農(nóng)商銀行固定資產(chǎn)貸款管理辦法

1、某某農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司固定資產(chǎn)貸款管理實施細則（草案）第一章總則第一條為了規(guī)范我行各支行、分理處（以下簡稱營業(yè)網(wǎng)點或貸款行）固定資產(chǎn)貸款管理，促進業(yè)務健康發(fā)展，根據(jù)銀監(jiān)會固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法、商業(yè)銀行授信業(yè)務工作盡職指引和某某農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司貸款管理辦法等規(guī)定，結(jié)合本行實際，特制定本辦法。第二條本辦法所稱固定資產(chǎn)貸款，是指我行向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的、用于借款人在生產(chǎn)經(jīng)營過程中新建、擴建、改造、開發(fā)和購置固定資產(chǎn)投資等、以其固定資產(chǎn)投資收益在內(nèi)、綜合預期現(xiàn)金流作為還款來源而發(fā)放的貸款。固定資產(chǎn)是指同時具有以下特征的有形資產(chǎn)：（一）為生產(chǎn)商品、提

2、供勞務、出租或經(jīng)營管理而持有，成本能夠可靠的計量。（二）使用壽命超過一個會計年度；與其相關的經(jīng)濟利益將流入企業(yè)。第三條辦理固定資產(chǎn)貸款業(yè)務應遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則。（一）應審慎評估借款人綜合償債能力。（二）要符合國家有關投資管理及項目資本金制度規(guī)定。（三）根據(jù)項目建設、生產(chǎn)經(jīng)營進度做好貸款發(fā)放和分期還款安排。（四）加強貸后管理，做好貸款后評價。第四條流動資金貸款原則上僅限總行營業(yè)部企業(yè)貸款營銷管理中心辦理。第二章固定資產(chǎn)貸款辦理條件第五條辦理固定資產(chǎn)貸款業(yè)務的借款人和項目應同時具備以下基本條件：（一）借款人依法經(jīng)工商行政管理機關或主管機關核準登記；（二）借款人在貸款行

3、開立了基本存款賬戶或一般存款賬戶；（三）借款人信用狀況良好，信用等級在級（含）以上，無不良信用記錄；（四）借款人生產(chǎn)經(jīng)營正常，財務狀況良好，有合法穩(wěn)定的收入來源，具備按期還本付息能力；（五）國家對擬投資固定資產(chǎn)項目有投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)的要求的，符合其要求；（六）借款用途及還款來源明確、合法；（七）項目符合國家產(chǎn)業(yè)、環(huán)保、土地使用、資源利用、安全生產(chǎn)等方面的政策和我省農(nóng)村合作金融機構(gòu)信貸政策；（八）符合國家有關投資項目資本金制度規(guī)定的資本金已到位（具體資本金本例為：鋼鐵、電解鋁項目，最低資本金比例為40%；水泥項目最低資本金比例為35%；煤炭、電石、鐵合金、燒堿、焦炭、黃磷、玉米深加工、機場

4、、港口、沿海及河內(nèi)航運項目最低資本金比例為30%；鐵路、公路、城市軌道交通、化肥鉀肥除外項目最低資本金比例為25%；保障性住房和普通商品住房項目的最低資本金比例為20%，其他房地產(chǎn)開發(fā)項目的最低資本金比例為30%；其他項目的最低資本金比例為20%）；（九）項目已按照國家規(guī)定辦理審批、核準或備案手續(xù)；（十）能夠提供合法、有效的擔保。第六條借款人申請固定資產(chǎn)貸款應提交以下資料：（一）借款申請；（二）借款人公司章程、經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、稅務登記證明、貸款卡、驗資報告、法人代表身份證明，工商局出具的當日企業(yè)登記信息表等；（三）借款人近三年經(jīng)省聯(lián)社入圍的會計師事務所審計的年度財務報告和最近

5、一期月度財務報表。以新設立項目法人為借款人的，可只提供股東相關資料；（四）項目可行性研究報告；（五）政府投資主管部門（發(fā)改委）對項目的審批、核準或立項文件；（六）政府有權部門對項目在環(huán)保批文和土地、規(guī)劃、安全生產(chǎn)等方面的許可文件及與政府簽訂的項目協(xié)議；（七）其他建設資金籌措方案及其落實情況的證明文件；（八）貸款擔保和其他保證措施證明資料。第三章貸款金額、期限、利率與貸款方式第七條固定資產(chǎn)貸款金額根據(jù)該固定資產(chǎn)投資的資金需求、資本金比例要求，結(jié)合借款人現(xiàn)有融資、財務狀況、發(fā)展前景、預期收益等因素合理確定。第八條固定資產(chǎn)貸款期限指項目第一筆發(fā)放之日起至借款人按合同約定還清全部貸款本息之日止的時間，

6、具體期限應根據(jù)項目情況、投資回收期、借款人財務預測等因素協(xié)商確定，要嚴格控制中長期貸款的發(fā)放，原則上貸款期限不得超過五年；以所融資固定資產(chǎn)本身作為貸款擔保的，貸款期限應不超過同類資產(chǎn)的折舊年限。在合同確定的期限內(nèi)，貸款可以分次發(fā)放、分次收回。通過銀團方式發(fā)放的固定資產(chǎn)貸款不得展期。第九條固定資產(chǎn)貸款實行分期還款，分期還款的間隔期和額度應與借款人未來預期現(xiàn)金流相匹配，對建成后的固定資產(chǎn)項目貸款，自建成后的次年起每年歸還貸款本金不低于兩次。第十條固定資產(chǎn)貸款利率按照本行對外公布的利率執(zhí)行，貸款行對實施差別利率定價的個別企業(yè)客戶可向總行提出意向利率，報授信業(yè)務審批委員會審定后執(zhí)行。第四章貸款的調(diào)查、

7、評估、審查與審批第十一條辦理固定資產(chǎn)貸款業(yè)務，調(diào)查人員應對照辦理條件進行盡職調(diào)查外，還應對以下內(nèi)容進行重點調(diào)查：（一）借款人提供的材料是否真實、完整和有效；（二）借款人、項目發(fā)起人等相關關系人的基本情況，包括成立時間、注冊資本、機構(gòu)設置、治理結(jié)構(gòu)；信用狀況、生產(chǎn)經(jīng)營實力、財務狀況、融資狀況等。（三）固定資產(chǎn)投資項目基本情況，包括項目建設的必要性、建設內(nèi)容、建設條件和可行性分析、項目建設進展情況、審批核準情況；項目核準或備案、土地審批、環(huán)境評價等行政審批情況；項目資本金、項目債務資金的來源渠道和方式等。（四）借款人在貸款期限內(nèi)擬實施的經(jīng)營、融資計劃和重大投資計劃，未來現(xiàn)金流預測情況。（五）對涉及

8、擔保的，還應對照擔保管理的有關要求對擔保人、抵（質(zhì)）押品等進行調(diào)查。（六）其他對借款人固定資產(chǎn)投資項目產(chǎn)生影響的因素。第十二條辦理固定資產(chǎn)貸款業(yè)務，審查人員除須對照辦理條件進行審查外，還需對以下內(nèi)容進行詳細分析和審查：（一）分析固定資產(chǎn)投資項目相關的發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準入及相關投資管理制度，詳細判斷貸款項目的合法性和合規(guī)性。（二）全面評價項目建設的必要性、合理性、建設條件、財務和技術可行性等情況，詳細分析項目產(chǎn)品市場供求關系、競爭力及發(fā)展趨勢，以此審慎判斷項目投資風險。（三）審查項目資本金、項目債務資金的來源渠道、方式、構(gòu)成及實際到位情況，考察項目建設或生產(chǎn)進度，全面分析貸款項目總投資構(gòu)

9、成的合理性與建設資金落實的真實性、合理性和可靠性。（四）分析借款人綜合收益能否足額償還貸款本息、借款人的信用等級、風險限額管理和整體還款能力、抵（質(zhì)）押品價值、保險等對貸款的保障作用，以此判斷還款來源的保障程度。（五）預測融資后借款人的盈利能力、償債能力和財務生存能力；對不能直接產(chǎn)生經(jīng)營收入的固定資產(chǎn)項目，重點考察其財務生存能力。第十三條授信業(yè)務審查人員在對貸款項目進行全面評價后，應根據(jù)盡職調(diào)查結(jié)果，結(jié)合貸款項目需求和借款人申請，合理確定固定資產(chǎn)貸款融資方案。第十四條辦理固定資產(chǎn)貸款業(yè)務，應根據(jù)業(yè)務具體情況設定提款前提條件，主要包括以下內(nèi)容：（一）國家對固定資產(chǎn)投資項目有投資管理要求的，已履行

10、相關報批手續(xù)，并提供相應的政府相關部門許可文件。（二）項目資本金已落實，并與擬發(fā)放的貸款同比例足額到位，與貸款配套使用。（三）項目實際進度與已投資額相匹配。在每次提款時未發(fā)生成本超支，或借款人已自行解決成本超支。（四）借款人所提供的提款用途證明材料與約定用途相符。第十五條辦理固定資產(chǎn)貸款業(yè)務，應根據(jù)貸款項目的具體情況對貸款資金支付要求、受托支付起點標準、貸款寬限期、關鍵財務指標控制、還款準備金賬戶的余額或現(xiàn)金流流入比例等設定貸款管理要求。第十六條信貸業(yè)務審批書中設定的提款前提條件和貸款管理要求，需要以法律文件形式落實的要全部在合同或其他相關法律文件中反映，防止合同對重要條款未約定、約定不明或約

11、定無效。第五章貸款發(fā)放與支付第十七條貸款行負責固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付審核，貸款發(fā)放前，應按規(guī)定流程進行提款前提條件核準，確認借款人符合約定的提款前提條件。第十八條辦理固定資產(chǎn)貸款業(yè)務，貸款行要根據(jù)項目的實際進度和資金需求，按照合同約定的方式對貸款資金的支付實施管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。同時，可與借款人在合同中約定貸款發(fā)放的專門賬戶，貸款發(fā)放和資金支付應通過該賬戶辦理。第十九條固定資產(chǎn)貸款對貸款資金原則上應全部采用受托支付。對單筆金額超過項目投資的或超過萬元人民幣貸款資金支付，必須采用由貸款行受托支付方式。第二十條采用受托支付的，貸款行應在貸款資金發(fā)放前對借款人提交的相關交易資料進

12、行審核。經(jīng)審核符合合同約定條件，金額與交易對象相符的，將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，即時將該筆資金支付給借款人交易對手。第二十一條采用借款人自主支付的，貸款人應要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。第二十二條在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金發(fā)放和支付。（一）信用狀況下降。（二）不按合同約定支付貸款資金。（三）項目進度落后于資金使用進度。（四）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避受托支付。（五）借款人指定的放款賬戶被有權機關凍結(jié)或止付。第六章貸后管理第

13、二十三條固定資產(chǎn)貸款發(fā)放后，貸款行要確定管貸責任人（不低于兩人），定期對借款人及貸款項目進行檢查。重點檢查以下內(nèi)容：（一）借款人和項目發(fā)起人的履約情況及信用狀況。（二）項目在建設期間的建設、技術、市場條件是否發(fā)生不利變化，承擔項目建設的能力和項目建設質(zhì)量如何，是否出現(xiàn)較大事故等。（三）固定資產(chǎn)投入使用或運營后的宏觀經(jīng)濟、行業(yè)變化情況和市場波動情況，對貸款項目和借款人是否產(chǎn)生不利影響；借款人還貸愿望是否積極，還款能力是否能達到業(yè)務辦理時的預期。（四）固定資產(chǎn)在投入使用或運營后，借款人整體生產(chǎn)經(jīng)營、財務狀況和綜合收益情況。（五）借款人及項目是否觸及借款合同中有關資本金到位、關鍵財務指標控制等違約條

14、款的約定。（六）貸款擔保及其重估價值、擔保能力變動情況。第二十四條項目實際投資超過原定投資預算金額確需追加貸款的，應由借款人重新提出借款申請，逐級申報。總行按規(guī)定流程經(jīng)重新風險評價和審查決定追加貸款的，應要求項目發(fā)起人配套不低于項目資本金比例的追加投資和相應擔保。第二十五條貸款期內(nèi)，貸款行要對借款人的整體現(xiàn)金流以及固定資產(chǎn)投資項目的收入現(xiàn)金流進行動態(tài)監(jiān)測；對自身無法直接產(chǎn)生現(xiàn)金流的固定資產(chǎn)投資項目，要跟蹤項目投入使用或運營后借款人整體效益的變化情況。對約定專門還款準備金賬戶的，還要關注固定資產(chǎn)項目或借款人的收入現(xiàn)金流進入該賬戶的比例和賬戶內(nèi)的平均資金存量是否達到約定條件。第二十六條對易受自然災害或意外事故影響的固定資產(chǎn)項目貸款，必須按照抵押物的評估價值辦理保險，保險種類必須涵蓋抵押物的理賠內(nèi)容，保險期限涵蓋貸款期，保險受益人必須為貸款人。第二十七條固定資產(chǎn)貸款到期應全額收回；對借款人確因暫時經(jīng)營困難不能按約定期限償還借款本息的，可與借款人協(xié)商進行貸款重組。第二十八條項目貸款相關人員根據(jù)其所履行職責承擔相應責任。貸款調(diào)查人承擔調(diào)查失誤責任；貸款審批人承擔審批失誤責任；貸款管理人承擔管理責任。第七章違約責任與處理第二十九條對借款人下列違約行為，本行有權停止發(fā)放貸款、提前收回部分或全部貸款、追加擔保、提高管理要求、解除借款合同等，同時按合同約定計收違約金，并采取其他必要債權保護措施：