新國庫支付系統(tǒng)上線切換方案

1、2：新國庫支付系統(tǒng)上線切換方案13為保障新版中央國庫支付管理系統(tǒng)（以下簡稱新國庫支付系統(tǒng)）上線運行，支持中央國庫集中支付電子化管理工作順利開展，第一批試點中央部門平穩(wěn)切換，按照安全、穩(wěn)妥、積極、簡易的原則，以系統(tǒng)順利上線和預(yù)算單位正常開展業(yè)務(wù)為目標(biāo)，我們制定了年中系統(tǒng)上線方案。一、整體思路整體思路上，新國庫支付系統(tǒng)上線采取“余額導(dǎo)入”的方式，確保試點部門所有預(yù)算單位的全部業(yè)務(wù)同時遷移到新國庫支付系統(tǒng)辦理，即將試點部門的指標(biāo)余額（指標(biāo)-支出）、額度余額（計劃-支出）、可報計劃指標(biāo)余額（指標(biāo)-計劃）、非稅收入收繳賬套信息（用于以收定支）等信息導(dǎo)入新國庫支付系統(tǒng)，作為試點部門在新國庫支付系統(tǒng)開展業(yè)務(wù)

2、的初始數(shù)據(jù)，支付明細信息、用款計劃明細信息以及除非稅收入收繳賬套以外的賬套信息等歷史數(shù)據(jù)暫不導(dǎo)入新國庫支付系統(tǒng)。系統(tǒng)切換期間暫停試點部門的國庫集中支付業(yè)務(wù)（含非稅收入退付），清理、核對、調(diào)整、遷移數(shù)據(jù)。一是在舊國庫支付系統(tǒng)中清理核對業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)保證相關(guān)口徑不超預(yù)算。二是舊國庫支付系統(tǒng)按照相關(guān)口徑計算出試點預(yù)算單位預(yù)算指標(biāo)的已用金額，將相關(guān)口徑指標(biāo)已用金額按照一定規(guī)則扣減到每條預(yù)算指標(biāo)上，將每條預(yù)算指標(biāo)的總額和剩余金額導(dǎo)入新國庫支付系統(tǒng)，用于新國庫支付系統(tǒng)支付指令的指標(biāo)控制；三是舊國庫支付系統(tǒng)計算出試點預(yù)算單位剩余額度，按照新國庫支付系統(tǒng)額度口徑（不分項目）生成后導(dǎo)入新國庫支付系統(tǒng)，作為新國庫支付系

3、統(tǒng)額度控制依據(jù)；四是舊國庫支付系統(tǒng)計算出試點預(yù)算單位可報計劃指標(biāo)金額（預(yù)算指標(biāo)-已下達額度的用款計劃）導(dǎo)入新國庫支付系統(tǒng)，用于新國庫支付系統(tǒng)用款計劃的指標(biāo)控制依據(jù)；五是舊國庫支付系統(tǒng)將非稅收入賬套信息導(dǎo)入新國庫支付系統(tǒng)，用于非稅退付用款計劃和請款單以收定支的控制。代理銀行將試點單位的剩余額度按照新國庫支付系統(tǒng)口徑（不分項目）自行計算并與財政核對一致后導(dǎo)入新國庫支付系統(tǒng)。人民銀行將試點部門的剩余匯總清算額度導(dǎo)入新國庫支付系統(tǒng)。系統(tǒng)切換完成后,預(yù)算單位恢復(fù)辦理國庫支付業(yè)務(wù)。執(zhí)行指標(biāo)、用款計劃、資金支付等日常業(yè)務(wù)全部在新國庫支付系統(tǒng)中辦理；總預(yù)算會計在舊國庫支付系統(tǒng)中處理完整賬務(wù)信息，在新國庫支付系

4、統(tǒng)同步記錄試點部門的支出賬務(wù)信息和非稅退付賬務(wù)信息；對于查詢報表，在新國庫支付系統(tǒng)中暫無法查詢到切換前的支付明細、計劃明細等數(shù)據(jù)信息和審核流程情況，需要在舊國庫支付系統(tǒng)中查詢，按口徑匯總計算類的報表不受影響。系統(tǒng)切換過程預(yù)計要耗時4天（自舊國庫支付系統(tǒng)停用至新國庫支付系統(tǒng)啟用），在此期間試點部門單位應(yīng)抓緊完成人員、公用經(jīng)費拆分等工作，如確實無法按時完成，則可先遷移至新國庫支付系統(tǒng)再做調(diào)整。二、具體方案（一）基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。1 單位基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。新國庫支付系統(tǒng)國庫執(zhí)行單位的單位名稱、預(yù)算碼以預(yù)算編制單位為準(zhǔn)，組織機構(gòu)代碼經(jīng)預(yù)算系統(tǒng)和國庫系統(tǒng)核對一致后使用，核對不一致需查找原因，修改預(yù)算系統(tǒng)或國庫系統(tǒng)組織機

5、構(gòu)代碼信息。零余額賬戶名稱、賬號等信息以舊國庫支付系統(tǒng)為準(zhǔn)。2 新國庫支付系統(tǒng)數(shù)據(jù)分類和碼表按照統(tǒng)一后的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)定。（二）業(yè)務(wù)清理。對舊國庫支付系統(tǒng)中試點部門業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進行核對。由于新舊國庫支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)模式不一致，在舊國庫支付系統(tǒng)中核對和調(diào)整業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的目標(biāo)為：保證指標(biāo)、計劃和支出各階段相關(guān)口徑不存在超預(yù)算的情況。具體核對口徑如下：1. 計劃是否超指標(biāo)。按照部門、基層預(yù)算單位、預(yù)算來源、資金性質(zhì)、收支管理（基本/項目）、功能分類、項目口徑核對計劃是否超指標(biāo)。2. 支出是否超計劃。按照部門、基層預(yù)算單位、預(yù)算來源、資金性質(zhì)、收支管理（基本/項目）、功能分類、支付方式口徑核對支出是否超計劃。3. 支

6、出是否超指標(biāo)。按照部門、基層預(yù)算單位、預(yù)算來源、資金性質(zhì)、收支管理、功能分類、項目、政府經(jīng)濟分類（類級）口徑核對支出是否超指標(biāo)。（三）預(yù)算指標(biāo)。1 在途業(yè)務(wù)處理。指標(biāo)系統(tǒng)停止發(fā)送試點部門的預(yù)算指標(biāo)，確保臨時指標(biāo)都被替換成正式指標(biāo)。舊國庫支付系統(tǒng)確保試點部門所有預(yù)算指標(biāo)處理完成，即沒有待接收或接收失敗的預(yù)算指標(biāo)，有問題的預(yù)算指標(biāo)進行退回處理，已接收的預(yù)算指標(biāo)需完成下達，年初國庫集中支付結(jié)余指標(biāo)需完成下達。2 預(yù)算指標(biāo)導(dǎo)入。新國庫支付系統(tǒng)從指標(biāo)系統(tǒng)中間區(qū)導(dǎo)入已接收成功的試點部門的正式預(yù)算指標(biāo)（當(dāng)年預(yù)算指標(biāo)和結(jié)余調(diào)整指標(biāo)，不導(dǎo)入“二上”預(yù)算數(shù)），作為新國庫支付系統(tǒng)指標(biāo)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，并設(shè)置為下達狀態(tài)。新國

7、庫支付系統(tǒng)從舊國庫支付系統(tǒng)導(dǎo)入集中支付結(jié)余指標(biāo)并置為下達狀態(tài)。3 已用指標(biāo)計算、導(dǎo)入。舊國庫支付系統(tǒng)根據(jù)總預(yù)算會計支出賬務(wù)信息按照資金性質(zhì)、預(yù)算單位、功能分類科目、預(yù)算來源、收支管理（基本支出、項目支出）、預(yù)算項目、經(jīng)濟分類科目（類級科目）口徑生成支出金額信息，系統(tǒng)自動按照以上要素信息與原始預(yù)算指標(biāo)進行匹配，對應(yīng)到相應(yīng)預(yù)算指標(biāo)上，作為該條原始預(yù)算指標(biāo)的已用金額。對應(yīng)規(guī)則是：項目支出，相同要素按照先年初預(yù)算后調(diào)整預(yù)算、金額從小到大的順序;基本支出，由于基本支出預(yù)算指標(biāo)區(qū)分人員和公用，支出金額信息不區(qū)分人員和公用，需要預(yù)算單位將基本支出的支出金額信息拆分到人員和公用。拆分方式是：財政生成指標(biāo)余額表

8、（附1）發(fā)給部門，部門拆分后報送財政導(dǎo)入新國庫支付系統(tǒng)，導(dǎo)入過程中需進行校驗，校驗要素和金額等信息是否與下發(fā)的指標(biāo)余額表一致，確保部門只能在同一科目下的人員和公用間調(diào)劑。對于政府經(jīng)濟分類類級科目支出超預(yù)算的情況，先在舊國庫支付系統(tǒng)中調(diào)整支出，保證在類級政府經(jīng)濟分類口徑下無超支，再將支出導(dǎo)入新國庫支付系統(tǒng)與指標(biāo)掛接。由于指標(biāo)是明細到政府經(jīng)濟分類款級科目，因此支出掛接指標(biāo)時以特定大類下的款級按順序、不超支為默認(rèn)規(guī)則進行逐條掛接。如預(yù)算指標(biāo)的類級政府經(jīng)濟分類、收支管理（如人員、公用）等信息需要進行調(diào)整,部門應(yīng)履行預(yù)算指標(biāo)調(diào)整程序,財政部部門預(yù)算管理司局在系統(tǒng)中登錄調(diào)整指標(biāo)。（四）計劃和額度。1. 在

9、途業(yè)務(wù)處理。舊國庫支付系統(tǒng)不再接收部門報送的用款計劃，確保試點部門的用款計劃全部處理完成，確保當(dāng)月及以前月份應(yīng)下達的財政授權(quán)支付額度全部下達給代理銀行，確保沒有在途處理的財政授權(quán)支付額度。舊國庫支付系統(tǒng)未下達額度的財政授權(quán)支付用款計劃（不管是否批復(fù)）全部失效，不再導(dǎo)入新國庫支付系統(tǒng)，試點預(yù)算單位需在新國庫支付系統(tǒng)中按照新口徑重新報送。對于直接支付用款計劃，以財政批復(fù)的用款計劃為準(zhǔn)計算余額，切換至新國庫支付系統(tǒng)。結(jié)余計劃全部恢復(fù)并將額度下達代理銀行。2. 剩余額度計算、導(dǎo)入。舊國庫支付系統(tǒng)根據(jù)已下達的財政授權(quán)支付額度和總預(yù)算會計支出賬務(wù)信息按照新國庫支付系統(tǒng)口徑（預(yù)算單位、基本支出或項目支出、預(yù)

10、算來源、功能分類科目，不區(qū)分項目），計算出財政授權(quán)支付剩余額度導(dǎo)入新國庫支付系統(tǒng)，作為新國庫支付系統(tǒng)可用財政授權(quán)支付月度用款計劃額度，用于財政授權(quán)支付的控制。已批復(fù)但未下達額度的授權(quán)支付用款計劃，由預(yù)算單位在新國庫支付系統(tǒng)重新申報。舊國庫支付系統(tǒng)根據(jù)已批復(fù)的財政直接支付用款計劃和總預(yù)算會計支出賬務(wù)信息按照新國庫支付系統(tǒng)口徑（預(yù)算單位、基本支出或項目支出、預(yù)算來源、功能分類科目，不區(qū)分項目），計算出財政直接支付剩余額度導(dǎo)入新國庫支付系統(tǒng)，作為新國庫支付系統(tǒng)可用財政直接支付月度用款計劃額度，用于財政直接支付申請的控制。3. 剩余可報計劃指標(biāo)計算、導(dǎo)入。舊國庫支付系統(tǒng)根據(jù)原始預(yù)算指標(biāo)和已下達財政授權(quán)

11、支付額度計算出計劃可用指標(biāo)余額表，舊國庫支付系統(tǒng)根據(jù)原始指標(biāo)和已批復(fù)直接支付計劃計算出計劃可用指標(biāo)余額表，導(dǎo)入新國庫支付系統(tǒng)，作為月度用款計劃可用指標(biāo)余額，用于月度用款計劃的控制。4. 代理銀行額度處理。代理銀行將舊國庫支付系統(tǒng)中試點預(yù)算單位已下達的額度按照新的額度控制口徑（預(yù)算單位+預(yù)算來源+基本支出/項目支出+支出功能分類）生成，與財政核對一致后，遷移到新國庫支付系統(tǒng)作為試點預(yù)算單位的剩余額度，用于預(yù)算單位財政授權(quán)支付的控制。5. 人民銀行匯總清算額度處理。人民銀行將試點部門的已下達匯總清算額度和已清算額度信息直接遷移到新國庫支付系統(tǒng)，用于代理銀行額度清算控制。6. 全年用款計劃處理。試點

12、預(yù)算單位不在新國庫支付系統(tǒng)中報送2017年全年用款計劃，全年用款計劃從2018年起編報。（五）財政直接支付。1 在途業(yè)務(wù)處理。確保所有在途財政直接支付業(yè)務(wù)處理完成。專員辦提前不再接收預(yù)算單位提交的中央基層預(yù)算單位直接支付申請書，已接收的中央基層預(yù)算單位直接支付申請書需處理完成（審核通過或退回），已經(jīng)過專員辦審核的財政直接支付申請，部門應(yīng)提前生成財政直接支付匯總申請書報送財政部。舊國庫支付系統(tǒng)不再接收部門報送的財政直接支付匯總申請書，財政部確保所有接收進系統(tǒng)的財政直接支付匯總申請書處理完成（生成財政直接支付憑證發(fā)送代理銀行或取消），財政直接支付工資統(tǒng)發(fā)支付申請已全部生成計劃。代理銀行確保試點單位

13、財政直接支付憑證全部處理完成。2 專員辦審核信息補錄。預(yù)算單位需要在新國庫支付系統(tǒng)中補錄專員辦財政直接支付審核材料。3 財政直接支付明細信息不導(dǎo)入新國庫支付系統(tǒng)。（六）財政授權(quán)支付。1 在途業(yè)務(wù)處理。代理銀行不再接收辦理預(yù)算單位的財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)，已接收的財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)處理完成。代理銀行將上一工作日試點部門的財政授權(quán)支付明細回單信息發(fā)送財政舊國庫支付系統(tǒng)后，不再向財政舊國庫支付系統(tǒng)發(fā)送試點部門的財政授權(quán)支付明細信息。財政舊國庫支付系統(tǒng)停止接收試點部門的財政授權(quán)支付明細回單信息。2 公務(wù)卡信息處理。代理銀行將試點預(yù)算單位所有公務(wù)卡卡信息和系統(tǒng)切換前兩個月的公務(wù)卡消費信息發(fā)送到新國庫支付系統(tǒng)。預(yù)算單位確保在代理銀行公務(wù)卡系統(tǒng)已報銷的消費信息完成公務(wù)卡還款。代理銀行停止試點預(yù)算單位使用公務(wù)卡支持系統(tǒng)辦理零余額賬戶還款業(yè)務(wù)。3 財政授權(quán)支付明細信息不導(dǎo)入新國庫支付系統(tǒng)。（七）結(jié)余核定表。4 在途業(yè)務(wù)處理。確保舊國庫支付系統(tǒng)中試點部門的結(jié)余核定表已經(jīng)下達并生成正式結(jié)余指標(biāo)。5 .因結(jié)余指標(biāo)不帶人員、公用、政府經(jīng)濟分類信息，需在新國庫支付系統(tǒng)依據(jù)此類指標(biāo)進行支付時，需人工填入人員、公用信息及政府經(jīng)濟分類科目信息。（八）賬務(wù)。1 在途業(yè)務(wù)處理。系統(tǒng)切換之日上午前，代理銀行將所有直