XX集團在制品管理規(guī)定

1、1. 目的與適用范圍1.1為加強在制品的管理，實現(xiàn)車間在制品流轉(zhuǎn)的有效管控，確保相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)的及時性、準確性，為車間投入產(chǎn)出成本核算工作提供有力保障，特制定本管理規(guī)定。1.2 本標準適用于公司各生產(chǎn)車間的在制品管理工作。2. 部門職責(zé)2.1 各車間：負責(zé)本車間生產(chǎn)所需外購物資的領(lǐng)用及上序車間在制品接收；負責(zé)本車間內(nèi)部在制品的管理；負責(zé)向下序車間移交本車間完工在制品；負責(zé)完工產(chǎn)成品的入庫工作。2.2 品?？疲贺撠?zé)外購物資入庫、產(chǎn)成品入庫及各作業(yè)車間在制品過程質(zhì)量檢驗工作。3.3 倉儲科：負責(zé)采購物資及產(chǎn)成品出入庫的辦理及K3單據(jù)錄入、打印工作；負責(zé)依據(jù)車間在制品交接原始單據(jù)，K3系統(tǒng)對應(yīng)車間在制

2、品虛倉入庫單和虛倉出庫單的錄入工作。2.4 財務(wù)科：負責(zé)定期組織各車間在制品實物盤點工作；以車間為單位做好K3數(shù)據(jù)與實際比對及投入產(chǎn)出核算工作；負責(zé)對投入產(chǎn)出差異情況進行分析判定，拿出相應(yīng)處理意見。3. K3系統(tǒng)倉庫分類規(guī)定按物資出入庫手續(xù)及管理方式的不同，倉庫劃分為三類：1）外購物資倉庫；2）產(chǎn)成品倉庫；3）在制品倉庫。就K3系統(tǒng)而言，外購物資與產(chǎn)成品兩類倉庫屬于實倉管理，在制品倉庫屬于虛倉管理，是為做好車間投入產(chǎn)出核算工作而在K3系統(tǒng)中設(shè)立的虛擬倉庫。3.1外購物資倉庫：包括原輔材料、外購件、低值易耗品、辦公用品等所有外購物資倉庫。3.2產(chǎn)成品倉庫：實現(xiàn)完工的產(chǎn)品，可以直接提供銷售部門銷售

3、的產(chǎn)品倉庫。3.3在制品倉庫：原材料、外購件、低值易耗品一經(jīng)出庫，進入車間加工階段（外委加工出廠除外），在加工、裝配、油漆、包裝等工序中周轉(zhuǎn)，這部分材料、產(chǎn)品在各車間需要繼續(xù)加工視為在制品。在K3系統(tǒng)中分別設(shè)立各車間的在制品虛倉，通過各車間外購物資的領(lǐng)用、完工產(chǎn)品入庫及在制品虛倉的出入庫統(tǒng)計，有效實現(xiàn)各車間的投入產(chǎn)出核算。4. 分類倉庫對應(yīng)出入庫單據(jù)使用規(guī)定4.1外購物資倉庫：外購類物資的入庫一律使用經(jīng)質(zhì)檢、倉管員、監(jiān)督員簽字有效的“檢驗入庫單”辦理入庫手續(xù)，錄入K3系統(tǒng)機打“外購入庫單”。外購物資的出庫一律使用需求單位填報的手工“領(lǐng)料單”，由倉庫部門發(fā)料、簽收后錄入K3系統(tǒng)機打“生產(chǎn)領(lǐng)料單”

4、。其中，下料班憑生產(chǎn)科下達的“運行單”經(jīng)車間領(lǐng)用簽字后，作為機打“生產(chǎn)領(lǐng)料單”依據(jù)。4.2產(chǎn)成品倉庫：車間實現(xiàn)完工可供銷售的產(chǎn)品入庫，使用經(jīng)質(zhì)檢、倉管員、監(jiān)督員簽字有效的“檢驗入庫單”辦理入庫手續(xù)，錄入K3系統(tǒng)機打“自制入庫單”；入庫后的產(chǎn)成品出庫憑“發(fā)交任務(wù)通知單”機打“銷售出庫單”辦理產(chǎn)品的銷售出庫手續(xù)。4.3在制品倉庫：在各車間內(nèi)部流轉(zhuǎn)的在制品由車間自行管理，在各車間之間在制品的流轉(zhuǎn)，一律使用“在制品交接單”，經(jīng)發(fā)出車間、質(zhì)檢員、倉管員、接收車間簽字后，交由倉庫打票員憑此單錄入K3系統(tǒng)對應(yīng)車間的“虛倉出庫單”和“虛倉入庫單”。注：鑒于在制品倉庫僅作為統(tǒng)計核算用，故在制品虛倉出、入庫單只系

5、統(tǒng)錄入不打印。5. 在制品出入庫的管理流程5.1外購物資倉庫的物資在各車間生產(chǎn)需要領(lǐng)用時，按4.1條要求使用的單據(jù)辦理領(lǐng)料手續(xù)，車間一旦領(lǐng)用則視為車間的在制品進行管理。5.2在制品在車間內(nèi)部工序的流轉(zhuǎn)：在車間內(nèi)部工序之間的流轉(zhuǎn)由車間自行管理，按照工藝流程、定置區(qū)域、現(xiàn)場5S等要求實施車間內(nèi)部在制品的流轉(zhuǎn)與管理。5.3在制品在車間之間的流轉(zhuǎn)：實行上序車間配送制和履行交接制度，當(dāng)上序車間完工后需往下序車間流轉(zhuǎn)時，由上序車間的最后一道工序或車間指定人員填寫“在制品交接單”經(jīng)質(zhì)檢合格簽字確認、倉管員簽字確認后，交予下序車間第一道工序或車間指定人員簽收。5.4當(dāng)在制品需發(fā)出到另一廠區(qū)車間（如車輛公司廠區(qū)

6、公司環(huán)衛(wèi)廂車間），涉及物資出門情況時，還需要填寫“臨時出門證”，經(jīng)經(jīng)管備案、財務(wù)部門蓋章后準予出廠，出廠物資暫掛經(jīng)辦人帳，憑接收單位簽收的“在制品交接單”核銷。當(dāng)出現(xiàn)臨時出門未及時核銷情形的，由財務(wù)部門每周匯總清理一次，提交對應(yīng)的經(jīng)管部門處置。5.5在制品實物交接完成后，發(fā)出車間須在半個工作日內(nèi)將簽字的“在制品交接單”傳遞給倉儲科打票員；倉儲科打票員須在半個工作日內(nèi)錄入K3系統(tǒng)，生成對應(yīng)車間的“虛倉出庫單”和“虛倉入庫單”。每月25日前的單據(jù)必須在25日前錄入完成，做到日清月結(jié)。5.6完工的產(chǎn)成品按4.2條要求使用的單據(jù)辦理自制入庫和銷售出庫相關(guān)手續(xù)。具體工作流程參見附錄：在制品出入庫管理流程

7、6. 在制品相關(guān)管理制度規(guī)范說明6.1關(guān)于外購物資倉庫物資的入庫、領(lǐng)料出庫，以及產(chǎn)成品的入庫、銷售出庫相關(guān)管理規(guī)定要求和業(yè)務(wù)流程，詳見物資出入庫管理規(guī)定6.2關(guān)于質(zhì)量檢驗、質(zhì)量問題如返工/修、讓步接收及廢品的處置詳見相關(guān)質(zhì)量管理規(guī)定。6.3關(guān)于車間產(chǎn)生的廢余料的處理規(guī)定，詳見廢余料管理辦法6.4財務(wù)部門須每月組織開展物資（包括車間在制品）盤點工作，依據(jù)K3系統(tǒng)數(shù)據(jù)和盤點情況做好相關(guān)投入產(chǎn)出核算工作，詳見投入產(chǎn)出成本核算管理辦法6.5其他如物資出廠的管理、現(xiàn)場安全5S管理、車間區(qū)域定置管理、委外加工、來料加工及物資盤點工作的管理、要求等參照集團及子公司相關(guān)制度規(guī)范執(zhí)行。7. 考核規(guī)定7.1在制品

8、在車間之間流轉(zhuǎn)時未經(jīng)檢驗合格流轉(zhuǎn)交接或未履行交接簽字手續(xù)要求的，考核100-500元次，重復(fù)發(fā)生的加倍考核，同時按領(lǐng)導(dǎo)連帶責(zé)任考核辦法追究車間主任。7.2未按本規(guī)定正確使用單據(jù)及相關(guān)單據(jù)未按時限要求傳遞、錄入的，考核50-200元/次。7.3凡違反本標準規(guī)定，在以上考核或相關(guān)制度中尚未明確的，視其情節(jié)考核50-500元/次，情節(jié)特別嚴重，已構(gòu)成司法責(zé)任的，依法提請司法程序處理。8. 相關(guān)文件物資出入庫管理規(guī)定廢余料管理辦法投入產(chǎn)出成本核算管理辦法9. 相關(guān)表單序號表單名稱表單編號保存部門保存期限1檢驗入庫單倉儲科3年2外購入庫單（K3機打）倉儲科3年3領(lǐng)料單倉儲科3年4運行單生產(chǎn)科3年5生產(chǎn)領(lǐng)料單（K3機打）倉儲科3年6在制