我國商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)風(fēng)險內(nèi)控體系建設(shè)(一)

1、我國商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)風(fēng)險內(nèi)控體系建設(shè) 一 我國商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)主要分為儲蓄業(yè)務(wù)、消費信貸業(yè)務(wù)和信用卡業(yè) 務(wù)。近年來，零售業(yè)務(wù)在各行中呈現(xiàn)快速開展態(tài)勢，如何建立與之適 應(yīng)的高效的零售業(yè)務(wù)風(fēng)險內(nèi)控制度，確保零售業(yè)務(wù)健康快速開展是我 國商業(yè)銀行面臨的重要課題。一、我國商業(yè)銀行零售業(yè)務(wù)風(fēng)險管理情況1. 儲蓄業(yè)務(wù)風(fēng)險管理情況 我國商業(yè)銀行儲蓄業(yè)務(wù)主要設(shè)置單人臨柜或雙人臨柜，日常處理業(yè)務(wù) 通過復(fù)核和事后監(jiān)督確保業(yè)務(wù)合規(guī)辦理。賬實進行分管，單人臨柜的 每日進行對賬查庫，重要憑證設(shè)置登記簿。每日營業(yè)終了扎平賬后要 與現(xiàn)金核對相等。2. 消費信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理現(xiàn)狀1個人住房貸款。我國商業(yè)銀行開辦個人住房貸款主要是

2、和房地產(chǎn) 開發(fā)商簽訂合作協(xié)議，只對簽訂合作協(xié)議的房地產(chǎn)工程開辦個人住房 貸款。其風(fēng)險控制的環(huán)節(jié)，主要是對房地產(chǎn)開發(fā)商和房地產(chǎn)開發(fā)工程 進行評估，一般只有三級以上資質(zhì)的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)才允許做個人住 房貸款，對房地產(chǎn)工程重點審核房價和其前景，防止爛尾工程。對貸 款申請入主要審核收入證明及其年齡，同時要求房地產(chǎn)開發(fā)商與銀行 簽定回購保證書。2汽車消費貸款。銀行開辦的汽車消費貸款主要是和汽車經(jīng)銷商簽 訂合作協(xié)議，消費者貸款買車，需向保險公司購置保證保險。銀行主要審核貸款人收入證明及是否是本地戶口3. 信用卡業(yè)務(wù)信用卡的風(fēng)險管理重點是對信用卡申請人進行信用把關(guān)，要求提供擔 保人或交納保證金。銀行通過每日

3、對信用卡透支情況進行跟蹤，對發(fā) 現(xiàn)的不尋常透支情況及時進行催收，通過催收情況發(fā)現(xiàn)風(fēng)險點。二、存在的問題1. 儲蓄業(yè)務(wù)1銀行局部儲蓄網(wǎng)點內(nèi)部管理尚待加強。我國商業(yè)銀行局部儲蓄網(wǎng) 點未健全相應(yīng)的內(nèi)控體系，沒有嚴格按規(guī)章制度的要求辦理業(yè)務(wù)，責(zé) 任不清，漏洞較大，使犯罪分子有機可乘， 如存在沒有每日進行對賬、 印章重要憑證管理混亂、掛失未按要求進行查保等現(xiàn)象。2對儲蓄網(wǎng)點監(jiān)控不力。銀行對儲蓄網(wǎng)點的檢查監(jiān)督管理較弱，致 使儲蓄網(wǎng)點不合規(guī)的問題較多，難以有效防范風(fēng)險。如存在不按規(guī)定 定期對儲蓄網(wǎng)點進行檢查，事后監(jiān)督對傳票審核不嚴格、不及時，存 在封包積壓等現(xiàn)象。2. 消費信貸業(yè)務(wù)1對房地產(chǎn)工程缺乏準確評估

4、。我國商業(yè)銀行與房地產(chǎn)開發(fā)商簽訂 工程合作協(xié)議，主要審查其財務(wù)情況和即將開發(fā)的工程情況，防止工 程工程爛尾。對房地產(chǎn)開發(fā)商的財務(wù)狀況審查較為容易，但對房地產(chǎn) 開發(fā)工程的審查那么較難，銀行缺乏有經(jīng)驗的房地產(chǎn)工程評審人才，很 難對開發(fā)商的工程作出較為準確的判斷。2對貸款申請人的信用狀況難以把握。銀行審查貸款申請人是否符 合條件的重要依據(jù)是其收入證明，但收入證明的真實性較難判斷，即 使收入證明真實，其負債情況也無從了解，同時貸款申請人將來的收 入變化也將直接影響其歸還能力。3我國商業(yè)銀行消費貸款在實際業(yè)務(wù)操作中面臨許多技術(shù)性問題， 形成了潛在性風(fēng)險。一是汽車消費貸款要求消費者向保險公司購置保 證保險

5、，但保險公司保險合同規(guī)定如果消費者未向保險公司連續(xù)投保 機動車輛損失險、第三者責(zé)任險、盜竊險、自燃險的，保險公司將免 除責(zé)任，即如果消費者脫保，保險合同將無效。二是個別地市，某些 房地產(chǎn)開發(fā)商未完全繳納土地出讓金即可辦理土地使用證，使銀行貸 款存在較大風(fēng)險。三是汽車消費貸款中，如果借款人將所購汽車先行 變賣后逃逸， 由于?擔保法規(guī)定必須先處置抵押晶再向保證人索賠， 銀行將無法獲得保險公司的賠款。四是保險合同規(guī)定保險公司負責(zé)償 還借款人所欠款項，但以不超過保險金額為限，逾期利息、罰息等保 險公司不負責(zé)賠償。五是局部地市不能辦理抵押預(yù)登記，開發(fā)商有可 能將在銀行辦理房產(chǎn)按揭貸款的在建工程和所屬土地

6、進行再次抵押， 或?qū)⑼惶追慨a(chǎn)重復(fù)辦理按揭。4我國商業(yè)銀行尚未出臺明確的可操作的貸后檢查管理方法，消費 信貸貸后管理較為簿弱。3. 信用卡業(yè)務(wù) 1犯罪分子利用信用卡作案猖獗，以冒名申請或運用高科技手段偽 造信用卡騙取銀行資金的案件時有發(fā)生，防范案件任重道遠。 2對信用卡申請人的信用狀況較難判斷。銀行對信用卡申請人的風(fēng) 險控制主要是要求提供擔保人或交一定數(shù)額的保證金，但對信用卡申 請人本人的信用狀況無法評估，很難區(qū)分其辦卡意圖，在風(fēng)險控制上 存在較大漏洞。三、零售業(yè)務(wù)面臨的潛在風(fēng)險1.儲蓄業(yè)務(wù)儲蓄業(yè)務(wù)可能面臨的主要風(fēng)險是操作風(fēng)險，可分為內(nèi)部作案、外部作 案、內(nèi)外部相互勾結(jié)作案。內(nèi)部作案主要是內(nèi)部

7、管理不嚴，不按規(guī)章 制度辦理業(yè)務(wù)，如印章、重要憑證等保管混亂，每日營業(yè)終了不進行 查庫等，致使犯罪分子有機可乘。 外部作案是犯罪分子利用偽造存折、 盜取密碼等手段進行冒領(lǐng)。內(nèi)外相互勾結(jié)作案是利用銀行內(nèi)部管理松 散盜取儲戶存款。2.消費信貸業(yè)務(wù) 1操作風(fēng)險。一是銀行內(nèi)部人員利用銀行管理不嚴、內(nèi)控制度沒有 得到有效建立等問題，違規(guī)發(fā)放貸款，騙取銀行資金所造成的風(fēng)險。 二是銀行外部人員利用銀行管理方面存在的漏洞，申請消費貸款騙取 銀行資金。如房地產(chǎn)開發(fā)商或汽車經(jīng)銷商指使工作人員向銀行申請貸 款套取銀行資金，或犯罪分子利用偽造的證明材料申請貸款騙取銀行 資金。三是內(nèi)外部人員相互勾結(jié)騙取銀行資金。2信用風(fēng)險。對于個人住房貸款，由于我國住房市場以銷售期房為 主，住房貸款的信用風(fēng)險包括開發(fā)商的信用風(fēng)險和借款人的信用風(fēng)險, 對于汽車消費貸款主，是借款人的信用風(fēng)險。房地產(chǎn)開發(fā)商的信用風(fēng) 險主要是指房地