金融租賃合同的特殊性問(wèn)題研究

1、法律縱橫金融租賃合同的特殊性問(wèn)題研究李 蕾(河北經(jīng)貿(mào)大學(xué),河北石家莊050061摘 要金融租賃交易是我國(guó)改革開(kāi)放以來(lái),在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中出現(xiàn)的新的交易形式,具有融資和融物的雙重功能。金融租賃具有交易形式是三方交易、買(mǎi)賣(mài)合同為第三人創(chuàng)設(shè)權(quán)利、交易合同是非繼續(xù)性契約和合同的租期比較長(zhǎng)等特殊性?？偨Y(jié)我國(guó)的金融租賃交易實(shí)踐,合同法將金融租賃合同作為一個(gè)列名的分則合同進(jìn)行了規(guī)定。金融租賃合同是融資立法中的重要內(nèi)容,是金融租賃區(qū)別與傳統(tǒng)租賃的重要方面。關(guān)鍵詞金融租賃;合同;特殊性中圖分類(lèi)號(hào)D92316 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼A 文章編號(hào)1002-2880(200905-0054-02一、金融租賃合同的概念和構(gòu)成(一金融租賃

2、交易是我國(guó)改革開(kāi)放以來(lái),在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中出現(xiàn)的新的交易方式。金融租賃一方面借用了傳統(tǒng)租賃以租金換取租賃物使用權(quán)這一基本的功能,但其間也有重大的變化,這種變化在于它在租賃背后所掩蓋的實(shí)質(zhì)是通過(guò)租賃物的使用權(quán)達(dá)到融資的目的,因此金融租賃是所有權(quán)與使用權(quán)相分離的基礎(chǔ)上以融資與融物相結(jié)合的一種信用形式。合同法把金融租賃合同作為一個(gè)列名的分則合同進(jìn)行了規(guī)定,即/金融租賃合同是出租人根據(jù)承租人對(duì)出賣(mài)人、租賃物件的選擇,向出賣(mài)人購(gòu)買(mǎi)租賃物,提供給承租人使用,承租人支付租金的合同。新的合同法揭示了金融租賃合同的基本特征:出租人根據(jù)承租人的指定選擇購(gòu)買(mǎi)租賃物,并將租賃物的使用、占有、收益權(quán)轉(zhuǎn)讓給承租人,自己保留租賃

3、物的所有權(quán)。(二分析金融租賃中合同的構(gòu)成是探討金融租賃合同問(wèn)題的基礎(chǔ),典型的金融租賃合同由兩份合同構(gòu)成,即出租人和供貨商的買(mǎi)賣(mài)合同,此合同的主要目的在于為承租人提供租賃物;另一個(gè)合同是出租人和承租人之間的租賃合同。這兩個(gè)合同的關(guān)系如何,對(duì)金融租賃交易的法律和實(shí)踐都有直接的影響。通說(shuō)認(rèn)為,不能將這兩份合同視為相互獨(dú)立的合同,而是一個(gè)單一的、復(fù)雜交易中兩個(gè)相互依存的協(xié)議。在金融租賃合同中,涉及三方當(dāng)事人和兩個(gè)相關(guān)聯(lián)的交易合同,但各方當(dāng)事人和合同在交易中的地位和作用是不同的。賣(mài)方在交易中的作用是供應(yīng)貨物并承擔(dān)作為貨物賣(mài)方的責(zé)任,不涉及作為金融租賃核心特征的融資、貨物租賃及租金方面的關(guān)系等問(wèn)題,因此在

4、金融租賃中處于次要地位,買(mǎi)賣(mài)合同只是金融租賃合同的輔助與補(bǔ)充合同,只是因?yàn)楣┴浬桃袚?dān)與一般買(mǎi)賣(mài)稍微不同的義務(wù)而將之納入到金融租賃交易中來(lái)。金融租賃中主要涉及的是出租人和承租人的關(guān)系,因此租賃合同是金融租賃合同的主合同。買(mǎi)賣(mài)合同和租賃合同相互影響,又具有獨(dú)立性,共同構(gòu)成了一項(xiàng)完整的金融租賃合同。二、金融租賃合同的特殊性(一金融租賃的交易形式是三方交易不論金融租賃在現(xiàn)實(shí)生活有什么樣的變化,其核心結(jié)構(gòu)是三方交易:出租人、出賣(mài)人和承租人。從出租人的角度說(shuō)其經(jīng)濟(jì)功能是融資,出租人通常是銀行附屬機(jī)構(gòu)或其他非銀行金融機(jī)構(gòu)的租賃公司,本身往往不具備專(zhuān)業(yè)技術(shù)能力,其購(gòu)買(mǎi)設(shè)備的目的在于出租獲利,對(duì)產(chǎn)品本身沒(méi)有多

5、大的興趣,如果由其承擔(dān)出租物的各種質(zhì)量和權(quán)利擔(dān)保及維修服務(wù),必強(qiáng)其所難。因此出租人的主要義務(wù)是根據(jù)承租人對(duì)出賣(mài)人、租賃物的選擇訂立的買(mǎi)賣(mài)合同,進(jìn)行融資。而就出賣(mài)人來(lái)說(shuō)就其供應(yīng)的貨物向誰(shuí)負(fù)責(zé)并不重要,其所關(guān)心的是權(quán)利不至于受損,義務(wù)不至于擴(kuò)大,雖然他是買(mǎi)賣(mài)合同的當(dāng)事人,卻將其對(duì)出租人所負(fù)擔(dān)的合同項(xiàng)下的部分義務(wù)轉(zhuǎn)向承租人負(fù)擔(dān),并不增加它的義務(wù),與其無(wú)損,況且還可以借此交易擴(kuò)大他的產(chǎn)品銷(xiāo)路,能及時(shí)地收回成本并獲利。對(duì)于承租人來(lái)講關(guān)鍵是其權(quán)利得到保障,由誰(shuí)承擔(dān)義務(wù)并不重要,因此在各方利益平衡中產(chǎn)生了獨(dú)特的三方當(dāng)事人兩個(gè)合同聯(lián)立的交易形式。(二金融租賃中的買(mǎi)賣(mài)合同為第三人創(chuàng)設(shè)權(quán)利按照傳統(tǒng)的債法理論,債為

6、特定主體之間依合同的約定或法律直接規(guī)定所產(chǎn)生的權(quán)利義務(wù)關(guān)系,債權(quán)人得向債務(wù)人請(qǐng)求履行給付義務(wù)或附隨義務(wù),其他第三人在契約上既不享有權(quán)利,也不負(fù)有義務(wù)。因此債權(quán)為相對(duì)權(quán),對(duì)人權(quán)。債權(quán)在成立債的當(dāng)事人雙方間產(chǎn)生效力,不涉及第三人,也不具有對(duì)抗第三人的效力,這就是債的相對(duì)性原則,這就是債的相對(duì)性。然而到近代,基于事實(shí)上的需要,逐漸擴(kuò)張了債的這一相對(duì)性原則。理論上,此擴(kuò)張具體表現(xiàn)為:在橫向時(shí)間層面上從合同中的加害給付責(zé)任中擴(kuò)張出:合同訂立前的締約過(guò)失責(zé)任,以及合同履行以后的后契約義務(wù);在縱向主、被動(dòng)角色上擴(kuò)張出,因542009年第5期總第179期黑龍江對(duì)外經(jīng)貿(mào)HLJ Foreign Economic

7、Relations &Trade No 15,2009Serial No 1179第三人侵害契約所生之第三人侵害債權(quán)責(zé)任,因契約履行瑕疵侵害第三人所生之附保護(hù)第三人利益契約責(zé)任。其中,第三人侵害債權(quán)和附保護(hù)第三人利益的契約是債法擴(kuò)張的兩個(gè)主要表現(xiàn)。司法實(shí)踐中,判例學(xué)說(shuō)或立法例也正在更進(jìn)一步擴(kuò)張契約關(guān)系對(duì)于第三人的效力,使債務(wù)人對(duì)于與債權(quán)人具有特殊關(guān)系的特定范圍的人盡到保護(hù)、照顧等義務(wù)。金融租賃交易中,買(mǎi)賣(mài)合同為第三人即承租人創(chuàng)設(shè)了一系列權(quán)利,顯然可以歸屬與第三人利益契約之范圍。但是金融租賃交易中買(mǎi)賣(mài)合同為第三人利益具有特殊性:(1買(mǎi)賣(mài)合同并不是完全為第三人利益,賣(mài)方除了對(duì)承租人承擔(dān)責(zé)任

8、外,還需對(duì)合同的當(dāng)事人買(mǎi)方即出租人承擔(dān)實(shí)質(zhì)上的責(zé)任,將租賃物的所有權(quán)轉(zhuǎn)讓給出租人享有。(2買(mǎi)賣(mài)合同確定的出賣(mài)人對(duì)承租人所負(fù)的義務(wù),出租人也可要求其履行,只是出賣(mài)人不必就同一損害同時(shí)對(duì)出租人和承租人承擔(dān),其只要選擇其一即可。(3在為第三人利益的原因上,可以理解為這些利益原本是為第三人利益設(shè)立的。在金融租賃中出租人不必對(duì)承租人負(fù)擔(dān)傳統(tǒng)的租賃交易中所應(yīng)負(fù)擔(dān)的義務(wù),但承租人與供應(yīng)商之間又不存在合同關(guān)系,因此在通常的融資交易實(shí)踐中,形成了在買(mǎi)賣(mài)合同中為承租人創(chuàng)設(shè)權(quán)利的機(jī)制。(4買(mǎi)賣(mài)合同中的出賣(mài)人對(duì)承租人就租賃物承擔(dān)一定的責(zé)任的機(jī)制成為金融租賃交易中的慣例,即使買(mǎi)賣(mài)合同中未就此作出特殊的規(guī)定,在不存在相反

9、的約定的情況下,視其為一項(xiàng)默示條款,即無(wú)論合同中有無(wú)明文規(guī)定,賣(mài)方仍應(yīng)對(duì)非買(mǎi)賣(mài)合同當(dāng)事人的承租人承擔(dān)一定的義務(wù)。(三金融租賃交易合同是非繼續(xù)性契約繼續(xù)性契約是指合同的內(nèi)容,非一次的給付可以完結(jié),而是繼續(xù)的實(shí)現(xiàn),其基本特色系時(shí)間因素在債的履行上居于重要的地位,總給付之內(nèi)容系于應(yīng)為給付時(shí)間的長(zhǎng)度。繼續(xù)性契約又可以分為固有的繼續(xù)性合同和繼續(xù)性供給合同。前者指根據(jù)合同的內(nèi)容的特性不可能一次給付即可以完結(jié),隨著時(shí)間經(jīng)過(guò)在合同當(dāng)事人之間產(chǎn)生新的權(quán)利義務(wù);后者指由當(dāng)事人約定一方于一定或者不定的期限內(nèi),向他方繼續(xù)供給定量或者不定量的一定種類(lèi)品質(zhì)之物,而由他方按一定的標(biāo)準(zhǔn)支付價(jià)金的合同,合同的當(dāng)事人從一開(kāi)始就已

10、經(jīng)意識(shí)到不是在履行一個(gè)數(shù)量上自始已經(jīng)確定的給付。繼續(xù)性契約的另一個(gè)重要的規(guī)則是當(dāng)事人具有終止權(quán),繼續(xù)性契約的終止權(quán)雖然在一定程度上削弱了此類(lèi)契約關(guān)系的穩(wěn)定性,但是從該類(lèi)契約的實(shí)質(zhì)權(quán)利義務(wù)關(guān)系當(dāng)中可以看出,繼續(xù)性契約一方當(dāng)事人行使解除權(quán)對(duì)另一方當(dāng)事人的根本利益沒(méi)有實(shí)質(zhì)上的影響。因?yàn)檫@類(lèi)契約的債的數(shù)量與時(shí)間上的持續(xù)性有關(guān),當(dāng)事人所為給付的債系過(guò)去對(duì)方當(dāng)事人所為債的對(duì)價(jià),一旦契約終止,雙方不必再為給付,從總體上雙方的權(quán)利義務(wù)大體上是平衡的。金融租賃合同根本上脫離了繼續(xù)性契約的范圍,因?yàn)樗痪哂欣^續(xù)性契約的基本要件。從債的內(nèi)容與總量上說(shuō),在金融租賃合同成立之時(shí),承租人所應(yīng)支付的租金總數(shù)是確定的,它并不

11、受承租人使用期限長(zhǎng)短的影響,而且租期是根據(jù)設(shè)備預(yù)期使用壽命確定的,有一定的客觀標(biāo)準(zhǔn),因此金融租賃中租金支付與租期長(zhǎng)短主要涉及一個(gè)債務(wù)給付方式問(wèn)題。而且從雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系的性質(zhì)上講,將之視為繼續(xù)性契約對(duì)出租人將會(huì)產(chǎn)生重大不利影響,因?yàn)槔^續(xù)性契約所固有的終止權(quán)與解約權(quán)將會(huì)影響其根本利益的實(shí)現(xiàn),因此金融租賃交易合同是非繼續(xù)性契約。(四金融租賃合同的租期比較長(zhǎng)金融租賃與傳統(tǒng)租賃不同,傳統(tǒng)租賃的租期比較靈活,可根據(jù)租賃物的特征和當(dāng)事人的需要而定。傳統(tǒng)租賃的租期相對(duì)融資租賃合同的租期也較短一般當(dāng)事人不得約定超過(guò)20年,超過(guò)20年的視為不定期租賃。金融租賃合同是承租人為了實(shí)現(xiàn)融資的目的,解決資金不足的問(wèn)題與

12、出租人簽訂的契約,因此承租人支付的租金必須分?jǐn)傇O(shè)備的購(gòu)置成本,如果期限太短就很難達(dá)到融資的目的。在融資租賃合同中,當(dāng)事人約定的租期通常相當(dāng)于設(shè)備的預(yù)期經(jīng)濟(jì)壽命或大部分的預(yù)期經(jīng)濟(jì)壽命,這樣承租人獲得設(shè)備全部或大部分的使用壽命,出租人通過(guò)租金獲得購(gòu)置設(shè)備的成本,并回收利潤(rùn)。融資租賃中租金回收機(jī)制,使得融資租賃合同一經(jīng)承租人承諾,就不得撤消,因?yàn)殡p方中途解約對(duì)于對(duì)方都有實(shí)質(zhì)性的影響。除非在特殊的情況下,繼續(xù)履行融資租賃合同承租人和出租人的根本目的都不能實(shí)現(xiàn),才可以撤消合同。金融租賃業(yè)是一個(gè)正在蓬勃發(fā)展的行業(yè),隨著金融租賃實(shí)踐的不斷發(fā)展,金融租賃業(yè)無(wú)論從融資方式、業(yè)務(wù)程序、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、及為客戶(hù)提高平臺(tái)服

13、務(wù)等方面都會(huì)出現(xiàn)一些新的業(yè)務(wù)方式。但不管怎么變,三方當(dāng)事人、兩個(gè)基本合同的基本法律特征不能變,融資合同的獨(dú)特性特征不能變。參考文獻(xiàn)1施永德.發(fā)展金融租賃解決民營(yíng)企業(yè)資金難的問(wèn)題J.江南論壇,2004.2卓尚進(jìn).專(zhuān)家建議為我國(guó)商業(yè)銀行金融租賃業(yè)務(wù)開(kāi)綠燈N.金融時(shí)報(bào),2005-04-06.3梁慧星.融資性租賃法律問(wèn)題研究M.梁慧星文選.法律出版社,2003.4李建軍.中國(guó)地下金融調(diào)查M.中國(guó)金融出版社,2006.Abstract:finance lease transacti ons si nce China.s reform and opening-up in economic activity

14、 in the emergence of new forms of transactions with the financing and financial structures of the dual function.The form of financial leasing transactions wi th the three transactions,the creation of a contract for the sale to a third party the right to non-trading contracts to continue the lease and of long term contracts,such as specificity.Su mmed up China.s financial leasi ng transacti ons practice,contract law,financial leasing con-tracts will be listed as a sub-contract to carry out the provisions.