個人理財實訓（第二版）答案

1、個人理財實訓（第二版）習題答案項目1 個人理財?shù)闹R準備項目知識訓練一、單選題1.C 2.B 3.C 4.D 5.A 6.B 7.A 8.B 9.B 10.C 11.A 12.C 13.D 14.C 15.D 16.A 17.B 18.B 19.C 20.D 21.B 22.A 23.A 24.D 25.D 26.B 27.D 28.B 29.D 30.B 31.A 32.D 33.C 34.C 35.B 36.C 37.B 38.B 39.A 40.D 41.D 42.D 43.C 44.C 45.D 46.D 47.A 48.A 49.D 50.D 51.D 52.D 53.A 54.D

2、55.C 二、多選題1. ABCDE 2.ABCD 3.AD 4.ABC 5.ABCD 6. CE 7. ABCDE 8. ABCDE 9. CDE 10. ACDE11. ABC 12.ABCDE 13.CD 14.ACE 15. BCD 16. ABCD 17. BCDE 18. ABCD 19. ABCDE 20. AE三、判斷題1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13四、簡答題答案略項目技能訓練答案略項目2 證券產(chǎn)品理財規(guī)劃項目知識訓練一、單選題1.C 2.C 3.A 4.C 5.A 6.B 7.C 8.A 9.A 10.B11.D 12.A 13.D 14.B 15

3、.A 16.D 17.D 18.D 19.C 20.A21.C 22.B 23.B 24.B 25.A 26.B 27.B 28.B 解析:題目中沒有說該投資者具有配股或送股的權(quán)利因此正確答案是2000(100001000010%)18.18%29.C解析: 該投資者的持有期所獲得的股利為0.5（110%）0.55，價差收入為9.8-8.6=1.2，因此持有期收益率為（0.551.2）8.620.35%30.C 解析: 投資者投資該股票的半年收益為（7.1-6.5+0.2）50000=40000，年收益率為400002(500006.5)24.62%31.D 解析:（X-12+0.3）1220

4、% 求出X=14.132.D 33.A 34.A 35.B 36.A 37.C 38.D 39.A 40.C41.B 42.B 43.B 44.D 45.B 46.D 47.A 48.C 49.C 50.A51.D 52.C 53.B 54.A 55.D 李小姐的此項投資2年的收益為98-95+1006%2=15，收益率為1595=15.79%56.B 債券發(fā)行價格計算為：價格=利息現(xiàn)值+還本現(xiàn)值其中，票面利率：計算發(fā)生的利息用，一般按單利;市場利率：計算價格(折現(xiàn))用，一律用復利。發(fā)行價格=100010%(P/A， 8% ，10)+1000(P/F， 8%， 10)【查8%的復利系數(shù)表】=1

5、00010%6.7101+10000.4632=1134.257.B 58.B 解析：發(fā)行價格=10006%(P/A， 8% ，10)+1000(P/F， 8%， 10)=10006%6.7101+10000.4632=865.8159.A 60.D61.C 62.D 63.C 64.B 65.C 66.A 67.B 68.B 69.B 70.B71.C 72.A 73.C 74.A 解析:申購費用=20000*1.5%=300元申購份額=凈申購金額/申購價格=(20000-300)/0.8=2462575.B 解析: 申購費用=20000/(1+申購費率)申購費率=20000/(1+1.5%

6、)1.5%=295.567元申購份額=凈申購金額/申購價格=(20000-295.567)/0.8=24630.5476.A 77.B 78.D 79.A 80.B81.C 82.D 83.B 84.C 85.D86.B 87.A 88.C 89.D 90.D 91.B 92.B 93.D 94.A二、多選題1.ABCD 2.ABCD 3.ABC 4.ABC 5.ABC 6.ACD 7.AB 8.ABC 9.ABD 10.BCD11.ABC 12.ABC 13.AB 14.BCD 15.ABC 16.CD 17.ABCD 18.ACD 19.BCD 20.CD21.ABC 22.ABC 23.

7、BC 24.CD 25.ABCD 26.AD 27.AC 28.ABD 29.ABC 30.ABC 31.ABCE 32.ABC三、判斷題1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21.四、簡答題答案略項目技能訓練答案略項目三 保險產(chǎn)品理財規(guī)劃項目知識訓練一、單選題1. A 2. 答案B PMT=12,i6,n20，F(xiàn)V0.求PV137.6萬元3. A 4. C 5. D 6. A7. 答案D 80/240（萬元）8. C 9. D10. B 11. A 12. C13. C 14. D 15.

8、A16. C 17. A 18. D19. C 20. B 21. C22. A 23. C 24. B25. D 26. B 27. A28. B 29. 答案A 甲公司應(yīng)賠償室內(nèi)財產(chǎn)損失4*10/（10+10）2萬元；應(yīng)賠償房屋及室內(nèi)裝潢損失4*（6/24）1萬元，合計30000元。 30. C31. B 32. D 33. A34. A 35. B 36. C37. B 38. C 39. B40. C 41. A 42.答案 C 50*50%25（萬元）43. A 44. D 45. A46. D 47. B 48. D49. A 50. D 51. B52. B 53. A 54.

9、A55. B 56. D 57. A58. C 59. B 60. A二、多選題1. ABCD 2. ABCD 3. BCD4. ABCDE 5. BCD 6. ABCD7. AB 8. CD 9. ABCD10. ABCDE 11. ABC 12. AB13. ABCD 14. ABCE 15. AB16. ABDE 17. BCD 18. ABC19. ABC 20. ABCD 三、判斷題1. 2. X 3. X 4. X 5. 6. 7. X 8. 9. X 10. X 11. 12. 13. X 14. X 15. X 16. X 17. 18. X 19. 20. 四、簡答題答案略項

10、目技能訓練答案略項目4 銀行產(chǎn)品理財規(guī)劃項目知識訓練一、單選題1.B 2.C 3.C 4.C 5.B 6.C 7.B 8.A 9.D 10.B 11.B 12.A 13.C 14.C 15.B 16.C 17.D 18.A 19.C 20.C 21.C 22.D 23.D 24.A 25.D 26.C 27.C 28.A 29.D 30.C 31.A 32.C 33.B 34.D 35.A 36.B 37.A 38.A 39.A 40.B 41.B 42.B 43.A 44.D 45.A 二、多選題1. BCD 2.ABCDE 3.ABC 4. CD 5. ABCDE 6. BDE 7. AB

11、C 8. ABCE 9.ABD 10. ABCDE 11. AB 12.ABCE 13.AC 14.AE 15. ABC 三、判斷題1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 1 5四、簡答題答案略項目技能訓練答案略項目5 房地產(chǎn)投資規(guī)劃項目知識訓練一、單選題1.E2.C3.B4.答案：D解析：租房的年成本=60000+50004%=60200 元購房的年成本=3000004%+7000007%+8000=69000元成本差異=69000-60200=8800（元）5.答案:B解析：租房凈現(xiàn)值：CF0=-6.5，CFJ=-6 NJ=4 CFJ=0.5 i=4 f NPV=

12、-27.8684購房凈現(xiàn)值:CF0=-30, CFJ =-7.4075 NJ=4 CFJ=-7.4075+120-60.1806=52.4119i=4 f NPV=-13.8097凈值差=-13.8097-(-27.8684)=14.05876.答案：解析：年后住房公積金存款為PV =-40000, PMT=-400, i=2, n=5, FV=69,422年后住房公積金貸款為PMT =-400,i=4.86, n=20,PV=61,327合計為69,422+61,327=130,749 元。7.答案：A解析：首付款差額為100,000-69,422=30,578元每月儲蓄額為30,578FV

13、，8gi, 5gn,PMT=-416 元8.答案：B解析：公積金貸款每月攤還額為PV200,000，i=4.86, n=20，PMT=-1,304 元每月額外支付的金額為1,304-400=904 元。9.答案：C解析：曾女士可負擔房價相當于收入的倍數(shù)為(1000040%/7%)/70%/10000=8.1610.答案：B解析:2 萬12/7%= 342 萬11.答案：D解析：-100PV， 6PMT, 120FV, 10n,gBGN ,i=7.86%12. 答案：C解析：舊房年本利攤還:i=4，n=6，PV =20，F(xiàn)V =0， PMT= -3.82新房應(yīng)有房貸:100 萬-(60 萬-20

14、 萬)=60 萬房貸年數(shù):i=4，PV =60，PMT =-3.82，F(xiàn)V =0， N =25.2 ，需25.2 年才能繳清。13答案：A解析: PV400000，i7，n20，CPT PMT-37757 元為本利攤還額，第一期利息=400000*7%=28000元，應(yīng)繳本金=37757元-280000 元=9757元，最接近者為9760 元。14答案: D解析: 先算出本利攤還額，再算出應(yīng)繳本金額與貸款余額8/12 i%，5*12 n，200000PV， PMT -4055 為目前月本利攤還額29 f AMORT 30837.411 f AMORT 754.90 按Xy，PRN=-0.086

15、617.答案：C以購房時點作為目標基準點，基準點之前累積首付款，基準點之后還貸款。2年后的房價：n=2,i=5,PV=100,PMT=0,FV=-110.25(萬元)2年后應(yīng)付首付款：110.25*30%33.075（萬元）年收益：n=2,PV=-28,PMT=0,FV=33.075,i=8.6853%18.答案：A300000*30% /（3000-2360）*1211.72（年）19.答案：C按十五年收益指標計算，年收益1萬元*15年房產(chǎn)購買價15萬元，即物有所值；年收益1.4萬元*15年21萬元，21萬元房產(chǎn)購買價30萬元，即價值已高估20.B二、多選題1. ABCEF 2. BCF 3

16、. AB4. AC 5. ACD 6. CD7. BCD 8. ABCD 9. AD10. BC 11. BCD 12. ABCD13. AC 14. BCDF 15. ABC16. AC 17. BC 18. BC19. ABC 20. ABCDE 三、判斷題1X 2. 3. 4. X 5. X 6. X7. X 8. X 9. 10. X四、簡答題答案略項目技能訓練答案略項目6 理財規(guī)劃設(shè)計項目知識訓練一、單選題1-5 CCBCD 6-10 DCACA 11-15 CABBA16-20 BDBAA 21 C22 A答案解析：講學屬于勞務(wù)報酬，小于800元，不用納稅23 D答案解析：翻譯資料

17、收入屬于勞務(wù)報酬24 A答案解析：投資國債免稅25 C 26-30 BBADB 31-35 ACDBA 36-40 BBCBC二、多選題1 ABC2 ABC3 AD4 ACD5 AC6 BD7 BC8 AC9 ACD10 CD11 ABCD12 ACD13 ACD答案解析：依據(jù)個人所得稅的征稅范圍的法律規(guī)定。B.個人的統(tǒng)一作品在報刊上連載后又出書的，應(yīng)視同再版稿酬分次計稅，故B錯誤，其他項目均正確。 14 ABD 答案解析：前兩項均為個人所得稅相關(guān)法規(guī)明確規(guī)定免征個人所得稅的項目，個人轉(zhuǎn)讓自用達 5 年以上，并且是惟一家庭生活用房取得的所得免征個人所得稅，而C從2013年2月3日起不能免征個人

18、所得稅。15 AC答案解析：根據(jù)個人所得稅相關(guān)規(guī)定，國債利息收入免征個人所得稅，轉(zhuǎn)讓境內(nèi)上市公司股 票收入暫免征收個人所得稅，16 BCD17 ABCD18 BC19 BCD20 ABD21 ABD三、判斷題1.答案解析：對于工作穩(wěn)定、收入有保障的客戶而言，資產(chǎn)的流動性非其首要考慮的因素，而是將更多的流動性的資產(chǎn)用于擴大投資，從而獲得更高的收益。2.3.答案解析：信用卡存錢無利息4.5.答案解析：本身具有現(xiàn)金價值的保單才可以質(zhì)押。6.7.8.9.10. 11.12.13.14.15.答案解析：離婚后，子女撫養(yǎng)費的給付期限一般至子女18歲止四、簡答題答案略項目技能訓練答案略項目7 理財規(guī)劃流程服務(wù)項目知識訓練一、單選題1. A 2. D 3. B 4. C 5.A 6.A 7. B 8.D 9. D 10.D11.D 12.A 13.C 14.A 15.B 16.A 17.D 18.C 19.C 20.C21.B 22