(diǎn)，制訂適合中小企業(yè)特點(diǎn)的信用評(píng)估辦法。在進(jìn)行傳統(tǒng)財(cái)務(wù)報(bào)表分析的同時(shí)，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)外銷渠道、經(jīng)營(yíng)者的素質(zhì)、結(jié)算方式、貸款

9、歸還、產(chǎn)品的科技含量及市場(chǎng)潛力等方面的審查，從財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)因素對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行綜合信用等級(jí)評(píng)估。建立中小企業(yè)信息庫(kù)，收集中小企業(yè)產(chǎn)品情況、市場(chǎng)情況、進(jìn)出口情況及資信情況等，改變信息不對(duì)稱的情況。 （四）充分利用新的金融工具滿足實(shí)際需求 第一，銀行要加強(qiáng)對(duì)企業(yè)相關(guān)人員的培訓(xùn)，使其了解銀行的貿(mào)易融資產(chǎn)品及其各類金融產(chǎn)品的特點(diǎn)和適用情況。第二，銀行要能夠適時(shí)向企業(yè)推介合適的業(yè)務(wù)品種，發(fā)揮理財(cái)顧問(wèn)的作用。第三，銀行要積極創(chuàng)新金融服務(wù)，將傳統(tǒng)產(chǎn)品辦出新意，如打包貸款業(yè)務(wù)，而不只局限于信用證業(yè)務(wù)項(xiàng)下。將其逐步拓展到托收和出口發(fā)票融資，進(jìn)口業(yè)務(wù)方面可采用轉(zhuǎn)開信用證、備用信用證、國(guó)際保理等業(yè)

10、務(wù)，滿足中小企業(yè)多方面的融資需求。  參考文獻(xiàn) 1徐朝科，中小企業(yè)融資的國(guó)際比較與啟示J，中共市委黨校學(xué)報(bào)，2005，(4)，35-36 2徐芳，民營(yíng)中小企業(yè)融資障礙淺探J，今日科苑，2008，(2)，138 3曉青，我國(guó)中小企業(yè)融資擔(dān)保問(wèn)題研究J，商場(chǎng)現(xiàn)代化，2008，(4)，252-253 4鑒君、徐向東，我國(guó)中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀、問(wèn)題及對(duì)策J，會(huì)計(jì)之友，2008，(5)，31-33論文關(guān)鍵詞：貿(mào)易融資 中小企業(yè) 信用機(jī)制 論文摘要：貿(mào)易融資是中小企業(yè)發(fā)展外貿(mào)業(yè)務(wù)的重要融資渠道，但是貿(mào)易融資中存在的一些問(wèn)題嚴(yán)重制

11、約著中小企業(yè)外貿(mào)業(yè)務(wù)發(fā)展。當(dāng)前，金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)貿(mào)易融資額度過(guò)低、操作手續(xù)繁雜；企業(yè)缺乏專業(yè)人員、社會(huì)信用評(píng)價(jià)機(jī)制不完善是我國(guó)中小企業(yè)貿(mào)易融資難的主要原因。因此，完善信用評(píng)價(jià)和擔(dān)保機(jī)制、提高專業(yè)人員素質(zhì)、改革銀行工作規(guī)成為解決中小企業(yè)貿(mào)易融資難的工作重點(diǎn)。    近年以來(lái)，我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展迅猛，其對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)率不斷提高。據(jù)海關(guān)統(tǒng)計(jì)， 2007年我國(guó)中小企業(yè)進(jìn)出口總額達(dá)到2243.7億美元，比上年增長(zhǎng)57%，占當(dāng)年進(jìn)出口總額的15.78%，中小企業(yè)已成為我國(guó)外貿(mào)領(lǐng)域一支重要的力量。但由于中小企業(yè)起步晚，自有資金積累少，資金短缺已成為制約中小企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的瓶頸

12、。貿(mào)易融資由于與實(shí)物貿(mào)易緊密關(guān)聯(lián)，無(wú)疑在是中小企業(yè)獲得融資的一條便捷渠道，但我國(guó)中小企業(yè)在貿(mào)易融資過(guò)程中存在諸多困難。  一、中小企業(yè)貿(mào)易融資存在的問(wèn)題  1外貿(mào)企業(yè)員工專業(yè)素質(zhì)有待提高  我國(guó)中小企業(yè)多以銷業(yè)務(wù)起家，隨著實(shí)力的增加和我國(guó)外貿(mào)政策的改變，逐步參與進(jìn)出口業(yè)務(wù)。因此，我國(guó)中小企業(yè)普遍缺乏專業(yè)的外銷人員和精通外貿(mào)知識(shí)的管理者。而世界貿(mào)易的開展容和形式迅速擴(kuò)展，貿(mào)易融資方式也隨之發(fā)生變化，從簡(jiǎn)單、傳統(tǒng)的結(jié)算與融資的結(jié)合，發(fā)展到多種融資手段的復(fù)雜結(jié)合，這對(duì)企業(yè)的業(yè)務(wù)人員提出了更高的要求。外貿(mào)業(yè)務(wù)人員不僅要選擇恰當(dāng)?shù)馁Q(mào)易術(shù)語(yǔ)，還要運(yùn)用貿(mào)易融資來(lái)規(guī)避交易風(fēng)險(xiǎn)，并

13、且靈活運(yùn)用融資手段吸引住客戶，建立長(zhǎng)期的貿(mào)易關(guān)系。由于對(duì)銀行進(jìn)口貿(mào)易融資手段了解較少，在銀行產(chǎn)品不斷更新、新的貿(mào)易融資品種層出不窮的情況下，大多數(shù)中小企業(yè)不能很好地結(jié)合本企業(yè)實(shí)際選擇適合本企業(yè)特點(diǎn)的業(yè)務(wù)產(chǎn)品。再加上企業(yè)和銀行的溝通交流不夠、信息不對(duì)稱，從而使企業(yè)對(duì)各種貿(mào)易融資產(chǎn)品不能靈活的運(yùn)用，不僅提高了企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成本，而且容易喪失商機(jī)，最終影響企業(yè)的發(fā)展。  2銀行對(duì)中小企業(yè)貿(mào)易融資額度過(guò)低  我國(guó)各商業(yè)銀行的貿(mào)易融資額度遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于一般信貸額度，難以滿足各外貿(mào)企業(yè)的融資需求。而且商業(yè)銀行傾向于向信譽(yù)良好的大型國(guó)有企業(yè)融資，而不是向中小外貿(mào)企業(yè)進(jìn)行融資。我國(guó)政策性銀行則往往由

14、于承擔(dān)了資金用量大的外貿(mào)任務(wù)，無(wú)暇顧及中小企業(yè)。如中國(guó)進(jìn)出口銀行承擔(dān)著資金需求大，對(duì)國(guó)家外貿(mào)發(fā)展起著重要作用的大型機(jī)電產(chǎn)品、成套設(shè)備、高新技術(shù)產(chǎn)品等資本性貨物的進(jìn)出口重任；國(guó)家開發(fā)銀行則承擔(dān)著國(guó)家部分重點(diǎn)項(xiàng)目的建設(shè)資金需求。各銀行用于貿(mào)易融資的資金量過(guò)低，直接導(dǎo)致了中小企業(yè)的貿(mào)易融資難。2008年，我國(guó)政府拿出大量資金用于解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題，資金的運(yùn)用方式和途徑無(wú)疑會(huì)影響到資金的運(yùn)用效果。中小外貿(mào)企業(yè)的貿(mào)易融資難問(wèn)題也應(yīng)相應(yīng)有所緩解。  3銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)種類單一  隨著對(duì)外貿(mào)易的蓬勃發(fā)展，我國(guó)越來(lái)越多的中小企業(yè)投入國(guó)際市場(chǎng)，他們迫切的需要靈活、快捷的融資業(yè)務(wù)來(lái)實(shí)現(xiàn)資本

15、的流動(dòng)性并增強(qiáng)自身的競(jìng)爭(zhēng)力。而我國(guó)銀行開展的貿(mào)易融資仍然是以信用證結(jié)算與融資相結(jié)合的傳統(tǒng)方式為主，如：減免保證金開證、出口打包貸款、進(jìn)出口押匯等，或者是幾種簡(jiǎn)單融資方式的組合，較為復(fù)雜的業(yè)務(wù)如保理業(yè)務(wù)、福費(fèi)廷業(yè)務(wù)則開展有限。目前各銀行開始關(guān)注保理、福費(fèi)廷等業(yè)務(wù)并且逐步開展，但是交易量仍然很小，并且受中小企業(yè)信譽(yù)所限，中小企業(yè)能享受到的融資業(yè)務(wù)種類和金額非常有限，這與中小企業(yè)在我國(guó)貿(mào)易中的地位很不相稱。 4銀行融資業(yè)務(wù)程序不合理，手續(xù)繁雜  貿(mào)易融資是基于一項(xiàng)具體的對(duì)外交易而實(shí)施的融資方式，應(yīng)比一般的融資方式更靈活、快捷。但我國(guó)銀行普遍缺乏對(duì)各種融資形式的嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，業(yè)務(wù)操作流程不夠規(guī)，

16、隨意性較大，導(dǎo)致了中小企業(yè)申請(qǐng)貿(mào)易融資比普通流動(dòng)資金貸款更難。例如，對(duì)于打包貸款，我國(guó)不少銀行除了要求企業(yè)有資信等級(jí)較高的銀行開立的信用證正本，還需要確認(rèn)有效的擔(dān)保(保證或抵押)。這就將打包放款完全視同流動(dòng)資金貸款管理，體現(xiàn)不出其貿(mào)易融資產(chǎn)品的優(yōu)點(diǎn)，反而比一般的信貸更麻煩，資金成本更高。這是我國(guó)很多中小企業(yè)寧愿進(jìn)行一般性抵押貸款也不愿進(jìn)行貿(mào)易融資的因素之一。  5我國(guó)社會(huì)信用機(jī)制不健全  在國(guó)外，金融機(jī)構(gòu)可以通過(guò)多種渠道獲取企業(yè)的信用評(píng)級(jí)和資信情況，再通過(guò)評(píng)價(jià)企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表就能為其核定信用額度。然而我國(guó)社會(huì)信用體系尚未健全，金融機(jī)構(gòu)難以取得與企業(yè)有關(guān)的公開信息。信貸人員只能

17、根據(jù)自身經(jīng)驗(yàn)，對(duì)本銀行的客戶信用進(jìn)行簡(jiǎn)單估計(jì)，對(duì)其他企業(yè)很難進(jìn)行恰當(dāng)?shù)男庞迷u(píng)估。而且企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性難以保證，也確實(shí)存在部分企業(yè)不講信用，有意拖欠貸款，逃廢銀行債務(wù)的現(xiàn)象。而由于中小企業(yè)自身資金有限，這種情況在中小企業(yè)也確實(shí)更加多見。所以銀行從意規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的角度出發(fā)更愿給大企業(yè)提供貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，而對(duì)一些復(fù)雜的業(yè)務(wù)，如保理業(yè)務(wù)，由于難以確定客戶的資信狀況，則盡量少辦理。  二、解決中小企業(yè)貿(mào)易融資難的對(duì)策  1我國(guó)應(yīng)盡快完善信用評(píng)價(jià)和融資擔(dān)保機(jī)制  近年來(lái)，我國(guó)有關(guān)部門一直致力于解決我國(guó)中小企業(yè)信用不透明的問(wèn)題。如：完善和修訂對(duì)外貿(mào)易企業(yè)信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)及實(shí)施辦法；開

18、展中小外貿(mào)企業(yè)信用評(píng)級(jí)活動(dòng)；完善中小外貿(mào)企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫(kù)，面推行對(duì)外貿(mào)易中小企業(yè)信用信息的公開化等。目前，我國(guó)的社會(huì)信用評(píng)價(jià)機(jī)制有了很大發(fā)展，使金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的融資額度有了一定核定依據(jù)，但總體說(shuō)來(lái)我國(guó)信用評(píng)價(jià)機(jī)制尚有很大欠缺，不能滿足社會(huì)各方面對(duì)企業(yè)信用信息的需求。因此，我國(guó)還需盡快完善信用評(píng)價(jià)機(jī)制和信息流通機(jī)制，以保障中小企業(yè)的融資和經(jīng)營(yíng)行為的順利開展。  中小企業(yè)貿(mào)易融資的特點(diǎn)是時(shí)間緊、頻率高、數(shù)量少、管理成本高、風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高，為有效防金融機(jī)構(gòu)由此產(chǎn)生的信貸風(fēng)險(xiǎn)，我國(guó)還要建立和完善中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)制，把最終防信貸風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn)放在對(duì)第二還款來(lái)源的控制上。積極籌建融資擔(dān)保體系可以從

19、制度上為銀行規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)，也為中小企業(yè)取得融資創(chuàng)造必要的條件。  2提高企業(yè)業(yè)務(wù)人員的素質(zhì)  企業(yè)要對(duì)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行相關(guān)專業(yè)、法律等知識(shí)的培訓(xùn)，使每位業(yè)務(wù)人員深刻了解貿(mào)易融資的概念、特點(diǎn)及實(shí)質(zhì)。對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)能過(guò)順利、熟練的操作。同時(shí)業(yè)務(wù)人員也要強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，在平時(shí)工作中，要注意總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷積累經(jīng)驗(yàn)，尤其要熟練的掌握國(guó)際貿(mào)易知識(shí)和運(yùn)輸保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，密切注意國(guó)際市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，了解掌握商品的行情變化，培養(yǎng)對(duì)國(guó)際貿(mào)易市場(chǎng)敏銳的洞察力，增強(qiáng)識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)的能力。企業(yè)要不斷充實(shí)員工，吸取新鮮的血液，但要重視新員工的招聘和選拔，選擇一批年富力強(qiáng)、充滿活力的棟梁之材，依靠他們學(xué)習(xí)的先進(jìn)知識(shí)和對(duì)

20、新鮮事物的敏感性為企業(yè)服務(wù)。  3銀行要改革業(yè)務(wù)流程，開拓國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)圍  銀行在保證融資安全的前提下，針對(duì)中小企業(yè)的現(xiàn)狀和貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，應(yīng)該簡(jiǎn)化融資操作手續(xù)，減輕企業(yè)的融資成本和負(fù)擔(dān)，進(jìn)而提高企業(yè)申請(qǐng)貿(mào)易融資的積極性。如民生銀行實(shí)行授信項(xiàng)下核準(zhǔn)制流程，在核定授信方案時(shí)明確授信使用條件和管理要求，單筆業(yè)務(wù)不再履行信貸審批程序，由貿(mào)易融資部進(jìn)行技術(shù)審查并對(duì)授信條件核準(zhǔn)后直接辦理，減少二次審批、部門交叉審批，提高業(yè)務(wù)效率，方便了中小企業(yè)的融資申請(qǐng)；民生銀行還組建了全國(guó)或區(qū)域性單證中心，運(yùn)用影像工作流等技術(shù)，將各分支機(jī)構(gòu)的單證進(jìn)行集中處理，實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化操作和專業(yè)化管理，提

21、高審單質(zhì)量和效率，這就為中小企業(yè)采用信用證項(xiàng)下的融資方式提供了技術(shù)支持。  銀行也可根據(jù)客戶的融資需求與業(yè)務(wù)流程的特點(diǎn)，在傳統(tǒng)的國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上，根據(jù)對(duì)國(guó)際市場(chǎng)的分析，不斷發(fā)展和開發(fā)新的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。例如，銀行積極開展票據(jù)融資、結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資、融資租賃等融資方式，針對(duì)具體情況進(jìn)行各種融資產(chǎn)品組合。銀行也應(yīng)根據(jù)客戶的不同需要量體裁衣，提供相應(yīng)的配套衍生工具。目前，受金融危機(jī)影響，我國(guó)很多外貿(mào)企業(yè)，尤其是中小外貿(mào)企業(yè)的出口量大幅下降，還有很多中小企業(yè)的海外欠款急劇增加。這就更需要各銀行能夠根據(jù)貿(mào)易環(huán)境進(jìn)行金融工具創(chuàng)新、拓展業(yè)務(wù)圍，以降低中小企業(yè)的融資成本、增強(qiáng)其交易收款安全性，幫助我國(guó)

22、企業(yè)順利度過(guò)這次金融危機(jī)。  參考文獻(xiàn)：  1 中國(guó)海關(guān)2007年進(jìn)出口貿(mào)易統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù) http:   戴瑩星，中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資問(wèn)題及對(duì)策研究消費(fèi)導(dǎo)刊，2008.09   民生銀行致力中小企業(yè)貿(mào)易融資中國(guó)貿(mào)易金融網(wǎng)，08-03-26   繆承雄，我國(guó)中小外貿(mào)企業(yè)融姿博弈分析.金融高等專科學(xué)校學(xué)報(bào)，2006.3 1中小企業(yè)在國(guó)際貿(mào)易融資中存在的問(wèn)題及障礙 1.1國(guó)際貿(mào)易融資準(zhǔn)入門檻高、授權(quán)難雖然各商業(yè)及政策性銀行都在一定程度上放寬了貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入門檻，但由于出于防風(fēng)險(xiǎn)的需要導(dǎo)致其仍將中小企業(yè)

23、與大型企業(yè)區(qū)別對(duì)待，造成了中小企業(yè)的貿(mào)易融資實(shí)際準(zhǔn)入門檻仍然很高。一方面符合銀行擔(dān)保要求的大企業(yè)不愿意承擔(dān)為中小企業(yè)擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)，另一方面中小企業(yè)的實(shí)力較弱，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較差，財(cái)務(wù)制度欠規(guī)，在這種擔(dān)保不能落實(shí)的情況下，銀行無(wú)法授予其融資額度。銀行出于風(fēng)險(xiǎn)考慮，一般不愿對(duì)中小企業(yè)提供綜合授信，而實(shí)行業(yè)務(wù)分批審批。這樣就容易延誤中小企業(yè)的商機(jī)。另外，由于需要逐筆落實(shí)擔(dān)保等一系列問(wèn)題，企業(yè)要實(shí)際獲得融資支持并不容易。這樣，中小出口企業(yè)的授信需求往往難以得到滿足，這在某種程度上限制了企業(yè)的發(fā)展。1.2國(guó)際貿(mào)易融資形式單一、金融機(jī)構(gòu)與工具較少我國(guó)在貿(mào)易融資方式種類上，同發(fā)達(dá)國(guó)家的差距不是很大，但在實(shí)際應(yīng)用上

24、，依然是采用傳統(tǒng)的融資方式為主，即以信用證結(jié)算與融資相結(jié)合的方式為主，品種少，且功能單一。另外我國(guó)全國(guó)性的金融機(jī)構(gòu)數(shù)量少(早期僅限于工、農(nóng)、中、建四大國(guó)有銀行)，且發(fā)展較慢，只是在近幾年才陸續(xù)涌現(xiàn)了一大批股份制銀行；區(qū)域性的地方金融機(jī)構(gòu)由于技術(shù)及規(guī)模等方面的限制，難以提供全面的國(guó)際貿(mào)易融資服務(wù)；各家外匯銀行的貿(mào)易融資方式基本上也是很簡(jiǎn)單的形式：簡(jiǎn)單的貿(mào)易貸款、打包貸款、票據(jù)貼現(xiàn)等。很難滿足那些積極參與國(guó)際化的中小企業(yè)的需要。1.3信用管理體系缺乏大多數(shù)出口企業(yè)還沿用多年來(lái)形成的傳統(tǒng)交易方式，對(duì)出口風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)還停留在控制非信用證業(yè)務(wù)的層次上，忽視對(duì)進(jìn)口方資信的調(diào)查，加劇了出口企業(yè)的收款風(fēng)險(xiǎn)。很多

25、國(guó)企業(yè)特別是中小企業(yè)沒(méi)有認(rèn)識(shí)到海外欠賬的風(fēng)險(xiǎn)和成本，隨著時(shí)間的拖延，這些拖欠款的追討將越來(lái)越難。據(jù)統(tǒng)計(jì)目前，我國(guó)海外拖欠款中惡意欺詐已占所有欠款案的66%。1.4人力資源問(wèn)題突出、對(duì)外業(yè)務(wù)不熟經(jīng)營(yíng)外貿(mào)業(yè)務(wù)的中小企業(yè)往往由銷企業(yè)轉(zhuǎn)變而來(lái)，因本身實(shí)力的限制，很難吸引到富有國(guó)際市場(chǎng)經(jīng)驗(yàn)的人才，另外中小企業(yè)開展國(guó)際貿(mào)易的時(shí)間較短。經(jīng)驗(yàn)不足，從而制約了中小企業(yè)開展國(guó)際貿(mào)易，導(dǎo)致人員綜合素質(zhì)較低，缺乏熟悉國(guó)際業(yè)務(wù)、銀行業(yè)務(wù)和外貿(mào)業(yè)務(wù)的人才，對(duì)外貿(mào)業(yè)務(wù)和銀行業(yè)務(wù)熟悉的人才更是少之又少。由于對(duì)銀行貿(mào)易融資手段了解較少，在銀行產(chǎn)品不斷更新、新的貿(mào)易融資品種層出不窮的情況下，大多數(shù)中小企業(yè)未能很好地結(jié)合本企業(yè)實(shí)際

26、。選擇適合本企業(yè)業(yè)務(wù)特點(diǎn)的融資產(chǎn)品，加上銀行和企業(yè)之間缺乏溝通，企業(yè)對(duì)各類融資產(chǎn)品無(wú)法靈活運(yùn)用。1.5法律不完善國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)涉及到國(guó)際金融票據(jù)、貨權(quán)、貨物的質(zhì)押、抵押、擔(dān)保、信托等行為，要求法律上對(duì)各種行為的權(quán)利與責(zé)任有具體的法律界定。但是我國(guó)的金融立法明顯滯后于業(yè)務(wù)的發(fā)展，有些國(guó)際貿(mào)易融資常用的術(shù)語(yǔ)和做法在我國(guó)法律上還沒(méi)有相應(yīng)的規(guī)。例如，進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)中常用的信托收據(jù)是否有效、遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)中銀行已經(jīng)承兌的匯票是否可以由法院止付等。在這樣的法律環(huán)境中。中小企業(yè)進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易融資時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)大大增加。2中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的對(duì)策2.1降低融資門檻、拓寬融資渠道根據(jù)當(dāng)前國(guó)際貿(mào)易中的現(xiàn)狀，我國(guó)中小企業(yè)

27、可以利用以下的途徑進(jìn)行拓寬融資渠道：可以通過(guò)股票市場(chǎng)進(jìn)行籌資、可以多企業(yè)聯(lián)合起來(lái)組建風(fēng)險(xiǎn)投資基金、政府可鼓勵(lì)大企業(yè)集團(tuán)以及高等院校等科研機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)建立合作關(guān)系、各地政府職能部門鼓勵(lì)個(gè)人資本繼續(xù)創(chuàng)辦中小企業(yè)、國(guó)小企業(yè)可根據(jù)自身?xiàng)l件與國(guó)家法律來(lái)發(fā)行企業(yè)債券。允許各種條件成熟的中小企業(yè)特別是高新技術(shù)企業(yè)到股票市場(chǎng)直接融資，或者與大型企業(yè)進(jìn)行捆綁上市。根據(jù)企業(yè)的自身現(xiàn)狀在一定程度上加大企業(yè)的信用，各融資銀行在保證風(fēng)險(xiǎn)較低的前提下給中小企業(yè)提供優(yōu)先的金融支持。2.2利用新的金融工具、增加融資業(yè)務(wù)我國(guó)商業(yè)銀行以及政策性銀行要能夠適時(shí)地向中小企業(yè)推介合適的業(yè)務(wù)品種，發(fā)揮理財(cái)顧問(wèn)的作用。如通過(guò)福費(fèi)廷、出口

28、退稅授信組合、出口保險(xiǎn)授信組合、出口信用證授信組合、等融資手段，滿足中小企業(yè)開展正常進(jìn)出口業(yè)務(wù)的貿(mào)易融資衡求。要積極創(chuàng)新金融服務(wù)，對(duì)傳統(tǒng)產(chǎn)品，要辦出新意。2.3借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家國(guó)際貿(mào)易融資的經(jīng)驗(yàn)發(fā)達(dá)國(guó)家在國(guó)際貿(mào)易融資方面起步早、發(fā)展快，有不少成功經(jīng)驗(yàn)值得我們借鑒，例如支持本國(guó)產(chǎn)品出口、審貸分離、融資資金多元化。此外，也有私人資金和地方資金。如意大利的出口信貸及擔(dān)保，主要靠國(guó)家預(yù)算資金，資金不足時(shí)在國(guó)外市場(chǎng)發(fā)行債券籌集資金。2.4建立新的信用評(píng)估體系針對(duì)大多數(shù)中小企業(yè)規(guī)模小、成立時(shí)間短、融資需求旺、頻率高、額度小的特點(diǎn)，銀行應(yīng)制訂適合中小企業(yè)特點(diǎn)的信用評(píng)估辦法，使信用評(píng)級(jí)科學(xué)合理地反映中小企業(yè)的狀況

29、和償債能力。在進(jìn)行傳統(tǒng)財(cái)務(wù)報(bào)表分析的同時(shí)，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)外銷渠道、經(jīng)營(yíng)者的素質(zhì)、結(jié)算方式、貸款歸還、產(chǎn)品的科技含量及市場(chǎng)潛力等容的審查，從財(cái)務(wù)因素、非財(cái)務(wù)因素對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行綜合信用等級(jí)評(píng)估，科學(xué)合理地反映中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況和償債能力。2.5熟悉國(guó)際貿(mào)易慣例、培養(yǎng)專業(yè)人才中小企業(yè)缺乏專門的外貿(mào)人才，可以通過(guò)引進(jìn)人才和自主培養(yǎng)的方式來(lái)解決國(guó)際貿(mào)易人才缺乏的問(wèn)題?？梢詫?shí)行科學(xué)的激勵(lì)機(jī)制，提高待遇，吸引人才；可以安排企業(yè)員工到國(guó)外高校進(jìn)修，提高素質(zhì)。不僅僅中小企業(yè)要培養(yǎng)專業(yè)的外貿(mào)人才，對(duì)應(yīng)的銀行等金融機(jī)構(gòu)也要不斷提高業(yè)務(wù)人員素質(zhì)，要對(duì)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易、國(guó)際金融、法律等相關(guān)知識(shí)的培訓(xùn)；業(yè)務(wù)人員要強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)

30、意識(shí)。在平時(shí)工作中，要注意總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷積累經(jīng)驗(yàn)，尤其要精通國(guó)際貿(mào)易知識(shí)和運(yùn)輸保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，密切關(guān)注國(guó)際貿(mào)易市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，了解掌握商品的行情變化，培養(yǎng)對(duì)國(guó)際貿(mào)易市場(chǎng)洞察力，增強(qiáng)識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)的能力。2.6政府健全國(guó)際貿(mào)易融資的相關(guān)法律我國(guó)立法部門應(yīng)該一方面加強(qiáng)對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資的政策法律的研究，另一方面必須從現(xiàn)有的法律法規(guī)存在的漏洞出發(fā)，分析國(guó)際慣例與中國(guó)現(xiàn)行法律之間存在的問(wèn)題，為科學(xué)立法提供依據(jù)，制訂切實(shí)可行的操作方案，并與國(guó)際慣例和通行做法接軌，進(jìn)一步促進(jìn)我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資的發(fā)展。摘要：隨著中國(guó)改革開放的不斷發(fā)展，中小企業(yè)如雨后春筍般發(fā)展迅猛，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分。中小企業(yè)

31、的發(fā)展需要資金強(qiáng)有力的支持。雖然我國(guó)中小企業(yè)融資狀況有所改善，但“融資難”日益成為其進(jìn)一步發(fā)展的巨大障礙。本文就中小企業(yè)融資現(xiàn)狀進(jìn)行分析，并提出解決融資難這一問(wèn)題的應(yīng)對(duì)策略。 關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；信貸融資；信用擔(dān)保我國(guó)自改革開放以來(lái)，中小企業(yè)迅速成長(zhǎng)，已成為繁榮經(jīng)濟(jì)、增加就業(yè)、推動(dòng)創(chuàng)新、催生產(chǎn)業(yè)和穩(wěn)定社會(huì)的重要力量。特別是20世紀(jì)90年代中后期以來(lái)，中小企業(yè)發(fā)展迅猛，截至2005年底已解決75%以上城鎮(zhèn)就業(yè)問(wèn)題，創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)價(jià)值占GDP的60%左右，上繳稅收接近國(guó)家稅收總額的50%，在促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與社會(huì)穩(wěn)定方面做出了重要貢獻(xiàn)。然而，當(dāng)前中小企業(yè)融資難問(wèn)題卻日益突出。由于目前我國(guó)銀行金

32、融機(jī)構(gòu)針對(duì)中小企業(yè)融資存在著觀念舊、專門機(jī)構(gòu)缺失、融資品種單一、金融營(yíng)銷動(dòng)力不足、過(guò)度夸大風(fēng)險(xiǎn)等問(wèn)題，再加上我國(guó)中小企業(yè)自身存在企業(yè)信用過(guò)低等先天不足，使得中小企業(yè)相對(duì)于國(guó)有大型企業(yè)在信貸融資上更加困難。一、 中小企業(yè)融資現(xiàn)狀（一）中小企業(yè)融資狀況有所改善1998年中央正式提出要“增加向中小企業(yè)貸款”。2000年國(guó)務(wù)院發(fā)布關(guān)于鼓勵(lì)和促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見后，中小企業(yè)信用擔(dān)保體系進(jìn)入制度和體系建設(shè)階段，特別是我國(guó)制定的中小企業(yè)促進(jìn)法，以法律的形式為廣大中小企業(yè)的發(fā)展及融資提供了有力的保護(hù)和支持，中小企業(yè)融資狀況得到了一定程度的緩解。截至2003年6月末，中小企業(yè)貸款余額6.1萬(wàn)億元，占全

33、部企業(yè)貸款余額的51.7%，同比提高了0.7個(gè)百分點(diǎn)。中小企業(yè)新增貸款6 558億元，占全部企業(yè)新增貸款的56.8%，比同期大型企業(yè)新增貸款占比高出28.2個(gè)百分點(diǎn)。2004年深交所推出中小企業(yè)板，為部分高科技創(chuàng)新型中小企業(yè)直接融資提供了證券市場(chǎng)平臺(tái)。2007年7月，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)了銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見，國(guó)商業(yè)銀行開始注重對(duì)中小企業(yè)的信貸傾斜，不少銀行針對(duì)中小企業(yè)特點(diǎn)推出了新的融資產(chǎn)品和服務(wù)，有的銀行還成立了專門的中小企業(yè)融資中心；今年4月，人民銀行發(fā)布了銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)中小企業(yè)融資工具管理辦法，旨在放開非金融企業(yè)在銀行間債券市場(chǎng)的中小企業(yè)融資限制，進(jìn)一步緩解中小企業(yè)融資

34、難題。一系列扶持政策的出臺(tái)，我國(guó)中小企業(yè)融資環(huán)境逐步有所改善，融資渠道也得以拓寬。（二）中小企業(yè)融資方式呈現(xiàn)多元化趨勢(shì)，但銀行信貸仍然是主要渠道隨著我國(guó)中小企業(yè)不斷發(fā)展壯大，其融資需求日益增大，與此相適應(yīng)，我國(guó)中小企業(yè)融資方式逐漸呈現(xiàn)多樣化趨勢(shì)。目前我國(guó)中小企業(yè)融資渠道主要包括銀行貸款、發(fā)行股票或債券、金融租賃、典當(dāng)融資、民間借貸以及近年來(lái)興起的風(fēng)險(xiǎn)投資等多種形式。盡管我國(guó)中小企業(yè)融資渠道有多元化的趨勢(shì)，但總體來(lái)看，直接融資準(zhǔn)入門檻高，能夠通過(guò)上市或者風(fēng)險(xiǎn)投資渠道獲得資本的企業(yè)有限，民間信貸需要民間信用體系和文化的支撐，目前在我國(guó)并不規(guī)，普遍缺乏長(zhǎng)期穩(wěn)定的資金來(lái)源。我國(guó)絕大部分中小企業(yè)融資渠道

35、仍很狹窄，其發(fā)展主要依靠自身部積累，外部融資比重過(guò)低，銀行貸款仍是中小企業(yè)最重要的外部融資渠道。 （三）自我積累意識(shí)匱乏企業(yè)只靠自我積累進(jìn)行融資將影響自身的發(fā)展規(guī)模，但是缺乏自我積累機(jī)制，高度依賴銀行信貸，將會(huì)出現(xiàn)資金的嚴(yán)重不足，對(duì)利率、價(jià)格等經(jīng)濟(jì)參數(shù)反應(yīng)不敏感，企業(yè)也不可能健康發(fā)展。目前，我國(guó)部分中小企業(yè)仍存在產(chǎn)權(quán)不明晰、缺乏現(xiàn)代化的企業(yè)管理制度、思想觀念仍停留在“用別人的錢辦企業(yè)”的階段等問(wèn)題，缺乏自負(fù)盈虧、自我積累的意識(shí)，部分企業(yè)仍存在“重分配，輕積累”的思想。（四）直接融資渠道過(guò)窄 由于證券市場(chǎng)門檻高，一般中小企業(yè)很難進(jìn)入。雖然2004年5月27日在交易所啟動(dòng)了中小企業(yè)融資板塊，但是只

36、能解決極少數(shù)高新科技中小企業(yè)融資問(wèn)題，而且收到的效果不容樂(lè)觀。公司債券的發(fā)行又受到政府的嚴(yán)格控制，而且其規(guī)模由國(guó)家根據(jù)每年宏觀經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行情況決定，并具體分配到各地、各部門。這些因素造成了中小企業(yè)很難通過(guò)資本市場(chǎng)籌集到資金。（五）間接融資渠道不暢  由于企業(yè)自身的原因造成銀行的懼貸心理，加之對(duì)中小企業(yè)貸款的成本較高，銀行不愿對(duì)中小企業(yè)放貸。且由于我國(guó)擔(dān)保體系不夠完善，中小企業(yè)缺乏抵押資產(chǎn)，因此難以通過(guò)抵押貸款獲得資金支持。另外，央行宣布自2006年11月15日起進(jìn)行年第三次上調(diào)法定存款準(zhǔn)備金率至9%，此舉將直接減少商業(yè)銀行放貸能力（前兩次已凍結(jié)商行3000億流動(dòng)資金），并于4月28日起

37、上調(diào)金融機(jī)構(gòu)貸款基準(zhǔn)利率。一年期貸款基準(zhǔn)利率上調(diào)0.27個(gè)百分點(diǎn)，由現(xiàn)行的5.58%提高到5.85%，其他各檔次貸款利率也相應(yīng)調(diào)整。這無(wú)疑是在望梅止渴的中小企業(yè)融資問(wèn)題上雪上加霜。二、解決中小企業(yè)融資難的對(duì)策（一）完善我國(guó)中小企業(yè)融資的法律法規(guī)，構(gòu)建資信評(píng)級(jí)體系中小企業(yè)融資，立法先行。用立法的形式強(qiáng)化對(duì)中小企業(yè)融資服務(wù)體現(xiàn)了一個(gè)國(guó)家對(duì)中小企業(yè)發(fā)展的重視程度，如美國(guó)為扶持中小企業(yè)發(fā)展制定了中小企業(yè)法、中小企業(yè)投資法等一系列法律法規(guī)，西方其他國(guó)家也十分重視中小企業(yè)融資立法。我國(guó)制定的中小企業(yè)促進(jìn)法為中小企業(yè)融資提供了法律保障，但其條文偏重原則性，應(yīng)建立與之相配套的具體法律法規(guī)。中小企業(yè)融資難的根源

38、是銀企之間的“信息不對(duì)稱”，而最佳解決方案是構(gòu)建企業(yè)資信評(píng)級(jí)體系，提供中小企業(yè)資信方面的數(shù)據(jù)能幫助銀行低成本地評(píng)估中小企業(yè)的融資風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)減少不對(duì)稱信息的生成。為此需要采取一系列措施：建立政府機(jī)構(gòu)掌握的信息共享機(jī)制、培育征信市場(chǎng)、設(shè)立資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、完善相關(guān)法律和培育專業(yè)人才。（二）在國(guó)有商業(yè)銀行改革中應(yīng)重視中小企業(yè)的信貸融資銀行作為目前我國(guó)中小企業(yè)外部融資的主要渠道，在當(dāng)前國(guó)有銀行的改革中需要重視中小企業(yè)的信貸融資。首先，國(guó)有商業(yè)銀行必須觀念創(chuàng)新。應(yīng)辯證地對(duì)待大、中、小企業(yè)關(guān)系，真正做到貸款行為準(zhǔn)則以效益為中心，步出以企業(yè)規(guī)模、所有制形式作為貸款依據(jù)的誤區(qū)。對(duì)中小企業(yè)合理的資金需求應(yīng)一視，逐步

39、提高中小企業(yè)信貸支持比例。按照國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策確定中小企業(yè)貸款投向，適當(dāng)下放中小企業(yè)流動(dòng)資金貸款審批權(quán)限，修訂企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)，建立中小企業(yè)貸款的激勵(lì)機(jī)制，為中小企業(yè)營(yíng)造良好的貸款環(huán)境。其次，為中小企業(yè)提供全方位的金融服務(wù)。銀行對(duì)中小企業(yè)提供的從企業(yè)創(chuàng)辦、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、貸款回收全過(guò)程的金融服務(wù)，包括投資分析、項(xiàng)目選擇、融資擔(dān)保、財(cái)務(wù)管理、資金運(yùn)作、市場(chǎng)營(yíng)銷等容。全方位的一條龍服務(wù)，將極增強(qiáng)了客戶市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，保證了貸款的回收，降低了信貸的風(fēng)險(xiǎn)。再次，主動(dòng)參與中小企業(yè)改制與重組。中小企業(yè)改制與重組是盤活沉淀在中小企業(yè)中的銀行債權(quán)的重要途徑。通過(guò)資產(chǎn)換置及變現(xiàn)，部分銀行貸款得以回收。此外，銀行對(duì)中小企

40、業(yè)改制的同時(shí)培育穩(wěn)定的中小企業(yè)客戶群，實(shí)現(xiàn)銀企“雙贏”。（三）中小企業(yè)應(yīng)改善和加強(qiáng)自身的融資能力中小企業(yè)應(yīng)轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制，規(guī)公司治理結(jié)構(gòu)，建立一套科學(xué)的財(cái)務(wù)管理制度，強(qiáng)化信用觀念，樹立良好的企業(yè)信譽(yù)形象,建立良好銀企關(guān)系,平衡與協(xié)調(diào)銀行的資金出口與中小企業(yè)的資金缺口，使資金資源得到合理有效的配置，同時(shí)強(qiáng)化企業(yè)的自我積累機(jī)制,為公司的高效運(yùn)行提供重要的物質(zhì)基礎(chǔ)。從而達(dá)到提高自身融資能力，從根本上解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題。（四）直接融資方面要盡快推出創(chuàng)業(yè)板中小企業(yè)板設(shè)立四年多來(lái)，對(duì)中小企業(yè)的培育、規(guī)、引導(dǎo)和發(fā)展發(fā)揮著重要作用。要支持中小企業(yè)創(chuàng)新融資方式，緩解中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，必須盡快推出創(chuàng)業(yè)板。

41、針對(duì)新興產(chǎn)業(yè)、創(chuàng)新型企業(yè)的現(xiàn)實(shí)需求，在創(chuàng)業(yè)板制度的設(shè)計(jì)上進(jìn)一步解放思想，集中市場(chǎng)的智慧，探索建立滿足不同類型、不同發(fā)展階段企業(yè)多樣化融資需求的新市場(chǎng)。前幾年A股市場(chǎng)比較好的時(shí)候，如果能及時(shí)推出創(chuàng)業(yè)板，能夠分流一部分A股市場(chǎng)的資金，減輕A股市場(chǎng)的泡沫，同時(shí)為中小企業(yè)開辟一個(gè)有效的融資渠道?，F(xiàn)在推出創(chuàng)業(yè)板就面臨兩難選擇，推出創(chuàng)業(yè)板，要考慮主板市場(chǎng)所受的影響；但是由于現(xiàn)在市場(chǎng)上的融資行為不多，從中小企業(yè)角度考慮，創(chuàng)業(yè)板應(yīng)該盡快推出。目前推出創(chuàng)業(yè)板，一方面可以把高質(zhì)量中小企業(yè)規(guī)模化的投放到資本市場(chǎng)上，讓這些處于高速成長(zhǎng)期的中小企業(yè)完成規(guī)模化融資；另一方面創(chuàng)業(yè)板為創(chuàng)業(yè)投資提供了一個(gè)有效的退出渠道，退出孵

42、化成功的中小企業(yè)，騰出資金進(jìn)行下一輪孵化活動(dòng)，進(jìn)而緩解中小企業(yè)融資難問(wèn)題。（五）構(gòu)建中小企業(yè)金融體系，為中小企業(yè)定制融資產(chǎn)品，推動(dòng)金融創(chuàng)新，完善資本市場(chǎng)，支持多元化的融資模式首先，要盡快建立和完善為中小企業(yè)服務(wù)的金融體系，通過(guò)建立小型銀行和完善現(xiàn)有銀行功能，構(gòu)建新型金融體系。中小企業(yè)解決了我們就業(yè)的75%，中小企業(yè)面臨的困難，就需要專門的中小銀行為之服務(wù)。因?yàn)橹行⌒蜕鐓^(qū)銀行對(duì)當(dāng)?shù)仄髽I(yè)經(jīng)營(yíng)狀況，企業(yè)家的人品，有更多的優(yōu)勢(shì)去了解。所以要積極探索建立社區(qū)銀行、小額信貸機(jī)構(gòu)，盡快推出新的放貸主體，加快民間信貸體系建設(shè)。其次，盡快為中小企業(yè)定制融資產(chǎn)品，推動(dòng)金融創(chuàng)新。一是積極開發(fā)中小企業(yè)所接受的傳統(tǒng)融資

43、產(chǎn)品，比如銀行匯票、信用證、應(yīng)收款質(zhì)押貸款、大股東擔(dān)保等，解決中小企業(yè)不動(dòng)產(chǎn)抵押難的問(wèn)題。二是針對(duì)處于不同發(fā)展階段的中小企業(yè)提供不同的個(gè)性化的融資產(chǎn)品。比如，對(duì)發(fā)展初期的中小企業(yè)，只要能夠集中足夠的抵押質(zhì)押款，就可以進(jìn)行貸款按揭。對(duì)于信用好的中小企業(yè)，要給予一定的授信額度。（六）建立和完善為中小企業(yè)融資的信用擔(dān)保體系政府要引導(dǎo)中介機(jī)構(gòu)經(jīng)過(guò)科學(xué)評(píng)估和論證,建立企業(yè)經(jīng)濟(jì)檔案和法定代表人的信用檔案,建立健全適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求的企業(yè)信用體系；修正國(guó)有商業(yè)銀行信用等級(jí)的評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)；政府鼓勵(lì)和扶持建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)，與社會(huì)中介組織、企業(yè)和銀行共同建立中小企業(yè)貸款擔(dān)保基金，建立完善的擔(dān)保機(jī)制，從而達(dá)到緩解中小企業(yè)融資

44、難的問(wèn)題。參考文獻(xiàn)：1中小企業(yè)板融資功能將擇機(jī)恢復(fù)載于人民日?qǐng)?bào)20052大力發(fā)展民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的融資支持分析作者迎秋.載于財(cái)貿(mào)經(jīng)濟(jì)2004.103 省聯(lián)合會(huì)當(dāng)前中小企業(yè)生存環(huán)境亟待改善.企業(yè).2008-104 斌溫家寶在調(diào)研 強(qiáng)調(diào)要大力支持中小企業(yè)發(fā)展.中國(guó)新聞網(wǎng)，2008.11.16一、中小企業(yè)融資困境的成因 隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革的深入和“國(guó)退民進(jìn)”戰(zhàn)略的實(shí)施，中小企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用。自國(guó)家取消對(duì)非公有制經(jīng)濟(jì)從事外貿(mào)經(jīng)營(yíng)的限制以來(lái)，越來(lái)越多的中小企業(yè)獲得外貿(mào)經(jīng)營(yíng)權(quán)。據(jù)海關(guān)統(tǒng)計(jì)，2005年我國(guó)中小企業(yè)進(jìn)出口總額達(dá)到2243.7億美元，比上年增長(zhǎng)57%，占當(dāng)年進(jìn)出口總額的15.78

45、%，中小企業(yè)已成為我國(guó)外貿(mào)領(lǐng)域一支重要的力量。但由于中小企業(yè)起步晚，自有資金積累少，資金短缺已成為制約中小企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的瓶頸。我國(guó)中小企業(yè)雖然在經(jīng)營(yíng)方式和市場(chǎng)開拓方面比大企業(yè)靈活主動(dòng)，在融資的難度上卻要大大高于大企業(yè)。而造成這一現(xiàn)狀的主要原因是： 1、銀行與中小企業(yè)之間存在著嚴(yán)重的信息不對(duì)稱現(xiàn)象，二者關(guān)系不和諧。我國(guó)中小企業(yè)數(shù)量多、質(zhì)量良莠不齊，銀行在無(wú)法充分了解貸款企業(yè)真實(shí)情況的條件下，為了避免逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，對(duì)中小企業(yè)實(shí)行“信貸配給”，即要求比大企業(yè)更高的利率或其他較苛刻的條件，甚至拒絕提供貸款。 2、目前我國(guó)大多中小企業(yè)對(duì)信貸需求量小、次數(shù)多，相對(duì)大企業(yè)而言貸款的機(jī)會(huì)成本較高

46、。據(jù)統(tǒng)計(jì)，對(duì)中小企業(yè)貸款的管理成本平均為大型企業(yè)的5倍左右。在商業(yè)銀行追求利潤(rùn)最大化與風(fēng)險(xiǎn)最小化的前提下，對(duì)中小企業(yè)貸款的積極性不高。 3、國(guó)銀行普遍缺乏針對(duì)中小企業(yè)融資的適用金融產(chǎn)品、信貸評(píng)價(jià)體系和擔(dān)保體系。我國(guó)金融政策和融資體系都是以國(guó)有企業(yè)特別是國(guó)有大型企業(yè)為主要對(duì)象設(shè)計(jì)實(shí)施的，銀行的信貸評(píng)價(jià)體系中也缺乏適用于中小企業(yè)的評(píng)價(jià)模塊，而是參照大企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，過(guò)多地考慮企業(yè)的財(cái)務(wù)指標(biāo)，導(dǎo)致眾多有融資需求的企業(yè)無(wú)法得到貸款。因此，要解決我國(guó)中小企業(yè)融資困難的問(wèn)題，必須針對(duì)中小企業(yè)的特點(diǎn)，發(fā)展更加有效的融資模式。 二、開展中小企業(yè)貿(mào)易融資的優(yōu)勢(shì)分析 根據(jù)巴塞爾協(xié)議(2004年6月版)的定義，貿(mào)易融資是

47、指在商品交易中，運(yùn)用結(jié)構(gòu)性短期融資工具，基于商品交易(如原油、金屬、谷物等)中的存貨、預(yù)付款、應(yīng)收賬款等資產(chǎn)的融資。貿(mào)易融資具有高流動(dòng)性、短期性和重復(fù)性的特點(diǎn)，強(qiáng)調(diào)操作控制，淡化財(cái)務(wù)分析和準(zhǔn)入控制，適應(yīng)主體資質(zhì)偏低的中小企業(yè)，有利于形成銀行與企業(yè)之間長(zhǎng)期、穩(wěn)定的合作關(guān)系。貿(mào)易融資還能實(shí)施資金流和物流的控制，有利于風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)把握，避開企業(yè)經(jīng)營(yíng)不穩(wěn)定的弱點(diǎn)。中小企業(yè)融資往往具有金額小、次數(shù)多、周轉(zhuǎn)速度快等特點(diǎn)，而貿(mào)易融資恰能滿足這些要求。 相對(duì)而言，貿(mào)易融資無(wú)論從風(fēng)險(xiǎn)度、銀行準(zhǔn)入門檻、審批流程速度方面都較普通的流動(dòng)資金貸款有優(yōu)勢(shì)： 1、貿(mào)易融資準(zhǔn)入門檻較低，這有效解決了中小企業(yè)因財(cái)務(wù)指標(biāo)達(dá)不到銀行

48、標(biāo)準(zhǔn)而無(wú)法融資的問(wèn)題。調(diào)查企業(yè)的規(guī)模、凈資產(chǎn)、負(fù)債率、盈利能力及擔(dān)保方式等情況是傳統(tǒng)銀行流動(dòng)資金貸款過(guò)程中的必要環(huán)節(jié)，很多中小企業(yè)因?yàn)檫_(dá)不到銀行評(píng)級(jí)授信的要求而無(wú)法從銀行獲得融資。而貿(mào)易融資進(jìn)入門檻較低，銀行關(guān)注的重心是每筆具體的業(yè)務(wù)交易。在貿(mào)易融資過(guò)程中，銀行重點(diǎn)考察貸款企業(yè)單筆貿(mào)易的真實(shí)背景及進(jìn)出口企業(yè)的歷史信譽(yù)狀況，無(wú)需套用傳統(tǒng)的評(píng)價(jià)體系。在這一過(guò)程中，擔(dān)保原則被弱化，銀行通過(guò)資金的封閉式運(yùn)作，確保每筆真實(shí)業(yè)務(wù)發(fā)生后的資金回籠，以控制風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于一些因財(cái)務(wù)指標(biāo)達(dá)不到銀行標(biāo)準(zhǔn)而難以獲得融資貸款的中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，貿(mào)易融資的推出意味著它們可以通過(guò)真實(shí)交易的單筆業(yè)務(wù)來(lái)獲得貸款，通過(guò)不斷的滾動(dòng)循環(huán)來(lái)獲

49、取企業(yè)發(fā)展所需要的資金，融資難的問(wèn)題在一定程度上自然就緩解了。 2、貿(mào)易融資審批流程相對(duì)簡(jiǎn)單，企業(yè)可以較為快速地獲取所需資金。中小企業(yè)由于受資金規(guī)模的限制，資金鏈?zhǔn)冀K處于較為緊的狀態(tài)，融資的時(shí)效性要求較強(qiáng)。傳統(tǒng)的流動(dòng)資金貸款要求銀行對(duì)貸款企業(yè)的基本情況、財(cái)務(wù)指標(biāo)、發(fā)展前景、融資情況、信用記錄、可抵押物或可擔(dān)保單位等各個(gè)方面做出嚴(yán)謹(jǐn)?shù)恼{(diào)查，審批流程繁雜冗長(zhǎng)，經(jīng)常發(fā)生等銀行審批完畢企業(yè)已經(jīng)不需要融資的情況。近年來(lái)，國(guó)各銀行紛紛開始重視貿(mào)易融資，對(duì)貿(mào)易融資流程進(jìn)行重新整合，簡(jiǎn)化流程，只要調(diào)查清楚企業(yè)單筆貿(mào)易背景，并結(jié)合企業(yè)歷史信用記錄，落實(shí)相關(guān)要求后就可以放款，滿足了中小企業(yè)融資的時(shí)效性要求。 3、

50、貿(mào)易融資比一般貸款風(fēng)險(xiǎn)低，能有效降低銀行風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)流動(dòng)資金貸款具有風(fēng)險(xiǎn)高、成本高、收益少的特點(diǎn)，很容易產(chǎn)生資金挪用風(fēng)險(xiǎn)。而貿(mào)易融資業(yè)務(wù)則注重貿(mào)易背景的真實(shí)性和貿(mào)易的連續(xù)性，通過(guò)對(duì)企業(yè)信用記錄、交易對(duì)手、客戶違約成本、金融工具的組合應(yīng)用、銀行的貸后管理和操作手續(xù)等情況的審查，確定企業(yè)在貿(mào)易過(guò)程中所產(chǎn)生的銷售收入構(gòu)成貿(mào)易融資的第一還款來(lái)源，融資額度核定由貿(mào)易額扣除自有資金比例確定，期限限定與貿(mào)易周期匹配，資金不會(huì)被挪用，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。 4、貿(mào)易融資業(yè)務(wù)可以擴(kuò)大銀行收入來(lái)源，調(diào)整收入結(jié)構(gòu)。我國(guó)銀行業(yè)的中間業(yè)務(wù)仍處于起步階段，未來(lái)發(fā)展空間很大。從銀行方面來(lái)講，國(guó)際結(jié)算作為一項(xiàng)中間業(yè)務(wù)的支柱產(chǎn)品，有

51、利于擴(kuò)展中間業(yè)務(wù)收入。一方面，銀行可以從直接貿(mào)易融資中獲取大量的中間業(yè)務(wù)收入，如對(duì)進(jìn)口開立信用證、進(jìn)口押匯、出口押匯、出口貼現(xiàn)、保理業(yè)務(wù)、開立銀行承兌匯票等業(yè)務(wù)收取手續(xù)費(fèi)；另一方面，中小企業(yè)由于直接獲取銀行貸款難度較大而對(duì)貿(mào)易融資需求很大，而銀行幾乎是其唯一供應(yīng)商，因此銀行在市場(chǎng)上的議價(jià)能力較強(qiáng)，相比較銀行對(duì)大企業(yè)提供免費(fèi)或價(jià)格低廉的融資類產(chǎn)品，銀行可以在合理圍對(duì)中小企業(yè)貿(mào)易融資收取一定的手續(xù)費(fèi)，這將有力促進(jìn)銀行收入結(jié)構(gòu)調(diào)整。 三、中小企業(yè)開展國(guó)際貿(mào)易融資應(yīng)注意的問(wèn)題 ? 近年來(lái)隨著我國(guó)國(guó)際貿(mào)易的不斷發(fā)展，國(guó)銀行不斷加大國(guó)際貿(mào)易融資創(chuàng)新力度，以搶占更多的市場(chǎng)。從目前來(lái)看，國(guó)銀行針對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資

52、業(yè)務(wù)采取的措施取得了較好的成效，對(duì)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的發(fā)展起了一定推動(dòng)作用，但仍然存在不少的問(wèn)題。 1、中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資準(zhǔn)入門檻過(guò)高。 各銀行雖然都放寬了貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入門檻，但卻未將中小企業(yè)的貿(mào)易融資與大型企業(yè)區(qū)別對(duì)待，這造成了中小企業(yè)的貿(mào)易融資實(shí)際準(zhǔn)入門檻仍然很高。例如，對(duì)于打包貸款，除了要求企業(yè)有資信等級(jí)較高的銀行開立的信用證正本，還需要確認(rèn)有效的擔(dān)保(保證或抵押)，完全視同流動(dòng)資金貸款管理。這就體現(xiàn)不出打包貸款作為一種貿(mào)易融資產(chǎn)品的優(yōu)點(diǎn)，如果企業(yè)完全能達(dá)到流動(dòng)資金貸款所要求的標(biāo)準(zhǔn)，又何必要做打包貸款呢? 2、對(duì)貿(mào)易融資審批缺乏標(biāo)準(zhǔn)。 目前各商業(yè)銀行將貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)審批等同于一般

53、貸款業(yè)務(wù)的審批，而忽略了貿(mào)易融資業(yè)務(wù)特點(diǎn)，缺乏一套切合其特點(diǎn)的快速、高效的審批方法。由于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)要求時(shí)間短，如一筆出口即期信用證業(yè)務(wù)，收匯時(shí)間一般為1個(gè)月以，因此將貿(mào)易融資業(yè)務(wù)按普通貸款業(yè)務(wù)審批方式處理，經(jīng)常導(dǎo)致審批時(shí)間比貿(mào)易融資期限還長(zhǎng)，使得企業(yè)貽誤商機(jī)。目前商業(yè)銀行雖然實(shí)行了本外幣授信統(tǒng)一審批，但貿(mào)易融資審批卻按照人民幣信貸審批思維模式進(jìn)行。 3、中小企業(yè)普遍缺乏完備的信用管理體系。 目前，大多數(shù)出口企業(yè)還沿用多年來(lái)形成的傳統(tǒng)交易方式，對(duì)出口風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)還停留在控制非信用證業(yè)務(wù)的層次上，忽視對(duì)進(jìn)口方資信的調(diào)查，加劇了出口企業(yè)的收款風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)商務(wù)部一項(xiàng)研究報(bào)告統(tǒng)計(jì)，中國(guó)從事進(jìn)出口業(yè)務(wù)的企業(yè)中

54、只有11%建立了自己的信用監(jiān)管體系，而這11%中又有93%是具有外資背景的跨國(guó)企業(yè)。很多國(guó)公司沒(méi)有認(rèn)識(shí)到海外欠賬的風(fēng)險(xiǎn)和成本，隨著時(shí)間的拖延，這些拖欠款的追討將越來(lái)越難。目前，我國(guó)海外拖欠款中惡意欺詐已占所有欠款案的66%。同時(shí)利用外部保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，如出口信用保險(xiǎn)來(lái)避免風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)還不多。 4、國(guó)際貿(mào)易融資形式單一。 就國(guó)際貿(mào)易融資方式種類而言，國(guó)基本上仍然是以傳統(tǒng)的融資方式為主，即以信用證結(jié)算與融資相結(jié)合的方式為主，品種少，且功能單一。銀行往往只能做一些業(yè)務(wù)變種的淺層創(chuàng)新，不能進(jìn)行適應(yīng)國(guó)際經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展趨勢(shì)的深層次變革，各商業(yè)銀行的貿(mào)易融資方式基本上是千篇一律的形式簡(jiǎn)單的貿(mào)易貸款、打包貸款、票據(jù)貼現(xiàn)

55、等，國(guó)際上新興的福費(fèi)廷、倉(cāng)單融資、出口商業(yè)發(fā)票融資等則很少有銀行開辦，始終沒(méi)有大規(guī)模發(fā)展起來(lái)，很難滿足那些積極參與國(guó)際化的中小企業(yè)的需要。 四、中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資應(yīng)采取的對(duì)策 1、借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家國(guó)際貿(mào)易融資的經(jīng)驗(yàn)。 發(fā)達(dá)國(guó)家在國(guó)際貿(mào)易融資方面起步早、發(fā)展快，有不少成功經(jīng)驗(yàn)值得我們借鑒。（1）支持本國(guó)產(chǎn)品出口。發(fā)達(dá)國(guó)家一般都堅(jiān)持出口融資用于購(gòu)買本國(guó)的機(jī)器設(shè)備和其他商品。如美國(guó)出口信貸支持的出口產(chǎn)品國(guó)產(chǎn)率不得低于85%；（2）審貸分離。對(duì)出口信貸及擔(dān)保項(xiàng)目嚴(yán)格審查，力求保證貸款的償還。美國(guó)要求逐筆對(duì)貸款進(jìn)行審查和決定，審查國(guó)外進(jìn)口商的財(cái)產(chǎn)狀況及資信情況。在日本，政府官員詳細(xì)審查了解項(xiàng)目參與企業(yè)的情

56、況，以保證其清償能力。一旦貸款被批準(zhǔn)，銀行密切跟蹤，保證對(duì)貸款人的執(zhí)行進(jìn)行持續(xù)監(jiān)督，在出現(xiàn)拖欠貸款時(shí)及時(shí)采取行動(dòng)。（3）融資資金多元化。以國(guó)家預(yù)算資金為主，多方籌集其他資金。西方國(guó)家出口融資的來(lái)源主要是依靠國(guó)家預(yù)算，此外，也有私人資金和地方資金。如意大利的出口信貸及擔(dān)保，主要靠國(guó)家預(yù)算資金，資金不足時(shí)在國(guó)外市場(chǎng)發(fā)行債券籌集資金。 2、充分利用新的金融工具，解決企業(yè)實(shí)際需求。 銀行要能夠適時(shí)向企業(yè)推介合適的業(yè)務(wù)品種，發(fā)揮理財(cái)顧問(wèn)的作用。如通過(guò)福費(fèi)廷、出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下貸款、出口保理授信組合、出口信用證授信組合、出口退稅授信組合等融資手段，滿足中小企業(yè)開展正常進(jìn)出口業(yè)務(wù)的貿(mào)易融資需求。要積極創(chuàng)新金融

57、服務(wù)，對(duì)傳統(tǒng)產(chǎn)品，要辦出新意。如打包貸款業(yè)務(wù)，不只局限于信用證業(yè)務(wù)項(xiàng)下，要逐步拓展到托收和出口發(fā)票融資，進(jìn)口業(yè)務(wù)方面可采用轉(zhuǎn)開信用證、備用信用證等業(yè)務(wù)形式，滿足中小企業(yè)的多方面融資需求，促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展。 3、建立適合中小企業(yè)特點(diǎn)的信用評(píng)估體系。 針對(duì)大多數(shù)中小企業(yè)規(guī)模小、成立時(shí)間短、融資需求旺、頻率高、額度小的特點(diǎn)，銀行應(yīng)制訂適合中小企業(yè)特點(diǎn)的信用評(píng)估辦法，使信用評(píng)級(jí)科學(xué)合理地反映中小企業(yè)的狀況和償債能力。在貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中，客戶正常貿(mào)易產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是還款的第一來(lái)源，而客戶的自身贏利能力是第二來(lái)源，貿(mào)易融資業(yè)務(wù)客戶的信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該有別于人民幣流動(dòng)資金貸款客戶的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)該根據(jù)貿(mào)易融資

58、業(yè)務(wù)的特點(diǎn)制訂專門的信用評(píng)級(jí)制度。銀行應(yīng)該為客戶建立業(yè)務(wù)往來(lái)檔案，根據(jù)客戶的業(yè)務(wù)能力、交易對(duì)手資源及客戶履約的信用記錄評(píng)定其信用等級(jí)。 同時(shí)，要建立中小企業(yè)信息庫(kù)，收集中小企業(yè)產(chǎn)品情況、市場(chǎng)情況、進(jìn)出口情況及資信情況等資料，改變信息不對(duì)稱的情況。由于中小企業(yè)一般無(wú)力進(jìn)行客戶資信的調(diào)查，因此要鼓勵(lì)中小企業(yè)用D/P、D/A、O/A業(yè)務(wù)通過(guò)投保出口信用險(xiǎn)來(lái)化解風(fēng)險(xiǎn)。 參考文獻(xiàn)： 1、? 建林，商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，M，對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)2003；2、? 3、? 瑞年，國(guó)際結(jié)算M，：中國(guó)人民大學(xué)，2000；4、? 5、? 耀麟，銀行進(jìn)出口貿(mào)易融資 M，中國(guó)金融，2000論文關(guān)鍵詞：國(guó)際貿(mào)易融資問(wèn)題對(duì)策 論文本文論述了目前我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資現(xiàn)狀，提出了發(fā)展國(guó)際貿(mào)易融資的重要性及存在的問(wèn)題，并力求找到一些有針對(duì)性的對(duì)策和措施，推動(dòng)我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資發(fā)展，幫助我國(guó)外