物料盤點管理制度

1、物料盤點管理制度第1章 總則第1條 目的為加強公司內(nèi)部管理，及時掌握企業(yè)存貨、財務(wù)及財產(chǎn)的準(zhǔn)確數(shù)量，保證公司各項資產(chǎn)的安全、完整，同時也使盤點工作規(guī)范化，特制定本制度。第2條 原則（1） 真實。盤點所有的數(shù)據(jù)資料必須視真實的，不允許作弊或弄虛作假，以掩蓋漏洞和失誤。（2） 準(zhǔn)確。盤點的過程要求準(zhǔn)確無誤，無論是資料的輸入、陳列的核查，還是盤點的數(shù)目，都必須準(zhǔn)確。（3） 完整。所有盤點過程的流程，包括區(qū)域的規(guī)劃、盤點的原始資料、盤點數(shù)據(jù)等，都必須完整，不要遺漏區(qū)域和商品。（4） 清楚。盤點過程屬于流水作業(yè)，不同的人員負責(zé)不同的作業(yè)，所以所有資料必須清楚，人員的書寫必須清楚，貨物的整理必須清楚。（5

2、） 團隊精神。盤點是公司全體人員都參加的核查貨物的過程，為縮短盤點時間，公司各個部門必須有良好的協(xié)調(diào)配合意識，保證盤點工作的順利進行。第3條 職責(zé)規(guī)劃（1） 總盤人。由總經(jīng)理或倉儲部經(jīng)理擔(dān)任，負責(zé)盤點工作的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和督查盤點工作的有效進行及盤點異常事項的處理。（2） 主盤人。由倉儲部經(jīng)理或豬肝擔(dān)任，負責(zé)盤點工作的推動及實施。（3） 盤點人。由倉儲部門人員擔(dān)任，負責(zé)盤點工作。（4） 會點人。由財務(wù)部門指派專人擔(dān)任，負責(zé)盤點記錄工作。（5） 協(xié)點人。由經(jīng)營部門的人員擔(dān)任，負責(zé)盤點材料物品的搬運及整理工作。（6） 監(jiān)點人。由總經(jīng)理室派人擔(dān)任，亦可根據(jù)實際情況由總盤人授權(quán)專人擔(dān)任，監(jiān)督盤點工作。（7）

3、 協(xié)調(diào)人。為配合盤點工作的有效進行，各有關(guān)部門應(yīng)指派專人負責(zé)盤點工作，盤點工作結(jié)束后，其職責(zé)自然消失。第2章 盤點范圍第4條 存貨。指原材料、輔助材料、燃料、低值易燃品、在制品、半成品、產(chǎn)成品的清查核點。第5條 財務(wù)。指現(xiàn)金、銀行存款、票據(jù)、有價證券等的盤點。第6條 財產(chǎn)。指固定資產(chǎn)、保管資產(chǎn)、保管品等的盤點。第3章 盤點方式第7條 盤點的方式一般有如下表所示的四種。 盤點方式一覽表盤點方式相關(guān)說明從時間上劃分定期盤點主要是指在月末、年中、年底這些固定日期進行盤點，它能夠?qū)齑娴呢浳镞M行全面的盤點，盤點準(zhǔn)確性高，但盤點時必須停止倉庫作業(yè)。根據(jù)所采用的盤點工具的不同，可以分為盤點單盤點法、盤點簽

4、盤點法、貨架簽盤點法等臨時盤點可根據(jù)公司的需要隨時進行從工作需要上劃分全面盤點對柜組全部商品進行逐一盤點部分盤點對有關(guān)商品的庫存進行盤點第8條 年中、年終盤點（1） 年中、年終盤點原則上應(yīng)采取全面盤點方式，如因特殊原因無法全面盤點時，應(yīng)呈報總經(jīng)理核準(zhǔn)后，改用其他方式進行。（2） 盤點期間原則上暫停收發(fā)物料，對于各生產(chǎn)單位在盤點期間的領(lǐng)料，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可以做特殊處理。（3） 盤點應(yīng)按順序進行，采取科學(xué)的計量方法，每項物資的數(shù)量，應(yīng)予以確認后再進行下一項盤點，盤點后不得更改。（4） 盤點物品時，會點人應(yīng)依據(jù)盤點世紀(jì)數(shù)量做詳細記錄。盤點人應(yīng)按事先確定的方法進行盤點，協(xié)點人應(yīng)大力配合盤點工作，監(jiān)

5、點人要做好監(jiān)督工作。（5） 盤點結(jié)果必須經(jīng)各有關(guān)人員簽名確認，一經(jīng)確認則不得更改。（6） 盤點完畢，盤點人應(yīng)將盤點統(tǒng)計表匯總編制盤點表（一式兩聯(lián)），第一聯(lián)自存，第二聯(lián)送財務(wù)部門，供核算盤點盈虧金額。第9條 月末盤點對月末的存貨，由分管部門及財務(wù)部門實施盤點。第10條 臨時盤點（1） 臨時盤點由總經(jīng)理視實際需要，隨時指派人員抽點。（2） 臨時盤點原則上不應(yīng)事先通知經(jīng)營部門，組織工作可適當(dāng)簡化。（3） 盤點的技術(shù)要求同年中、年終盤點。（4） 抽查盤點工作結(jié)束后應(yīng)出具抽查盤點報告，同時對盤點中注意事項的內(nèi)容和庫存管理中存在的問題及隱患記性說明。（5） 盤點小組的報告經(jīng)分部財務(wù)部審閱后，再根據(jù)盤點報告

6、反映問題的重要程度，分別采取上報總部領(lǐng)導(dǎo)審批、自行組織調(diào)整或賬務(wù)處理。第4章 盤點實施 第11條 盤點時應(yīng)將相應(yīng)的記錄填寫在盤點單據(jù)上。第12條 盤點票面的更改涂寫，需用紅筆在更改處簽名。第13條 初盤完成后，應(yīng)將初盤數(shù)量記錄玉盤點表上，并將盤點表轉(zhuǎn)交給復(fù)盤人員。第14條 復(fù)盤時由初盤人員帶復(fù)盤人員到盤點地點，復(fù)盤人員不應(yīng)受到初盤之影響。第15條 復(fù)盤與初盤有差異者，應(yīng)與初盤人員一起尋找差異原因，確認后記錄于盤點表上。第16條 抽盤時可根據(jù)盤點表隨機抽盤或隨地抽盤。第5章 盤點要求第17條 盤點工作必須統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，事先制定計劃，做好組織工作。第18條 負責(zé)盤點的有關(guān)人員在進行盤點前要明確自己的職

7、責(zé)及工作任務(wù)，事先做好準(zhǔn)備。第19條 盤點工作要連續(xù)進行，原則上負責(zé)盤點的各有關(guān)人員不準(zhǔn)請假，若有事需要離開，應(yīng)事先請假，獲準(zhǔn)后方可離開，各有關(guān)人員不得擅自離開崗位。第20條 所有盤點事項都以靜態(tài)盤點為原則。第21條 盤點報表精確計量，避免用主觀的目測方式，每種商品的數(shù)量，應(yīng)于確認后再繼續(xù)進行下一項，盤點后不得隨意更改。第22條 盤點報表若有修改處，須經(jīng)盤點有關(guān)人員簽字確認，否則應(yīng)追究其責(zé)任。第23條 盤點數(shù)據(jù)必須真實、可靠、方法必須科學(xué)、完整，程序必須規(guī)范。第24條 盤點開始至工作終了期間，各組盤點人員均受盤點負責(zé)人指揮監(jiān)督。第25條 盤點過程中發(fā)現(xiàn)問題或遇到困難，需及時匯報。第26條 盤點

8、時，會點人均應(yīng)依據(jù)盤點人實際盤點數(shù)，詳實記錄于盤點統(tǒng)計表上，確認無誤后于該表上相互簽名確認，對于差異較大的商品必須進行復(fù)盤。盤點完畢，盤點人應(yīng)將盤點統(tǒng)計表記性系統(tǒng)錄入。第27條 盤點結(jié)束后由各組負責(zé)人向主盤人報告，經(jīng)核準(zhǔn)后才能離開崗位。第28條 盤點報告必須及時完成。第29條 在盤點各項工作結(jié)束后，相關(guān)部門需打印盤點盈虧報告表（一式三聯(lián)），并填寫數(shù)額差異原因的說明及對策后，呈報總經(jīng)理簽核，第一聯(lián)送財務(wù)，第二聯(lián)呈報總經(jīng)理室，第三聯(lián)相關(guān)部門自存為庫存調(diào)整的依據(jù)。第6章 盤點獎懲第30條 在盤點過程中，盤點人員應(yīng)忠于職守，切實履行盤點程序，對表現(xiàn)優(yōu)秀者予以獎勵。第31條 在盤點過程中，如有玩忽職守、隱瞞事實、不遵從盤點程序的，將予以懲罰。第7章 盤點結(jié)束后的工作第32條 資料整理。將盤點表全部收回，并加以匯總。第33條 計算盤點結(jié)果。報表中