物業(yè)管理公司庫(kù)存現(xiàn)金管理制度

1、物業(yè)管理公司庫(kù)存現(xiàn)金管理制度 物業(yè)管理公司庫(kù)存現(xiàn)金管理制度 第一章總則 第一條為了加強(qiáng)公司的庫(kù)存現(xiàn)金管理，加速資金流淌，提高資金的使用效益，特制訂本制度。 第二章庫(kù)存現(xiàn)金的管理 第二條公司必需建立錢帳分管的現(xiàn)金管理內(nèi)部掌握制度，會(huì)計(jì)、出納必需分開設(shè)立，實(shí)行管錢的不管物，管物的不管錢，出納和會(huì)計(jì)必需相互牽制、相互監(jiān)督。 第三條在款項(xiàng)移交或出納人員調(diào)換時(shí)，必需辦理交接手續(xù)，做到責(zé)任清晰。出納人員對(duì)現(xiàn)金收付必需做到日清月結(jié)，公司由綜合部經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、主辦會(huì)計(jì)組成小組對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行隨時(shí)的盤點(diǎn)。 第四條現(xiàn)金的收入和保管 現(xiàn)金的收入為小額的銷售收入，不能轉(zhuǎn)帳單位的銷售收入，特別狀況下的借款，領(lǐng)款的收回

2、，罰款收入，以及其他需要用現(xiàn)金結(jié)算的收入；現(xiàn)金保管應(yīng)有牢靠的防盜裝置和設(shè)備以及其他安全措施。 第五條公司必需遵守國(guó)家規(guī)定的現(xiàn)金開支范圍，詳細(xì)如下： 1、支付給職工的工資、津貼； 2、支付給個(gè)人的勞動(dòng)報(bào)酬； 3、依據(jù)規(guī)定發(fā)給個(gè)人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育方面等各種獎(jiǎng)金； 4、支付各種勞保福利費(fèi)用以及國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他支出； 5、向個(gè)人收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價(jià)款； 6、出差人員必需隨身攜帶的差旅費(fèi)； 7、結(jié)算起點(diǎn)1000元以下的小額支出； 8、銀行確定需要現(xiàn)金支付的其他支出。 除上述5、6兩項(xiàng)外，超過(guò)使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)以銀行支票或本票支付。確需要全額支付現(xiàn)金，經(jīng)開戶銀行審核，財(cái)務(wù)公司同意

3、后，予以支付現(xiàn)金。 第六條公司的最高庫(kù)存現(xiàn)金限額為6000元。超過(guò)限額，應(yīng)準(zhǔn)時(shí)送存銀行。 第七條不得坐支現(xiàn)金，不得以白條抵庫(kù)。 第八條不得將單位的現(xiàn)金，以個(gè)人名義存入儲(chǔ)蓄戶。 第九條各管理處除了執(zhí)行好上述相關(guān)規(guī)定外，再作以下規(guī)定： 1、全部管理處發(fā)生的現(xiàn)金業(yè)務(wù)均由管理處二級(jí)財(cái)務(wù)核算員統(tǒng)一與公司財(cái)務(wù)結(jié)算，并必需在票據(jù)上簽名； 2、二級(jí)財(cái)務(wù)核算員每日依據(jù)相關(guān)票據(jù)業(yè)務(wù)逐筆登記現(xiàn)金日記帳，做到日清月結(jié)； 3、管理處收入業(yè)務(wù)主要包括：其中用統(tǒng)一發(fā)票開具的業(yè)務(wù)有物管費(fèi)、臨時(shí)停車費(fèi)、住宿費(fèi)、資產(chǎn)管理費(fèi)、場(chǎng)租費(fèi)、安防系統(tǒng)費(fèi)、零星修理費(fèi)、其他必需用統(tǒng)一發(fā)票開具的業(yè)務(wù)；用收款收據(jù)開具的業(yè)務(wù)包括代收的水電費(fèi)、文明裝修保證金、代收的泊位費(fèi)、借書卡押金、電卡押金等； 4、支出業(yè)務(wù)主要包括：文明裝修保證金、借書卡押金等款項(xiàng)的退還，此款的退還必需憑原始的收款收據(jù)； 5、每日下午3點(diǎn)30分前，二級(jí)財(cái)務(wù)核算員必需與公司財(cái)務(wù)把當(dāng)日管理處發(fā)生的業(yè)務(wù)進(jìn)行結(jié)算，便于公司出納把現(xiàn)金存于銀行； 6、每個(gè)星期公司財(cái)務(wù)部組織人員對(duì)各管理處進(jìn)行一次檢查、指導(dǎo)，每發(fā)覺(jué)一次未按上述規(guī)定辦理，扣罰二級(jí)財(cái)務(wù)核算員20元/次。 第