保理業(yè)務(wù)和中信保的區(qū)別

1、保理業(yè)務(wù)和中信保的區(qū)別國際保理和出口信用保險(xiǎn)，是目前國際上廣為流行的兩種業(yè)務(wù)，能很好地為出口企業(yè)解決安全收匯和資金占用問題，保證企業(yè)能安全收到貨款并使企業(yè)更容易獲得銀行融資。出口企業(yè)如能對這兩種業(yè)務(wù)有一個(gè)較為全面的認(rèn)識，并根據(jù)自身的特點(diǎn)和需求選擇合適的業(yè)務(wù)來解決以往貿(mào)易中的一些困難，則必定能夠在國際市場競爭中更加得心應(yīng)手。以下就對這兩種業(yè)務(wù)及其異同作一剖析：一、兩者的相同點(diǎn)    國際保理是指保理商為國際貿(mào)易賒銷等方式提供的將出口融資、銷售帳務(wù)處理、應(yīng)收帳款的收取管理及進(jìn)口商信用擔(dān)保，融為一體的綜合性金融服務(wù)。隨著買方市場的形成，越來越多的企業(yè)開始采用賒銷等信用付

2、款條件來提升出口競爭力。當(dāng)國內(nèi)出口商在采用賒銷或承兌交單進(jìn)行貿(mào)易并對進(jìn)口商資信狀況沒有很大把握的情況下，為保證收匯安全，可以申請做國際保理。出口商與出口保理商（國內(nèi)商業(yè)銀行）簽訂保理合同后，出口保理商尋找合適的進(jìn)口保理商（進(jìn)口商所在地銀行或保理公司），由進(jìn)口保理商提供進(jìn)口商的信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、應(yīng)收帳款追收服務(wù)。出口商在得到進(jìn)口保理商審批的信用額度后，出運(yùn)符合合同規(guī)定的貨物，如遇進(jìn)口商破產(chǎn)或違約拒不付款的情況，進(jìn)口保理商負(fù)責(zé)賠償信用額度內(nèi)的全部款項(xiàng)。此外，出口保理商還可以為出口企業(yè)提供不超過信用額度80的融資。    出口企業(yè)也可以選擇另一種途徑，即投保出口信用保險(xiǎn)。出

3、口信用保險(xiǎn)是國家為推動(dòng)出口貿(mào)易，保障出口企業(yè)安全收匯，而推出的一種由國家財(cái)政支持的政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。目前我國的出口信用保險(xiǎn)由中國出口信用保險(xiǎn)公司（以下簡稱中信保）承保。出口商可以與中信保簽訂保險(xiǎn)合約，保險(xiǎn)公司在對進(jìn)口商進(jìn)行資信調(diào)查后，審批一定的信用額度。貨物出運(yùn)后，如由于進(jìn)口商財(cái)務(wù)、信用發(fā)生問題或因進(jìn)口方國家風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致貨款無法收回，出口商可向保險(xiǎn)公司索賠，由此提高收匯安全性。出口商可將賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓給銀行，順利地向銀行申請到保單融資。銀行一般會(huì)提供信用額度60%80的融資款項(xiàng)，以解決出口商資金周轉(zhuǎn)困難的問題。    可見，這兩種業(yè)務(wù)在功能上存在一些共性：（1）都可以提供

4、進(jìn)口商的資信調(diào)查服務(wù)，使出口商更好地了解合作伙伴的資信狀況；（2）都可以很好地保障出口商的收匯安全，在不發(fā)生貿(mào)易糾紛的情況下，出口商可以順利地獲得貨款；（3）都可以使出口商方便地獲得銀行融資，解決資金周轉(zhuǎn)問題。國際保理項(xiàng)下，買方信用風(fēng)險(xiǎn)已由進(jìn)口保理商承擔(dān)，出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下，買方信用風(fēng)險(xiǎn)由保險(xiǎn)公司承擔(dān)，銀行融資的信用風(fēng)險(xiǎn)較低，因此愿意提供融資。二、兩者的差別,    國際保理是一種金融服務(wù)，具有盈利性質(zhì)。出口信用保險(xiǎn)則是國家對出口企業(yè)的一種政策性扶持。兩者性質(zhì)不同是最根本的區(qū)別，從而導(dǎo)致了以下幾方面的差異：    1綜合服務(wù)水平差異&#

5、160;   國際保理是完全建立在商業(yè)化運(yùn)作基礎(chǔ)之上的金融服務(wù)，能為出口商提供高水平的綜合服務(wù)，包括財(cái)務(wù)管理、追收帳款及帳目記錄管理等，且手續(xù)相對簡單。而出口信用保險(xiǎn)是一種保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，只負(fù)責(zé)承保和對進(jìn)口商資信調(diào)查，雖然也辦理帳款追收，但其手續(xù)相當(dāng)繁瑣。    2地區(qū)范圍差異    保理商出于安全性和盈利性的考慮，往往只將保理服務(wù)限于政局穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)國家的貿(mào)易。一是保理商要求進(jìn)口商所在國家和地區(qū)政治風(fēng)險(xiǎn)較??；二是經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)國家還沒有開辦保理業(yè)務(wù)，難以找到能提供進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保的進(jìn)口保理商。出口信用保險(xiǎn)的初衷是鼓勵(lì)

6、出口企業(yè)，大膽采用靈活的貿(mào)易結(jié)算方式，鞏固傳統(tǒng)市場，拓展新領(lǐng)域。其提供的保障既有商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)，又有國家風(fēng)險(xiǎn)，因此在出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中，進(jìn)口國在很多情況下是經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)且政局動(dòng)蕩的國家。    3出口商品范圍差異    適合做保理業(yè)務(wù)的商品，一般是發(fā)貨數(shù)量小、批次多的消費(fèi)品，如服裝、針織品、鞋類、小家電、玩具、文體用品等。這些產(chǎn)品可直接進(jìn)入進(jìn)口地商店銷售，進(jìn)出口雙方對產(chǎn)品質(zhì)量易達(dá)成共識，不易引發(fā)貿(mào)易糾紛。    出口信用保險(xiǎn)承保商品范圍很廣，除消費(fèi)品外，還包括大型機(jī)電產(chǎn)品、成套設(shè)備等資本性貨物。但由于出口信用

7、保險(xiǎn)由國家財(cái)政支持，目的是為扶持本國的出口企業(yè)，所以一般各國對投保產(chǎn)品的國產(chǎn)化率有一定的要求，特別是在中長期出口信用保險(xiǎn)中。例如，我國在中長期出口買方信貸保險(xiǎn)中規(guī)定：“出口商品主要為我國生產(chǎn)的資本性貨物。出口的成套設(shè)備或機(jī)電產(chǎn)品的國產(chǎn)化部分應(yīng)占產(chǎn)品的70以上，船舶及車輛類產(chǎn)品的國產(chǎn)化部分不低于50”。    4適用結(jié)算方式及費(fèi)用差異    做一筆國際保理，出口商需支付申請費(fèi)、保理費(fèi)、單據(jù)處理費(fèi)和應(yīng)收帳款托收費(fèi)，一般占貿(mào)易額的0.7%-1.2，具體根據(jù)進(jìn)口商的資信等確定。同時(shí)國際保理主要針對賒銷或承兌交單的結(jié)算方式。 

8、0;  出口信用保險(xiǎn)的承保范圍很廣，所有支付方式（信用證、托收和賒銷）的貿(mào)易都可以投保。保險(xiǎn)費(fèi)率按照支付方式、信用期限和出口國家風(fēng)險(xiǎn)大小而不同。以信用證方式支付的費(fèi)率最低，賒銷方式費(fèi)率最高，一般超過同等條件下國際保理的費(fèi)用。但是由于政府扶持力度很大，中央會(huì)貼補(bǔ)保險(xiǎn)費(fèi)的20，大部分地方政府還會(huì)貼補(bǔ)30%-50，所以出口商實(shí)際支付的保險(xiǎn)費(fèi)率較低。    5保障程度差異    典型的保理業(yè)務(wù)都是無追索權(quán)的，出口商可獲得信用額度內(nèi)100的收匯保障。出口信用保險(xiǎn)由于是一種非盈利性的險(xiǎn)種，為了穩(wěn)健經(jīng)營以及避免企業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，通常只提

9、供70%-90的風(fēng)險(xiǎn)保障。當(dāng)然，由于保理業(yè)務(wù)是保理商以自身實(shí)力提供擔(dān)保，其抗風(fēng)險(xiǎn)能力無法與有政府財(cái)力支持的出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)相比。    由以上差異可見，國際保理與出口信用保險(xiǎn)兩者存在一定的互補(bǔ)性：（1）部分國際貿(mào)易業(yè)務(wù)不適合敘做國際保理，只能投保出口信用保險(xiǎn)以防范風(fēng)險(xiǎn)；（2）兩者在服務(wù)、費(fèi)用和保障程度上的差異，可以滿足不同偏好的出口商需求。三、適用性簡析    從出口企業(yè)角度看，注重風(fēng)險(xiǎn)控制、出口盈利率較高、主要經(jīng)營消費(fèi)品的企業(yè)比較傾向于選擇國際保理。在他們看來，敘做無追索權(quán)的國際保理業(yè)務(wù)后，收回貨款有100的保障，而出口信用保險(xiǎn)不能

10、保障全部貨款。因此只要符合敘做國際保理?xiàng)l件的業(yè)務(wù)，出口盈利率較高的企業(yè)都會(huì)選擇保理，對于進(jìn)口地在中東、非洲、東南亞等國家的業(yè)務(wù)，他們會(huì)考慮投保出口信用險(xiǎn)。而對出口利潤較薄的企業(yè)來說，他們更傾向于選擇費(fèi)率較低的出口信用保險(xiǎn)，國際保理業(yè)務(wù)較高的費(fèi)用往往將很多企業(yè)拒之門外。    從銀行的角度來看，目前很多銀行都傾向于出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下對出口商進(jìn)行保單融資。因?yàn)椴簧倨髽I(yè)在要求本地銀行向進(jìn)口保理商提出為買方預(yù)審信用額度后，又以保理費(fèi)用過高為由拒絕敘做保理，僅把保理當(dāng)作免費(fèi)資信調(diào)查的工具，憑預(yù)審信用額度大小來估計(jì)買方信用程度。預(yù)審信用額度后又不敘做保理這種情況的過多發(fā)生，會(huì)對已加入國際保理協(xié)會(huì)的銀行聲譽(yù)造成不良影響，因此銀行也有一定顧慮。此外，由于加入國際保理協(xié)會(huì)的門檻較高，一些暫時(shí)未加入保理協(xié)會(huì)的銀行，如果接受出口商委托，要求國外保理商做單保理業(yè)務(wù)，則所有相關(guān)合同、協(xié)議等文本，都必須由國外保理商開出，僅文本的翻譯就會(huì)耗費(fèi)銀行相當(dāng)精力，且很可能出現(xiàn)翻譯偏差從而對我方不利。但是，出